73
Наиболее сильными конкурентными преимуществами у организации
Cabinet Lounge можно выделить: расположение организации, интерьер,
публика.
Наиболее сильными конкурентными преимуществами у организации
SOK можно выделить: расположение, уровень знания бренда, цена.
Далее проведем SWOT анализ организации «Зеленая школа¬. Он
представлен в таблице 14.
Таблица 14- SWOT-анализ внедрения новой услуги «Коворкинг для
мам¬ в организации «Зеленая школа¬
Сильные стороны проекта
Уязвимые стороны проекта
Широкий спектр оказываемых услуг для
детей
Подстараивание под изменения рынка и
предпочтения потребителей
Собственное помещение для работы
Удачное географическое расположение
организации
Сложившийся положительный имидж
Маркетинговая деятельность
Поиск квалифицированного персонала
Возможности и перспективы
Угрозы внешней среды
Расширение целевой аудитории за счет
вывода новых видов услуг на
потребительский рынок
Развитие филиальной сети с помощью
франчайзинга
Повышение уровня конкуренции
Снижение доходов потребительского
уелевого сегмента
Ужесточение законодательства в
отношении оказания услуг детям
Проведенный анализ показал, что в процессе правильного и
эффективно сформированного процесса привлечения потребителей и
оказания услуги коворкинга данный вид услуги будет активно развиваться.
Плановая стоимость 500 рублей в час за маму и ребенка. Максимально
рекомендуется 4 часа в день. То есть плановая выручка внедрения новой
услуги «Коворкинг для мам¬ в организации «Зеленая школа¬ составит = 500
74
руб. (стоимость часа)* 4 часа (рекомендации) = 2000 руб. * 10 рабочих мест =
20000 руб. в день при 4-х часовом рабочем дне. При восьми часовом рабочем
дне плановая выручка составит = 500 руб. (стоимость часа)* 8 часа
(рекомендации) = 4000 руб. * 10 рабочих мест = 40000 руб. в день. Таким
образом, организация «Зеленая школа¬ может осуществлять коворкинг 8
(восемь) рабочих часов в день.
Планируется, что коворгинг центр для мам будет осуществлять работу
с 8 утра до 21 вечера. В связи с этим необходимо набрать штат
квалифицированных сотрудников.
Основной упор делается на подбор администраторов. Так как данные
сотрудники будут управлять центром и следить за порядком и качеством
оказания услуг.
Функции бухгалтера и маркетолога планируются на выполнение
руководителем организации.
Дополнительно нужно будет поставить систему сигнализации и
подключить ее на пульт охраны. Также потребуется пожарная система
безопасности.
Примерное штатное расписание приведено в таблице 15.
Таблица 15 - Штатное расписание для внедрения новой услуги
«Коворкинг для мам¬ в организации «Зеленая школа¬
Наименование
штатной единицы
Численность
сотрудников
Оплата труда на
одного сотрудника в
месяц
Оплата труда на всех
сотрудника в месяц
Администратор
2
76000
152000
IT
1
30500
30500
Дизайнер
1
30500
30500
Няня
2
68400
136800
Технический
персонал
1
15200
15200
75
Итого в месяц на оплату труда будет необходима сумма расходов в
размере 365000 руб. Отчисления в страховые внебюджетные фонды составят
30% = 365000*30%= 109500 руб. Итоговая сумма ФОТ в месяц равна
365000+109500 = 474500 руб.
3.2 Оценка эффективности предлагаемых мероприятий по
совершенствованию разработки и обоснования инвестиционной стратегии
ООО «Национальная инициатива¬
Источником инвестиционных вложений в процесс внедрения новой
услуги является собственные средства организации «Зеленая школа¬. Но
можно так же рассмотреть и государственную поддержку в рамках
федеральной программы «Мама работает¬.
Приведем перечень основных расходов, необходимых в виде
инвестиций для внедрения новой услуги «Коворкинг для мам¬ в организации
«Зеленая школа¬:
- аренда помещения не потребуется, у организации «Зеленая школа¬
помещения есть;
- ремонт помещения так же не потребуется;
- оформления документации – внесение изменений в виды
деятельности организации, вся остальная документация (по работе с детьми
до 5 лет, оказание образовательных услуг дополнительного образования у
организации есть) = 1000 руб.;
- рекламные материалы (листовки, сайт, социальные сети) = 50000 руб.;
- закупка орг техники для оборудования рабочих мест (на 10 человек)
(ПК -10 ед., МФУ (принтер/сканер/копир) – 2 ед.) = 220000 руб.;
- закупка мебели для оборудования рабочих мест (на 10 человек)
(компьютерный стол, стулья) = 150000 руб.;
- профессиональный wi-fi роутер и точки доступа = 3000 руб.
ИТОГО инвестиций: 374000 руб.
76
Игровая зона для детей в организации оборудована.
Телевизоры, проектор с экраном, магнитная доска с маркерами,
кондиционер, кофемашина, тостер, микроволновка в организации «Зеленая
школа¬ есть, так как услуги по пребыванию детей, организации
образовательных и праздничных мероприятий оказывались ранее.
В данном параграфе на основании проведенных выше расчетов
доходов и расходов проведем анализ экономической эффективности
реализуемого проекта для внедрения новой услуги «Коворкинг для мам¬
Таблица 16- Экономические показатели деятельности для внедрения
новой услуги «Коворкинг для мам¬
Показатель
Расчет при 8-ми
часовом рабочем
дне
Расчет при 4-х
часовом рабочем дне
Доходы, руб.
1 240 000
620 000
Инвестиции, руб.
374 000
Расходы, руб.
481 000
- оплата труда
474 500
- электроэнергия, вода
2000
- канцелярские товары
3000
- игрушки
1500
Для оценки эффективности возьмем расчет и для 4-х часового дня, и
для 8 часового дня. Обязательным условием является дотация от государства
в размере 300 тыс. руб. по программе «Работа для мамы¬.
В приложении 1 и 2 приведены расчеты денежных потоков по 4-х и 8-
ми часовым дням работы коворгинга.
Далее приведем расчет экономической эффективности внедрения
новой услуги «Коворкинг для мам¬ в организации «Зеленая школа¬. В
таблице 6 приведен расчет эффективности для 4-х часового дня с дотацией от
государства в размере 300 тыс. руб. по программе «Работа для мамы¬.
77
Таблица 17- Экономический эффект для внедрения новой услуги
«Коворкинг для мам¬ по 4-х часовому рабочему дню
Месяц
Доходы
Расходы
Чистые денежные
потоки, тыс.
руб(CF)
Дисконтированные
чистые денежные
потоки, тыс. руб.
1
300 000,00
374 000,00
- 74 000,00
- 68 360,28
2
620 000,00
855 000,00
- 235 000,00
- 200 545,10
3
1 540 000,00
962 000,00
578 000,00
455 663,38
4
2 160 000,00
962 000,00
1 198 000,00
872 459,34
5
2 780 000,00
962 000,00
1 818 000,00
1 223 078,56
6
3 400 000,00
962 000,00
2 438 000,00
1 515 187,12
7
4 020 000,00
962 000,00
3 058 000,00
1 755 667,00
8
4 640 000,00
962 000,00
3 678 000,00
1 950 691,02
9
5 260 000,00
962 000,00
4 298 000,00
2 105 791,00
10
5 880 000,00
962 000,00
4 918 000,00
2 225 919,60
11
6 500 000,00
962 000,00
5 538 000,00
2 315 506,46
12
7 120 000,00
962 000,00
6 158 000,00
2 378 509,14
13
7 740 000,00
962 000,00
6 778 000,00
2 418 459,39
14
8 360 000,00
962 000,00
7 398 000,00
2 438 505,03
15
8 980 000,00
962 000,00
8 018 000,00
2 441 447,99
16
9 600 000,00
962 000,00
8 638 000,00
2 429 778,69
Итого
78 900 000,00
14 697 000,00
64 203 000,00
26 257 758,35
На основании данной таблицы чистый денежный поток станет
положительным на второй месяц реализации проекта, следовательно,
окупаемость проекта составляет два месяца.
NPV проекта равен 26 257 758,35 руб.
Индекс доходности проекта составляет 1,74%. Он больше 1.
Следовательно, проект выгоден.
На рисунке 18 приведена точка безубыточности проекта.
78
Рисунок 18- Срок окупаемости проекта
В таблице 6 приведен расчет эффективности для 8-ми часового дня с
дотацией от государства в размере 300 тыс. руб. по программе «Работа для
мамы¬.
Таблица 18- Экономический эффект проекта для внедрения новой
услуги «Коворкинг для мам¬ по 8-ми часовому рабочему дню
Месяц
Доходы
Расходы
Чистые
денежные
потоки, тыс.
руб(CF)
Дисконтированные
чистые денежные
потоки, тыс. руб.
1
300 000,00
374 000,00
- 74 000,00
- 68 360,28
2
1 540 000,00
855 000,00
685 000,00
584 567,63
3
2 780 000,00
962 000,00
1 818 000,00
1 433 211,10
4
4 020 000,00
962 000,00
3 058 000,00
2 227 028,94
5
5 260 000,00
962 000,00
4 298 000,00
2 891 524,56
6
6 500 000,00
962 000,00
5 538 000,00
3 441 799,14
7
7 740 000,00
962 000,00
6 778 000,00
3 891 403,18
8
8 980 000,00
962 000,00
8 018 000,00
4 252 485,21
9
10 220 000,00
962 000,00
9 258 000,00
4 535 926,74
10
11 460 000,00
962 000,00
10 498 000,00
4 751 464,82
0
2 000 000
4 000 000
6 000 000
8 000 000
10 000 000
12 000 000
янв.24 мар.24 май.24 июл.24 сен.24 ноя.24 янв.25 мар.25
Деньги
месяцы
Доходы
Расходы
79
11
12 700 000,00
962 000,00
11 738 000,00
4 907 803,32
12
13 940 000,00
962 000,00
12 978 000,00
5 012 713,80
13
15 180 000,00
962 000,00
14 218 000,00
5 073 127,12
14
16 420 000,00
962 000,00
15 458 000,00
5 095 216,39
15
17 660 000,00
962 000,00
16 698 000,00
5 084 472,25
16
18 900 000,00
962 000,00
17 938 000,00
5 045 771,03
Итого
153 600 000,00
14 697 000,00
138 903 000,00
58 160 154,95
На основании данной таблицы чистый денежный поток станет
положительным на второй месяц реализации проекта, следовательно,
окупаемость проекта составляет два месяца.
NPV проекта равен 58 160 154,95 руб.
Индекс доходности проекта составляет 9,808%. Он больше 1.
Следовательно, проект выгоден.
На рисунке 19 приведена точка безубыточности проекта.
Рисунок 19- Срок окупаемости проекта
На основании приведенных расчетов можно сделать вывод, что по
двум видам загруженности новой услуги организации «зеленая школа¬
наблюдается положительный итог от оказания данной услуги и окупаемость
вложенных инвестиций на второй месяц.
Осуществим идентификацию рисков инвестиционного проекта, а также
0
2 000 000
4 000 000
6 000 000
8 000 000
10 000 000
12 000 000
янв.24 мар.24 май.24 июл.24 сен.24 ноя.24 янв.25 мар.25
Деньги
месяцы
Доходы
Расходы
80
приведем способы исключения данного риска.
Сформируем карту рисков в таблице 19. В качестве эксперта для
формирования карты рисков является автор исследования.
Таблица 19- Карта рисков проекта
№
Наименование
риска
Опасность
риска
(шкала от 1
до 100)
Вероятность
риска (шкала
от 0 до 1)
Важность
риска
(О*В)
Противорисковые
меры
1
Рыночный риск
60
0,4
24
Планируется
оказывать несколько
видов услуг (помимо
новой услуги,
остальные также
будут оказываться),
что позволит
увеличить долю
рынка
2
Риск завершения
или технический
риск
55
0,1
5,5
Отсутствуют - риск
минимальный
3
Риск
капитальных
вложений
70
0,5
35
Мониторинг цен на
услуги и материалы
(канцтовары и пр.) в
процессе реализации
проекта.
5
Недостаток
оборотных
средств
65
0,4
26
Вложения в
приобретение
собственных
оборотных средств
На основании данной карты рисков можно сделать вывод, что
основным является риск неплатёжеспособности потребителей и снижения
81
спроса.
На основании данной таблицы можно сделать вывод, что эксперт
определил все риски по важности. Так наиболее опасным признан риск
капитальных вложений. То есть риск потери инвестиций, при котором
предлагаемый к реализации проект будет не эффективным.
На втором месте по опасности признан риск недостаточности
оборотных средства. Оборотные средства в данной ситуации – это денежные
средства (инвестиционные вложения), которые будут пущены на
обеспечение финансово данного проекта.
На третье место по опасности был выведен рыночный риск. Данный
риск в целом показывает ситуацию на рынке: то есть суть данного риска
подразумевается в том, что компания потеряет долю рынка, потребителей и
реализуемый проект не окупится.
На четвертое место по опасности поставлен риск завершения или
технический риск. В данном риске рассматривалось информационное и
программное обеспечение процессе реализации проекта.
Так же эксперт проставил на свое усмотрение данные по вероятности
возникновения по каждому из сформулированных рисков:
- наиболее вероятный к возникновению риск капитальных вложений;
- на втором месте по вероятности возникновения находятся рыночный
риск и риск недостаточности оборотных средств;
- на третье место эксперты вывели риск завершения или технический
риск.
На основании двух выше озвученных параметров была рассчитана
важность каждого риска. Полученные расчеты показали, что наиболее
важным эксперты посчитали риск капитальных вложений, на второе место по
важности ушел риск недостатка оборотных средств, на третье место –
рыночный риск. Наименее важным эксперт посчитал риск завершения или
технический риск.
82
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Объектом исследования в рамках данной работы является
коммерческая компания ООО «НИ¬, осуществляющая деятельность в сфере
консалтинга.
Управленческую структуру ООО «НИ¬ формируют общее собрание
учредителей, директор, главный бухгалтер, заведующий отделом сбыта.
Мировой экономический кризис внес свои коррективы в деятельность
предприятия. Чтобы выжить в этих сложных условиях, необходимо четко
определить приоритеты. Надо быть гибкими, действовать быстро,
максимально сконцентрировано следить за изменениями настроений и
покупательского поведения потребителей и максимально быстро предлагать
потребителям те новые продукты и услуги, которые им нужны в данный.
Стимулирование предприятием работников, направленное на
поощрение их поддерживать популярность товара, чутко реагировать на
замечания клиентов, привлекать как можно больше покупателей. Умело
организованное управление продвижением и стимулированием сбыта
позволяет предприятию с одной стороны лучше приспосабливаться к
изменениям внешних условий функционирования, а с другой влиять на
внутренние изменения и находить оптимальные решения по удовлетворению
потребностей покупателей.
Для улучшения положения позиции компании на рынке нужны
следующие действия:
1. Повысить производительность труда рабочих материальным
поощрением и повышением квалификации;
2. Эффективно использовать производственные ресурсы;
3. Повысить фондоотдачу эффективным использованием средств
производства;
4. Улучшить качество сервисного обслуживания и качество всей
работы.