21
Прирост величины активов организации связан, в первую очередь, с
приростом следующих позиций актива бухгалтерского баланса:
- запасы – 281 021 тыс. руб.
- долгосрочные финансовые вложения – 83 773 тыс. руб.
- дебиторская задолженность – 61 396 тыс. руб.
- основные средства – 60 561 тыс. руб.
В пассиве баланса Общества на 31 декабря 2019 г. наибольший прирост
наблюдается по следующим показателям:
- прочие долгосрочные обязательства – 287 100 тыс. руб.
- добавочный капитал (без переоценки) – 132 126 тыс. руб.
- кредиторская задолженность – 107 827 тыс. руб.
- краткосрочные заемные средства – 88 053 тыс. руб.
Рисунок-4. Структура капитала 2019 год Филиала
Федерального государственного унитарного предприятия
«Российский федеральный ядерный центр»
22
Среди отрицательно изменившихся статей баланса можно выделить
"денежные средства и денежные эквиваленты" в активе и "прочие
краткосрочные обязательства" в пассиве (-22 357 тыс. руб. и -99 268 тыс. руб.
соответственно).
Таблица 5
Оценка стоимости чистых активов 2017-2019г
Чистые активы Общества по состоянию на 31.12.2019 превышают
уставный капитал на 12,3%. Такое соотношение положительно характеризует
финансовое положение, полностью удовлетворяя требованиям нормативных
актов к величине чистых активов организации. Более того, определив текущее
состояние показателя, следует отметить увеличение чистых активов на 29% в
течение анализируемого периода. Превышение чистых активов над уставным
капиталом и в то же время их увеличение за период говорит о хорошем
финансовом положении организации по данному признаку.
Рисунок – 6. Динамика чистых активов 2017-2019г
23
Таблица 7
Анализ финансовой устойчивости 2017-2019г
На конец 2019 г. коэффициент обеспеченности собственными
оборотными средствами составил 0,04, однако, если бы Общество не обнулило
(полное погашение) на 31 декабря 2019 года задолженность по долгосрочной
возобновляемой заемной линии значение данного коэффициента составило бы
0,19.
Таблица 8
Анализ ликвидности 2017-2019г
Коэффициент абсолютной ликвидности на конец 2019 года составил 0,05,
однако, если бы Общество не обнулило (полное погашение) на 31 декабря 2019
года задолженность по долгосрочной возобновляемой заемной линии значение
данного коэффициента составило бы 0,38.
За весь рассматриваемый период отмечен ощутимый рост выручки до
1 036 080 тыс. руб. (+373 088 тыс. руб.). Ниже на графике наглядно
представлено изменение выручки и чистой прибыли Филиала Федерального
государственного унитарного предприятия «Российский федеральный ядерный
центр – Всероссийский научно-исследовательский институт
24
экспериментальной физики» «Научно-исследовательский институт
измерительных систем им. Ю.Е. Седакова».
Таблица 8
Анализ эффективности деятельности 2017-2019г
Рисунок-9. Анализ эффективности деятельности
Федерального государственного унитарного предприятия
«Российский федеральный ядерный центр –
Всероссийский научно-исследовательский институт
экспериментальной физики» «Научно-исследовательский
институт измерительных систем им. Ю.Е. Седакова» 2017-
2019г
25
Таблица 10
Приоритетные заказчики и структура заказов (работ,
услуг) по объемам выручки от реализации в 2019 году.
Таблица 11
1. Увеличение против предусмотренных в плановом бюджете объемов
работ (выручки) по ГОЗ – Росатом, с одновременным выпадением на большую
величину объемов работ (выручки) по прочей продукции из-за переноса по
инициативе заказчика ранее предусматривавшихся сроков начала исполнения
поставок в 2019 году на 2017 и 2018 годы.
2. Вступление в законную силу решений Арбитражного суда г.
Москвы в части признания незаконными взыскания налогов – 4008 тыс. руб.
(ИФНС №43) и решения (ИФНС №26) о взыскании недоимок, пеней и штрафов
– 19876 тыс. руб., позволившие обеспечить возврат излишне взысканных
налогов (по ИФНС № 43 завершена 04.07.2019) и процентов.
3. Получение оферт и заключение в 4 квартале 2019 года договоров на
поставку специального оборудования для строящихся блоков АЭС с
тыс. руб. %
1 2 3
Госкорпорация "РОСАТОМ" 325 580 31,4
ОАО "ЦКБ МТ "Рубин" 220 000 21,2
ОАО "ОКБМ Африкантов" 203 633 19,7
ОАО "Центр судоремонта "Звездочка" 87 653 8,5
ФГУП "РФЯЦ - ВНИИЭФ" 59 244 5,7
ОАО "ПО "СЕВМАШ" 17 289 1,7
ФГУП "ГНЦ РФ ТРИНИТИ" 12 000 1,2
Прочие заказчики 110 681 10,7
Выручка от реализации (без НДС) 1 036 080 100,0
Наименование заказчика
Значение
тыс. руб. %
1 2 3
Выручка по прочей продукции (без НДС), в том числе:
718740 100,0
Продукция ВиВТ 369112 51,4
Гражданская продукция 349628 48,6
в т.ч. инновационная 259207 36,1
Структура заказов
Значение
26
исполнением в 2017 и 2018 годах, ранее планировавшихся к заключению в 2017
году и приведших к необходимости создания в укороченные сроки
производственно-технологического задела, обеспечивающего исполнения
поставочных обязательств в срок.
4. Получение оферты от компании «TNM» (Чили) на разработку,
изготовление и поставку оборудования для производства изотопов
медицинского назначения.
5. Начало реализации в 2019 году поставок специальной техники по
среднесрочным договорам (контрактам).
6. Успешные завершения и сдача результатов ОКР по изделиям (ПИК)
для БН 1200.
Рисунок- 12.Основные показатели рентабельности
активов и капитала 2017-2019г
Таблица 13
Производительность труда и среднемесячный уровень
заработной платы.
27
Рисунок 14- Динамика производительности труда и
среднемесячной заработной платы
Персонал Филиал Федерального государственного унитарного
предприятия «Российский федеральный ядерный центр – Всероссийский
научно-исследовательский институт экспериментальной физики» «Научно-
исследовательский институт измерительных систем им. Ю.Е. Седакова»
обладает обширными знаниями.
В составе персонала:
доктора технических наук - 5 чел.;
кандидаты технических и химических наук - 23 чел.;
заслуженные конструктора Российской Федерации – 5 чел.;
лауреаты Премии Правительства Российской Федерации - 3 чел.
Среднесписочная численность на 01.01.2019 года - 892 человек, на
01.01.2018 года - 912 чел.
Количество работников, занятых полное рабочее время - 881 чел.
Количество работников, занятых неполное рабочее время - 31 чел.
Количество работников, занятых сокращенное рабочее время (инвалиды 2
группы) — 13 чел. Всего инвалидов – 56 чел.
Количество работников, нанятых по бессрочному договору - 910 чел.
28
Количество работников, нанятых по срочному договору – 2 чел.
(практиканты).
Доля работников до 35 лет – 16,8%.
Средний возраст работников ОАО на 31.12.2014 г. – 54,1 лет.
Среди работников большую часть составляют мужчины (66%).
Фонд заработной платы составил на 01.01.2018г. - 420204 тыс. руб., на
01.01.2019 г. – 505897 тыс. руб. и в процентном соотношении вырос на 20%.
Заработная плата работникам устанавливается в трудовом договоре,
заключаемом с Работодателем, в соответствии со штатным расписанием и
Положением о порядке и условиях материального стимулирования работников
Филиал Федерального государственного унитарного предприятия «Российский
федеральный ядерный центр – Всероссийский научно-исследовательский
институт экспериментальной физики» «Научно-исследовательский институт
измерительных систем им. Ю.Е. Седакова».
2.2. Анализ и оценка энергопотребления Филиала Федерального
государственного унитарного предприятия «Российский федеральный
ядерный центр – Всероссийский научно-исследовательский институт
экспериментальной физики» «Научно-исследовательский институт
измерительных систем им. Ю.Е. Седакова»
Внешнее электроснабжение основной площадки предприятия
осуществляется от ВЛ-110 кВ «Нижегородская» и от ВЛ-110 кВ «Богородская»
по второй категории надежности.
Распределение электроэнергии по потребителям площадки предприятия
осуществляется кабельными линиями от двух секций шин РУ-6 кВ ПС-110/6 кВ
«Щербинки».
Граница балансовой принадлежности и эксплуатационной
ответственности с энергоснабжающей организацией проходит на линейных
29
порталах ПС-110/6 кВ «Щербинки» включая скобы для крепления арматуры
изолирующих подвесок, спуски от ВЛ-110 кВ «Нижегородская» и от ВЛ-110 кВ
«Богородская».
Граница балансовой принадлежности и эксплуатационной
ответственности в точках отдачи электроэнергии из сетей предприятия
проходит на кабельных наконечниках 6 кВ отходящих КЛ от РУ-6 кВ ПС-110/6
«Щербинки».
Максимальная мощность энергопринимающих устройств составляет 14,0
МВт. Среднегодовая заявленная мощность составляет 6,1 МВт.
Внутреннее электроснабжения потребителей 0,4 кВ осуществляется от
трансформаторных подстанций, информация о которых представлена в таблице
15.
Таблица 15
Общие сведения о силовых трансформаторах
Диспетчерское
наименование
Год
ввода в
эксплу-
атацию
Тип
трансфор-
матора
Кол-
во,
шт.
Суммарная
мощность
установленная,
кВА.
U
вн/нн,
кВ
Срок
эскплу-
атации,
лет
110 кВ
ГПП Т-1, Т-2
2006
ТДН-
16000/110
2
32 000
110/6
10
6 кВ
ГПП ТСН-1, ТСН-
2
2006
ТМ-160
2
320
6/0,4
10
КТП-1 Т-1, Т-2
1971
ТСЗ-1000
2
2 000
6/0,4
45
КТП-2 Т-1, Т-2
1973
ТМ-1000
2
2 000
6/0,4
43
КТП-3 Т-1, Т-2
1970
ТМЗ-1000
2
2 000
6/0,4
46
КТП-4 Т-1, Т-2
1986
ТМЗ-1000
2
2 000
6/0,4
30
КТП-5/1 Т-1, Т-2
2014
ТМЗ-630
2
1 260
6/0,4
2
КТП-5/2 Т-1, Т-2
1984
ТМЗ-630
2
1 260
6/0,4
32
КТП-6/1 Т-1
2008
ТСЛЗ-1000
1
1 000
6/0,4
8
КТП-6/1 Т-2
1984
ТСЗУ-1000
1
1 000
6/0,4
32
КТП-6/2 Т-1
2014
ТСЛЗ-СЭЩ-
1000
1
1 000
6/0,4
2
КТП-6/2 Т-2
1981
ТСЗУ-1000
1
1 000
6/0,4
35
КТП-7 Т-1, Т-2
1988
ТМЗ-1000
2
2 000
6/0,4
28
КТП-9 Т-1, Т-2
2015
ТМГФ-СЭЩ-
630
2
1 260
6/0,4
1
КТП-10/1 Т-1, Т-
2
1989
ТСЗУ-1000
2
2 000
6/0,4
27
КТП-10/2 Т-1, Т-
2
2002
ТСЗ-630
2
1 260
6/0,4
14
30
Диспетчерское
наименование
Год
ввода в
эксплу-
атацию
Тип
трансфор-
матора
Кол-
во,
шт.
Суммарная
мощность
установленная,
кВА.
U
вн/нн,
кВ
Срок
эскплу-
атации,
лет
КТП-371 Т-1, Т-
2
2003
ТСЗ-1600
2
3 200
6/0,4
13
КТП-372 Т-1, Т-
2
2007
Trihal
2500/6
2
5 000
6/0,4
9
КТП-373 Т-1, Т-
2
2007
Trihal
1000/6
2
2 000
6/0,4
9
КТП-374 Т-1, Т-
2
2007
Trihal 500/6
2
1 000
6/0,4
9
КТП-375 Т-1, Т-
2
2009
Trihal
1600/6
2
3 200
6/0,4
7
БКТП-367
2008
Trihal 630/6
2
1 260
6/0,4
8
КТП-28 Т-1, Т-2
2010
ТМЗ-2500
2
5 000
6/0,4
6
ТП-4809 к.40, Т-
1
1973
ТМ-400
1
400
6/0,4
43
ТП-4809 к.40, Т-
2
1975
ТМ-400
1
400
6/0,4
41
Итого 6 кВ
42
42 820
Всего
44
74 820
- цветом обозначены трансформаторы со сроком службы 25 лет и более.
Анализ данных показывает, что на балансе предприятия находится 44
силовых трансформаторов, общей установленной мощностью 74820 кВА, в том
числе 32 000 кВА (2 × 16 000) по уровню напряжения 110 кВ и 42 820 кВА по
уровню 6 кВ (единичной установленной мощностью от 160 кВА до 2500 кВА).
В качестве трансформаторов 6 кВ используются как сухие трансформаторы, так
и масляные трансформаторы.
Распределение количества силовых трансформаторов 6 кВ по
установленной мощности представлено на рисунке 16.
Рисунок 16- Распределение количества силовых
трансформаторов 6 кВ по установленной мощности
160 ; 2
400 ; 2
500 ; 2
1 600 ; 4
2 500 ; 4
630 ; 10
1 000 ; 18
кол-во, шт.
Sном, кВА