4
Содержание
Введение ...................................................................................................................... 5
Глава 1. Теоретические аспекты стратегического планирования ............... 12
1.1. Условия и факторы, определяющие выбор стратегии ................................... 12
1.2. Основные разделы стратегического плана ...................................................... 19
Выводы по главе 1 ..................................................................................................... 44
Глава 2. Состояние планирования деятельности
ПАО «МИнБанк» .................................................................................................... 46
2.1. Общая характеристика деятельности организации ........................................ 46
2.2. Анализ планирования в организации ............................................................... 52
Выводы по главе 2 ..................................................................................................... 63
Глава 3. Совершенствование планирования ПАО «МИнБанк» ................... 65
3.1. Разработка стратегического плана организации ............................................. 65
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий ..................................... 77
Выводы по главе 3 ..................................................................................................... 78
Заключение ............................................................................................................... 80
Список использованной литературы .................................................................. 85
Приложение .............................................................................................................. 92
5
Введение
Особенность банковского института как некоторой обобщенной единицы
из типов коммерческих компаний заключается в том, что сдерживающая доля
его ресурсов создается не только за счет применения личных средств, а в
основном за счет применения ссудных денег.
Привлечение финансов и их дальнейшее использование считаются
главными конфигурациями работы для любого банка. В нынешних
обстоятельствах вопрос развития денежных ресурсов имеет для всех банков
главную роль.
Для текущей банковской концепции России свойственна трансформация
в качественно новейший период развития, определенный растущей
конкурентной борьбой кредитных учреждений и потребностью сохранять либо
увеличивать позиции в данной рыночной ситуации, что касается всех без
исключения областей работы любого банка.
Численное повышение размеров исполняемых действий и увеличение
рентабельности банковской работы требуют от банковских учреждений
увеличения качественности управления депозитными ресурсами и пересмотра
их использования в качестве вложений в базу развития депозитного плана,
обязующийся принимать во внимание новейшие финансовые требования
субъектов экономики, а также отвечать единой стратегии формирования
банковской организации.
Банк — один из основных звеньев концепции рыночной организации.
Формирование его работы — важное требование работы всего рынка.
Экономическая политика подразумевает развитие и применение экономических
ресурсов с целью осуществления базисной стратегии.
Базисная стратегия предоставляет вероятность финансовым службам
компании формировать и менять денежные средства и устанавливать их
наилучшее применение с целью свершения более полного функционирования и
формирования компании.
6
В условиях нарастающей конкурентной борьбы в условиях рынка и
непостоянности экономической ситуации банкам трудно достигнуть задач
собственных акционеров, работников, вкладчиков и заемщиков и абсолютно
всех других стейкхолдеров
1
, в то же время, исполняя условия, определенные
государственными, осуществляющими контроль, организациями.
Увеличение масштабов ведения бизнеса увеличивает условия к
тактическому мышлению дирекции банковской организации. Осуществление
тактического планирования — это рвение отвечать наиболее прогрессивным
эталонам бизнеса.
Исследование и моделирование конъюнктуры рыночной ситуации,
конкурентоспособной сферы, сложный анализ личных сильных и слабых
сторон компании, опасностей и способностей рыночной ситуации дают
возможность подобрать верный градиент формирования, отыскать собственную
нишу в рынке в необходимый момент.
В последние года эксперты банковского процесса подмечают
усиливающееся воздействие использования инноваций в стратегии банков на
формирование их работы. Совместно с этим малая исследованность
теоретических аспектов применения и развития инноваций в стратегии банков,
обессиливает влияние на усовершенствование численных и
высококачественных характеристик функционирования банковских
организаций и банковской концепции в принципе.
В данных обстоятельствах особенную значимость обретает сложное
создание абстрактных и фактических проблем, открывающих все без
исключения нюансы исследования экономической стратегии в сфере
использования заемных средств банком.
Актуальность этой темы изучения определена большой значимостью
использования и применения стратегического планирования в сфере
управления заемными ресурсами для удержания и усиления банком
1
Стейкхолдер — одно из физических или юридических лиц, заинтересованных в
финансовых и иных результатах деятельности компании.
7
собственных позиций на рынке в условиях конкуренции, а кроме того
расширения и изучения не затронутых ранее сегментов рынка.
Ориентация на выигрышную позицию каждой компании в
долговременной перспективе объясняется потребностью установления её
стратегической возможности, уровня и путей ее применения и возможности
приспособиться к любым модификациям внешней среды банка.
Инновационные финансовые трудности являются проверкой на качество
и надежность банковской системы в целом на отечественном рынке, и всего
экономического раздела в частности. В подобных ситуационных рамках
обследуется благополучие и умение осуществлять верные постановления с
целью результативного формирования бизнеса. Следует верно формировать
либо исправлять имеющуюся экономическую стратегию банковской
организации, что относится и к отечественным коммерческим банкам.
Актуальность избранной темы определена еще и тем, что сегодня
остается довольно значительной степень банковских рисков, в частности и
кредитных рисков. Главным способом уменьшения рисков в кредитной
организации на длительный этап считается создание работоспособной и
правильной кредитной стратегии у банковской организации.
Изменения в кредитной деятельности российских коммерческих банков в
период экономического спада и недостаточность устойчивости тенденций к
расширению кредитования в кризисный период сдерживают экономический
рост и вызывает внимание банковского надзора в частности. Эти явления
находят свое проявление на микроэкономическом, макроэкономическом и
регуляторном уровнях.
В текущей ситуации кредитные организации зачастую осуществляют
необдуманные действия. Это связано не только с меняющимися условиями
внешней среды, но и отсутствием стоящих планов деятельности. Долгосрочное
планирование деятельности вообще и финансовой деятельности в частности
является одним из краеугольных камней современного менеджмента.
Использование современного инструментария позволяет достаточно
8
достоверно предсказать основные источники финансовых опасностей и
разработать возможные мероприятия по локализации нежелательных
последствий и недопущению убытков или наступления кризиса.
Создание качественной стратегии и ее реализация в будущем —
актуальная проблема развития и формирования любого коммерческого банка.
Действительно, от успешного построения и реализации финансовой стратегии и
уменьшения рисков зависит устойчивость банка. Необходимость разработки и
совершенствования финансовой стратегии банка является условием успешного
развития не только одного конкретного банка, но и банковской системы в
целом.
Так как при возникновении проблем у нескольких банков, рынок может
иметь тенденцию к значительным проблемам финансовой системы в целом. Так
же, разработка успешной финансовой стратегии играет важную роль и в
посткризисные периоды.
Банки не могут существовать отдельно от экономики, находящейся в
состоянии неопределенности. В связи с тем, что в таких условиях сложность
что-либо планировать, именно финансовой стратегии необходимо уделять
значительное внимание, ведь именно от нее зависит дальнейшее развитие
организации.
Следовательно, цель исследования выпускной квалификационной работы
— это разработка оптимальных моделей стратегического планирования
ПАО «МИнБанк».
Для воплощения в жизнь поставленной цели необходимо решить
следующие задачи исследования:
1. Раскрыть теоретические основы разработки и понятия
стратегического планирования банка.
2. Проанализировать реализуемое стратегическое планирование и
финансовые показатели ПАО «МИнБанк» за период 2015-2017 гг.
3. Выявить проблемы и недостатки стратегического планирования в
ПАО «МИнБанк».
9
4. Разработать целевые установки стратегического планирования для
ПАО «МИнБанк» на последующие 3 года.
5. Провести оценку эффективности предлагаемых мероприятий.
Объект исследования выпускной квалификационной работы —
Публичное акционерное общество «Московский Индустриальный банк»,
сокращенно ПАО «МИнБанк».
Предмет исследования — внутренние и внешние факторы банка,
оказывающие прямое воздействие на разработку стратегического
планирования.
Методами исследования выпускной квалификационной работы являются:
регрессионный и сравнительный анализы, способ сопоставления показателей
бухгалтерской отчетности, табличный анализ.
Степень разработанности проблемы данной выпускной
квалификационной работы — разнообразные абстрактные и методичные
нюансы установленной проблемы развития кредитной стратегии отыскали
отображение в трудах иностранных и российских научных работников и
практический сотрудников НИИ (Научно-исследовательских институтов). Из
числа работ западных экономистов необходимо отметить деятельность работы
Ж. Ф. Бальтер, Д. Блиндин, В. Галенко, Э. Коломбатто, К. Кристенсен, Д.
Куелч, Ж. П. Муро, М. Портер.
Теоретической основой исследования в данной работе имеют публикации
отечественных научных работников, приуроченные к формированию
банковской концепции и проблемам кредитной работы отечественных
банковских организаций в обстоятельствах развития рыночных
взаимоотношений в РФ, а именно: А.А. Акулов, С.Г. Бабич, И.А. Баткаева, В.Г.
Варшамова, В.Р. Веснин, Г.С. Вечканов, С.С. Евдокимова, Н.Б. Ермасова, Л.А.
Запорожнева, А.И. Колганов, Д.С. Лебедев, С.В. Паникарова, Е.В. Тисеен, Ж.А.
Ульянова, Е.Д. Фролова, А.Е. Шастико, Е.Г. Шерстева.
Вместе с этим, несмотря на то, что развитие кредитной политики
банковских организаций считается предметом усиленных изучений, существует
10
несколько непроработанных ньюансов этой проблемы. Нет целостной теории
кредитной стратегии банка на современном рынке. Неудовлетворительным
остается степень проработки методических и теоретических проблем развития
результативного плана кредитной стратегии для банка. Необходимо выполнить
поиск результативных методов развития и оценивания качественности
кредитного портфеля банковской организации.
В финансовой литературе и экономической практике недостаточно
изобретены проблемы своевременного управления кредитного портфеля в
банковском учреждении. Информативная основа содержит нормативные
финансовые акты, монографии, другие документы российских и иностранных
авторов согласно исследуемой проблеме, использованные материалы
периодической прессы и сети Интернет, а кроме того экономическая и
бухгалтерская отчетность по ПАО «МИнБанк» за период 2015-2017 гг.
Научная новизна исследования заключается в аргументировании
авторской точки зрения по отношению к термину «финансовая стратегия»;
установлены многообещающие тенденции в стратегии кредитования в
обстоятельствах макроэкономической непостоянности; изобретены методичные
комбинация компании к установлению тактических задач в области
кредитования банковской организации.
Практическое и теоретическое значение работы заключается в том, что
приобретенные в процессе изучения итоги дали возможность выразить
несколько заключений и советов, имеющие все шансы стать конкретным
качественным взносом в концепцию стратегических направлений и для
увеличения эффективности в области кредитования.
Структура работы определена целями и задачами работы.
В первой главе работы рассматриваются теоретические аспекты
стратегического планирования и разработки стратегии развития банковского
учреждения, проводится аналитический обзор используемой литературы по
базовому понятийному аппарату, рассматриваются актуальные типы стратегий
развития в области кредитования.
11
Во второй главе проведено исследование состояния планирования
деятельности ПАО «МИнБанк» и приведены общая характеристика
деятельности и анализ планирования данной банковской организации.
В третьей главе осуществлены разработка стратегического плана
ПАО «МИнБанк» и оценка эффективности предлагаемых мероприятий.
Практическая значимость работы заключается в возможности
применения сделанных в процессе анализа выводов и разработок в практике
работы предприятия с целью повышения его эффективности. Материал
выпускной квалификационной работы проиллюстрирован в виде рисунков,
диаграмм и таблиц.
12
Глава 1. Теоретические аспекты стратегического планирования
1.1. Условия и факторы, определяющие выбор стратегии
Стратегия представляет собой дисциплину о борьбе, в частности
дисциплину лидера, единый, общий проект военной работы, содержащий
продолжительный промежуток период времени, метод прихода к трудной цели,
решения поставленных задач.
Подобное толкование термина «стратегия» предоставляет учебное
пособие для вузов «Стратегический менеджмент» авторов М. Н. Дудина, Н. В.
Лясникова, С. А. Широковских
2
. В соответствии с этой трактовкой, проблемой
стратегии считается результативное применение доступных ресурсов с целью
свершения главной миссии.
Понятию «стратегия финансов» отсутствует точное определение. В
иностранной литературе в сфере капиталов понятие стратегия финансов никак
не рассматривается.
В стратегическом менеджменте «стратегия финансов» именуют
единственную из многофункциональных стратегий, а в экономическом
менеджменте её определяют долговременными решениями, упорядоченной
системой денежных средств, политикой дивидендов, кредитной политикой,
стабильным ведением финансовыми резервами, экономическим планированием
и иными представлениями, сопряженными с применением экономических
ресурсов.
М. Н. Дудин, Н. В. Лясников, С. А. Широковских в труде
«Стратегический менеджмент» выполнили исследование термину стратегии
финансов и подчеркнули точку зрения М. Портера из его работы 2011 г.
«Конкурентная стратегия. Методика анализа отраслей конкурентов»
3
, который
2
Дудин, Михаил Николаевич. Стратегический менеджмент : [учебное пособие для вузов,
обучающихся по специальности "Менеджмент организации"] / М. Н. Дудин, Н. В. Лясников,
С. А. Широковских. — 2-е изд., стер. — Москва : КНОРУС, 2014. — 253 с.
3
Портер М. Конкурентная стратегия. Методика анализа отраслей конкурентов. М: Альпина
Паблишер, 2011. – 454 с.
13
подметил, что стратегия финансов фирмы, равно как механизм регулировки,
применяется в связке со стратегией инвестирования. М.Н. Дудин
позиционирует стратегию финансов как долю экономического маркетинга.
С.Г. Сериков и Н.В. Богданов в своей публикации «Стратегическое
планирование в организации»
4
рассматривают стратегию финансов как
средство для финансового развития фирмы и для её разработки советуют
акцентировать первенствующие тенденции формирования экономической
работы, нацеленные на результат подобных задач экономической стратегии,
например:
- формирование экономических ресурсов компании;
- выбор и управление инвестированием своих активов;
- обеспечение экономического баланса компании.
Для достижения этих задач, согласно мыслям ученых, необходимо
установить стратегические модели, имеющие все шансы послужить факторами
для увеличения капитала банка, а также нужно повышать эффективность
использования денежных средств, состава активов, экономического
левериджа
5
, соблюдения ограничений для промежутка оборота кредиторской и
дебиторской задолженностей.
Е. Д. Фролова, Л. А. Кривенцова, Т. В. Куприна в работе «Мировая
экономика и международные экономические отношения»
6
устанавливают
стратегию финансов, как основной тип многофункциональной стратегии
компании, гарантирующая «все без исключения ключевые тенденции
формирования ее экономической работы и экономических взаимоотношений
4
Сериков С.Г., Богдан Н.В. Стратегическое планирование в организации [Текст] // Народное
образование. Педагогика. – 2014. – №1.
5
Леверидж — это некое отношение заемного капитала к собственным финансовым ресурсам
компании.
6
Фролова, Елена Дмитриевна. Мировая экономика и международные экономические
отношения = World Economy and international Econonic Relations : учебное пособие для
студентов, обучающихся по направлению "Экономика" по дисциплине "Мировая экономика
и международные экономические отношения" / Е. Д. Фролова, Л. А. Кривенцова, Т. В.
Куприна ; М-во образования и науки Рос. Федерации, Урал. федер. ун-т имени первого
Президента России Б. Н. Ельцина. — Екатеринбург : Издательство Уральского университета,
2016. — 175 с.