47
Черноземный регион
Центральный регион
13458
204357
Итого по РФ
43294
663692
Таблица 1. Географические рынки сбыта продукции Общества по
России.
В 2018 году было отгружено продукции по основному виду
деятельности на сумму 663692 тысяч рублей, что составляет 97,7 % доходов в
общей сумме доходов Общества. Основными потребителями продукции
являются:
1) МПС РФ (17 ж/дорог и заводы по ремонту электровозов и
локомотивов) - 79,3 % от общего объема;
2) Муниципальные предприятия «Горэлектротранса» городов РФ- 1,8 %
от общего объема;
3) Метрополитен- 3,5 % от общего объема;
4) Связь- 0,5 % от общего объема;
5) Морской транспорт- 0,9 % от общего объема;
6) Министерство обороны – 1,8 % от общего объема,
7) Прочие- 12,2 % от общего объема.
Планы будущей деятельности завода предусматривают обеспечение
стабильности производства с сохранением профиля деятельности и
номенклатуры выпускаемой продукции. В 2020 году основная линия товарной
политики, также как и в 2019 году, будет направлена на стабилизацию
текущего положения на железнодорожном сегменте путём повышения
экологичности, удобства и безопасности эксплуатации щелочных батарей, а
также на противодействие внедрению свинцовых батарей на основании их
несоответствия требованиям и условиям эксплуатации на подвижном составе
ОАО "РЖД".
48
Результаты деятельности предприятия за последние 5 лет показывают
его ведущее положение на рынке щелочных никель-кадмиевых аккумуляторов
РФ, что обеспечивается освоенной номенклатурой по железнодорожной
тематике. ПАО «Завод АИТ» занимает 79,4 % рынка среди российских
производителей. После спада, вызванного мировым экономическим кризисом,
объем поставок в 2019 году увеличился и составил 43,2 млн ампер-час.
В связи с чрезмерным доминированием ОАО РЖД в портфеле заказов
предприятия, проводится работа, направленная на освоение новых сегментов
рынка (резервное питание, альтернативная энергетика, сотовая связь),
оптимизацию производственной программы и сокращение издержек.
Разрабатываются новые типы аккумуляторов.
Среди факторов конкурентоспособности общества можно выделить
высокое качество изделий, положительный имидж на российском рынке и
грамотные маркетинговые действия.
Финансово-хозяйственная деятельность общества характеризуется
следующим. В 2019 году план по объему товарной продукции выполнен в
соответствии с заключенными договорами. В ампер-часах объем товарной
продукции составил 42432 тысяч ампер-часов. Объем произведенной
продукции 2019 года в сопоставимых ценах по отношению к 2018 году
составил 113,8 %. В ампер/часах произведено продукции (аккумуляторы и
аккумуляторные батареи щелочные) на 8,4 % больше по сравнению с
предыдущим годом. Объем отгруженной продукции по отношению к 2018
году составил 120,3 %, а выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
– 120,0 %, т.е. увеличилась на 20 %.
Коэффициент ритмичности за 2019 год составил 0,94 — это объясняется
задержкой в сроках поставки ламельной ленты, полистирола, графита, Tipplen,
что связано с финансовыми трудностями Общества в отчетном периоде.
Простои по вине работодателя в 2019 году составили 6415
49
человеко/дней на сумму 3709,3 тысяч рублей, в т.ч. оплата 2/3 средней
заработной платы – 2927,8 тысяч рублей, страховые взносы во внебюджетные
фонды – 781,7 тысяч рублей.
Среднемесячная заработная плата в 2019 году выросла по сравнению с
2018 годом на 16,0 % и составила 25 тыс. 865 рублей.
Темп роста производительности труда составил 108,4 % по ампер-часам.
Коэффициент текучести кадров уменьшился по сравнению с 2018 годом
на 0,07 и составил 0,15. Среднесписочная численность работающих составила
в 2019 году 1564 человека (без совместителей), (в том числе до 30 лет – 246
чел. 14,1 %), то еесть уменьшилась на 26 человек.
Общество выпускает продукцию соответствующую техническим
условиям и имеющую сертификаты на соответствие требованиям ГОСТ Р
МЭК 60623-2008, ГОСТ Р МЭК 62259-2007, ГОСТ 12.2.007.12-88 (на
безопасность), сертификаты на соответствие функциональных характеристик
(добровольная сертификация), сертификаты на соответствие требованиям
Российского Морского Регистра Судоходства, сертификат на соответствие
требованиям Российского Речного Регистра, сертификаты на соответствие
требованиям Регистра сертификации на федеральном железнодорожном
транспорте, а также декларации о соответствии требованиям Минсвязи
России.
В основу управления качеством продукции положена система
менеджмента качества, разработанная на основе Международных стандартов
ИСО серии 9000 и сертифицированная независимой организацией по
сертификации Регистр Ллойда (Великобритания). Соответствие СМК
требованиям Международных стандартов ИСО серии 9000 подтверждается по
результатам инспекционных визитов асессорами Регистра Ллойда 2 раза в год.
Использование производственной мощности за год составило 87,5 %.
Финансовые вложения ПАО «Завод Автономных источников тока» на
50
31.12.19 г. состоят из инвестиций:
а) в долгосрочные ценные бумаги (облигация внутреннего
государственного валютного займа номинальной стоимостью 1000 долларов)
со сроком погашения 14 мая 2018 года;
б) вклад в уставный капитал «Интерметалл-Экспорт» ООО, г. Бельско-
Бяла Республика Польша в размере 519 тысяч польских злотых, что составляет
51% от уставного капитала, дохода от долевого участия в ООО нет.
За отчетный год имущество ПАО «Завод Автономных источников тока»
увеличилось на 1289551 тысяч руб. Основная часть прироста приходится на
мобильные активы, а именно: дебиторская задолженность (503,3%) и запасы
(38,1%).
Иммобилизованные активы уменьшились на 6328 тыс. руб. (7,4 %), в т.ч.
основные средства уменьшились на 6483 тысяч рублей.
Важнейший элемент производственного потенциала ПАО «Завод
Автономных источников тока» – его материально-техническую базу можно
охарактеризовать тем, доля активной части основных средств увеличилась с
62,2 % до 62,7%. Коэффициент износа основных средств на конец года
увеличился с 66,3 до 69,3 %, в том числе активной части увеличился с 72,1 до
75,8 %. Коэффициент обновления основных средств за 2010 год составил 6,0
%, что выше, чем в 2018 году на 1,5 %, коэффициент выбытия увеличился с
2,7 до 4,7%. Это говорит о том, что доля финансовых ресурсов, направленных
на основные средства, практически отсутствует.
Поэтому одной из основных стратегических задач Общества является
задача укрепления материально-технической базы путем обновления и
повышения доли финансовых ресурсов, направленных на капитальные
вложения.
В области охраны окружающей среды были осуществлены мероприятия
на сумму 1467,7 тысяч рублей
51
За негативное воздействие на окружающую среду в 2019 году начислено
993,3 тыс. руб.
За отчетный период выполнено 24 технических мероприятия,
экономический эффект от внедрения которых составил 41211,2 тысяч рублей.
Нераспределенная прибыль на конец отчетного периода составила
301649 тысяч рублей наличие собственных оборотных средств на конец
отчетного периода увеличилось на 461 611 тысяч рублей за счет долгосрочных
кредитов и составило 515 921 тысяч рублей, уровень обеспеченности
собственными оборотными средствами увеличился с 0,07 до 0,55 и говорит о
незначительном запасе прочности, обусловленном низкой долей собственного
капитала. Недостаток собственных оборотных средств на конец отчетного
года составил 265697 тыс. руб.
Запасы с НДС по приобретенным ценностям на конец 2019 года
увеличились на 455418 тысяч рублей, в том числе за счет увеличения «Сырья,
материалов и др. аналогичных ценностей» – на 356 638 тысяч рублей,
уменьшения «Готовой продукции» – на 23 279 тысяч рублей и увеличения
затрат в незавершенном производстве на 9 836 тысяч руб.
Оборачиваемость запасов в среднем по году составила 1,2 в оборотах
или 304 дня (в 2018 году – 1,7 в оборотах или 215 дней).
Финансовое состояние общества характеризуется следующими
коэффициентами ликвидности и платежеспособности:
1) коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными
источниками формирования на 01.01.2018 составил 0,07, на конец 2018 года –
0,55 при нормативном значении –0,5;
2) коэффициент покрытия запасов и затрат «нормальными» источниками
формирования на конец года составил 46,9 % (на начало года был 7,2 % при
нормативном значении не более 50);
3) коэффициент текущей ликвидности, показывающий, сколько рублей
52
текущих активов приходится на рубль текущих обязательств, на конец 2018
года составил 1,88, при нормативном значении его не менее 2,0;
4) коэффициент быстрой ликвидности (или промежуточный
коэффициент покрытия) составил на конец года – 0,27 при нормативном 0,5 -
1,0;
5) коэффициент абсолютной ликвидности составляет 0,0004 при
нормативном 0,05 - 0,2.
Анализ всех финансовых коэффициентов говорит об относительно
устойчивом положении финансового состояния общества.
В результате увеличения долгосрочных обязательств по кредитам
наблюдается увеличение показателя финансовой устойчивости общества.
ПАО «Завод АИТ» на 01.01.2019 г. имеет 2 зависимых общества:
ООО "АИТ-СПб" г. Санкт-Петербург, расположенное по адресу: г.
Санкт-Петербург, ул. Оптиков, д.4. Одним из основных видов деятельности
ООО является разработка, производство и реализация товаров народного
потребления, продукции производственно-технического назначения, а также
работы и услуги, связанные с ремонтом, внедрением и эксплуатацией
реализуемой продукции производственно-технического назначения.
«Интерметалл-Экспорт» ООО, г. Бельско-Бяла, расположенное по
адресу: Республика Польша, г. Бельско-Бяла ул. Гжменна, номер 7.
Основным видом деятельности является производственно-хозяйственная
и коммерческая деятельность, связанная с производством и продажей
щелочных аккумуляторов на территории Польши и за рубежом.
По итогам финансового года были проведены аудиторская проверка и
проверка ревизионной комиссии. Аудиторская проверка проведена в
соответствии с договором аудиторской фирмой «Юникон -Волга».
2.3. Анализ питания предприятия энергетическими ресурсами и их
потребления
53
Проанализируем, существующую ситуацию по энергопотреблению на
объекте исследования. В данный момент предприятие потребляет тепловую
энергию по договору с ПАО «Т Плюс» для отопления производственных
помещений. Потребление электроэнергии происходит по договору с ООО
«Прогресс» для освещения производственных помещений и территории
завода.
Электроснабжение объекта ПАО «Завода автономных источников тока»,
осуществляется от распределительной подстанции 10 кВ РП68 по четырем
ячейкам. На территории ПАО «Завода автономных источников тока»
находится три комплектных трансформаторных подстанций: ТП68-1, ТП68-
2,ТП3-16. Расчетные счетчики потребленной электрической энергии
расположены в РП68и входят в систему АСКУЭ (автоматизированная система
коммерческого учета электроэнергии). В соответствии с постановлением
Правительства РФ №442 от 04.05.12 г. организована передача почасовых и
диагностических данных от электросчетчиков на пункт сбора
информации в ООО «Прогресс» и ОАО «РУСАЛ Красноярск». При
расчете за потребленную электрическую энергию применяется третья ценовая
категория (одноставочный тариф СН2 для потребителей от 150 кВт до 670
кВт.).
Горячее водоснабжение осуществляется от ПАО «Т Плюс» по договору
на поставку и потребления тепловой энергии по трубопроводу 2Dy=250 мм.
Горячее водоснабжение используется для отопления объектов завода и на
хозяйственно-бытовые нужды. Теплоснабжение завода осуществляется по
наружным и подземным тепловым сетям. Тип системы «открытая», ГВС
подается по внутреннему трубопроводу из системы отепления. Для
регулировки теплопотребления на каждом объекте имеются тепловые узлы.
Опрос приборов учета осуществляется круглосуточно удаленным
доступом с прибора учета ТСК7 программным обеспечением ВКТ7EASY2.
54
Снабжение кирпичного завода холодной хозяйственной, питьевой водой
осуществляется от сетей ООО «Коцессии водоснабжения Саратов» согласно
договору на предоставление услуг по водоснабжению питьевой водой и
канализации сточных вод.
Для бесперебойного снабжения главного производственного корпуса
(ЦПК) система закольцована через водопровод от вспомогательного корпуса.
Опрос приборов учета осуществляется вручную. Данные о нагрузках
представлена в таблице 2.
Фактическое
потребление
Расчетно-допустимая
нагрузка
Отопление Гкал/час
1,1
5
Циркуляционный расход
сетевой воды, тон/час
6,5
15
Горячее водоснабжение
Гкал/час
0,067
0,20
Таблица 2 - Таблица нагрузок
Рассмотрим доли затрат на тепло и электроэнергию в полной
себестоимости произведенной продукции полученные данные представим в
таблице 3.
Наименование
Периоды
ноябрь 2017 – октябрь
2018
ноябрь 2018 – октябрь
2019
Всего затраты на
произведенную
продукцию (включая
113 946 532
148 225 695
«Сибирский элемент»
55
коммерческие и
некоммерческие расходы)
Затраты на
электроэнергию
21 608 098
23 079 372
Доля затрат на
электроэнергию
18,23 %
16,82 %
Затраты на теплоэнергию
7 482 372
8 223 385
Доля затрат на
теплоэнергию
6,55 %
5,54 %
Таблица 3 - Доли затрат на тепло и электроэнергию в полной
себестоимости произведенной продукции
Доля затрат в себестоимости продукции имеет тенденцию к увеличению
данному факту способствуют на наш взгляд такой фактор как увеличение
тарифа за энергоносители. При это тарифы из года в год имеют тенденцию к
увеличению. Таким образом предприятию необходимо разрабатывать
мероприятия, направленные на сокращение энергопотребления в натуральном
выражении.
56
Глава 3. РАЗРАБОТКА ПРОГРАММ ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЯ
ПРЕДПРИЯТИЯ ПАО «ЗАВОД АВТОНОМНЫХ ИСТОЧНИКОВ ТОКА»
3.1. Потенциал энергосбережения на предприятии ПАО «Завод
автономных источников тока»
Эффективность и потенциал на предприятии ПАО «Завода автономных
источников тока» могут изменятся в широких пределах вследствие больших
различий в сложности работ (сути мероприятий), стоимости материалов и
комплектующих, в уровне квалификации персонала и многих других факторов.
На заводе необходимо принять на подобии концепции, системы
эффективного потребления и сбережения энергоресурсов. Данная система
обязана быть составной частью общей учетной политики завода. Систему
необходимо обязательно официально утвердить и принять к исполнению.
Обязанности и ответственность за эффективное энергопотребление должны
быть письменно зафиксированы и распространены между всеми звеньями
процесса производства и вовлечены в систему оценки результатов их
деятельности.
Исходя из источника [21] который в общем виде описывает процедуры
управления качеством и качественного менеджмента - в том числе и
энергетического менеджмента на заводе.
В состав этих категорий входят:
1) заявленная политика в сфере деятельности, в части энергосбережения
— это достижение запланированного уровня энергетической эффективности;
2) определение круга ответственных лиц за энергосбережение на заводе,
оформленных приказом;
3) заявление состава целевых показателей энергетической
эффективности в целом по заводу и в отдельности для подразделений;
4) планирование энергосбережения и повышения энергетической
эффективности;