87
ГЛАВА 3. ОБОСНОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
3.1 Выбор и обоснование методики расчёта экономической эффективности
Экономическая эффективность проекта (Э) складывается из двух
составляющих:
Косвенного эффекта, который характеризуется повышением
безопасности передаваемых данных, снижением числа ошибок при
обработке и пересылке документов, повышению комфорта
сотрудников при выполнении их профессиональных обязанностей.
Прямого эффекта, который характеризуется снижением трудовых,
стоимостных показателей.
К трудовым показателям относятся следующие:
1) абсолютное снижение трудовых затрат (Т) в часах за год:
Т = Т
0
– Т
1
, (3.1)
где:
Т
0
– трудовые затраты в часах за год на обработку информации по
базовому варианту;
Т
1
– трудовые затраты в часах за год на обработку информации по
предлагаемому варианту;
2) коэффициент относительного снижения трудовых затрат (К
Т
):
К
Т
=Т / T
0
* 100% (3.2)
3) индекс снижения трудовых затрат или повышение производительности
труда (Y
T
):
Y
T
= T
0
/ T
1
(3.3)
К стоимостным показателям относятся:
абсолютное снижение стоимостных затрат (C) в рублях за год,
коэффициент относительного снижения стоимостных затрат (К
C
)
индекс снижения стоимостных затрат (Y
C
), рассчитываемые
аналогично.
88
Помимо рассмотренных показателей целесообразно также рассчитать
срок окупаемости затрат на внедрение проекта мультисервисной
корпоративной сети (Т
ок
), рассчитываемые в годах, долях года или в месяцах
года:
Т
ок
= К
П
/C (3.4)
Где:
К
П
– затраты на создание проекта (проектирование и внедрение).
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Этапы выполнения проекта автоматизации представлены в таблице 37.
Таблица 37
Этапы выполнения проекта автоматизации
№ этапа
Наименование работ
Планируемое кол-во
дней
1
Анализ предметной области
4
2
Формирование требований
5
3
Выбор технологий
3
4
Проектирование структуры сети
3
5
Выбор оборудования
5
6
Разработка плана прокладки СКС
6
7
Внедрение корпоративной сети
18
Итого:
44
При разработке и внедрении мультисервисной корпоративной сети
участвуют такие специалисты:
руководитель проекта;
инженер.
Распределение участников по этапам выполнения проекта представлено
в таблице 38.
Таблица 38
Распределение участников по этапам выполнения проекта
создания корпоративной мультисервисной корпоративной сети
№
Этап
Кол-во
дней
Специалисты
Руководитель
проекта
Инженер
1
Анализ предметной области
4
3
1
2
Формирование требований
5
4
1
3
Выбор технологий
3
2
1
4
Проектирование структуры
сети
3
2
1
5
Выбор оборудования
5
2
3
89
Продолжение таблицы №38
№
Этап
Кол-во
дней
Специалисты
Руководитель
проекта
Инженер
6
Разработка плана прокладки
СКС
6
1
5
7
Внедрение корпоративной
сети
18
4
14
Итого:
44
18
26
Плановая совокупная стоимость разработки и внедрения корпоративной
мультисервисной корпоративной сети определяются по следующим основным
статьям:
заработная плата сотрудников, задействованных в проекте;
страховые взносы;
затраты на расходные материалы;
расходы на эксплуатацию технических средств.
Прогнозируемые затраты на оплату труда вычисляются на основании
предполагаемой продолжительности этапов создания мультисервисной
корпоративной сети и стоимости одного рабочего дня участника проекта,
вычисляемого на основании его оклада.
Сведения об окладе и стоимости рабочего дня сотрудников,
задействованных в проекте, приведены в таблице 39.
Таблица 39
Планируемая сумма оплаты труда специалистов
Исполнители
Оклад,
руб./час.
Продолжительность
работы, часов
Сумма, руб.
Руководитель
проекта
400
144
57600
Инженер
400
208
83200
Итого:
140800
Общая сумма страховых взносов составляет 30,02 %.
На основании данных планируемых суммарных затрат на оплату труда
специалистов рассчитываем сумму отчислений:
Св = 0,302 * 140800 = 42521 (руб).
90
В таблице 40 представлена стоимость технических средств.
Таблица 40
Стоимость технических средств
Модель
Кол-во
Стоимость, руб
Цена, руб.
Маршрутизатор с межсетевым
экраном Mikrotik RB2011UiAS-IN
2
8344
16688
Главный коммутатор Mikrotik
CRS112-8G-4S-IN
2
10 081
20162
Коммутатор доступа с Wi-Fi
модулей Mikrotik CRS125-24G-1S-
2HnD-IN
2
15 939
31878
Цифровая мини-АТС Yeastar S20
2
19134
38268
Сервер ВКС STSS Flagman
TrueConf110.4-002LF
2
160121
320242
Веб-камера Logitech C920 HD Pro
Webcam
4
9835
39340
Розетки RJ-45, шт.
20
230
4600
Кабель витая пара 5e, 100 м бухта
1
1450
1450
Ethernet-коннекторы
50
65
3250
Инструмент обжима кабеля Ethernet
Buro KS-316
1
560
560
Итого
476 438
Следующей статьей для формирования планируемой себестоимости
разработки мультисервисной корпоративной сети являются затраты на
расходные материалы. Необходимые расходные материалы на создание
мультисервисной корпоративной сети приведены в таблице 41.
Таблица 41
Планируемые затраты на расходные материалы
Затраты
Количество
Стоимость, руб.
Сумма, руб.
Бумага, уп.
1
550
550
Итого:
550
Далее рассмотрим и оценим статью эксплуатационных расходов.
Эксплуатационные расходы – издержки, связанные с поддержанием
работоспособного состояния используемых в ходе разработки систем и прочего
оборудования в течение всего намеченного срока службы. К эксплуатационным
91
расходам можно отнести затраты на оплату электроэнергии при пользовании
вычислительной техникой сотрудниками, вовлеченными в проект.
В таблице 35 приведен расчет планируемых затрат на электроэнергию с
учетом мощности и времени работы. Поскольку предприятие находится в г.
Красногорск, то в качестве тарифа за электроэнергию возьмем 5,56 руб./кВт.ч.
Ранее в таблице 42 было рассчитано, что энергопотребление составит
106 Вт. Также при разработке проекта использовалось компьютерное
оборудование мощностью 600 Вт.
Таблица 42
Расчет планируемых затрат на электроэнергию
Блок питания
Мощность,
кВт
Кол-во
часов
Кол-во
кВт
Стоимость
кВт*ч, руб.
Сумма,
руб.
Сетевое
оборудование
0,828
432
357,696
5,56
1988,79
Компьютерное
оборудование
0,6
352
211,2
5,56
1174,27
Итого:
3163,06
Затраты на аренду отсутствуют, так как разработка ведется в офисах
компании. В таблице 43 представлена структура себестоимости проекта
создания мультисервисной корпоративной сети.
Таблица 43
Структура себестоимости проекта создания мультисервисной
корпоративной сети
Статьи затрат
Сумма, руб
Доля от общей суммы
затрат
Заработная плата разработчиков
140800,00
21,22%
Страховые взносы
42521,60
6,41%
Эксплуатационные расходы
3163,06
0,48%
Затраты на расходные материалы
550,00
0,08%
Стоимость технических средств
476438,00
71,81%
Итого:
663472,66
Стоимость разработки и внедрения сети составляет 663472,66 руб.
Структура затрат на проект представлена на рисунке 46.
92
Рисунок 46. Структура затрат на проект автоматизации
Теперь следует выполнить оценку снижения трудоемкости и
стоимостных затрат после внедрения мультисервисной корпоративной сети.
Расчеты данных показателей приведены в таблицах 44 и 45.
Таблица 44 показывает основные этапы для расчета показателей
трудоемкости и стоимостных затрат, а в таблице 45 представлены результаты
расчетов абсолютного снижения трудовых и стоимостных затрат,
коэффициенты относительного снижения трудовых и стоимостных затрат, а
также индекс снижения трудовых и стоимостных затрат.
Таблица 44
Характеристика процессов до и после внедрения мультисервисной корпоративной сети
Наименован
ие процесса
Ед.
Изм.
Оборуд
ование
Объем
работы
(в год)
Производи
тельность
оборудова
ния
(норма в
час)
Трудоем
кость *
Ср.
часовая
заработна
я плата
контролле
ра
Часовая
норма
амортизац
ии, 1 м.
часа
Накладн
ые
расходы
Стоимость
работы
оборудован
ия ручных
операций
Стоимостные
затраты для
операций,
выполненны
х на ПК **
Документообо
рот до
внедрения
корпоративно
й
мультисервис
ной сети
Шт.
ПК
9000
22
409
600
16
42
658
41,13
Документообо
рот после
внедрения
корпоративно
й
мультисервис
ной сети
Шт.
ПК
9000
44
205
600
40
14
654
16,35
Расчет значений для столбца *. Значение= Объем работы в год/Производительность оборудования.
Расчет значений для столбца **. Значение = трудоемкость * Стоимость работы оборудования ручных операций)/
(трудоемкость * Часовая норма амортизации).
Таблица 45
Итоговые показатели эффективности проекта создания мультисервисной корпоративной сети
Затраты
Абсолютное
изменение
затрат
Коэффициент
изменения
затрат
Индекс
изменения
затрат
Существующий
вариант
После проекта
внедрения
Трудоемкость
T
0
(час)
T
1
(час)
D
T
(час)
K
T
Y
T
409
205
205
50%
2,00
Стоимость
C
0
(руб.)
C
1
(руб.)
D
С
(руб.)
K
C
Y
C
41,13
16,35
24,78
60%
2,52
Согласно результатам показатель трудоемкости изменился на 50% (K
Т
=50%) после проекта внедрения (при этом
Y
T
=2,00) (рисунок 47), что является значительным показателем, и в таком случае можно утверждать об эффективном
внедрении мультисервисной корпоративной сети и уменьшении временных затрат.
Показатель стоимости изменился на 60% (K
C
=60%), данное изменение также достаточно значительно (рисунок
48).
95
Рисунок 47. Снижение трудоемкости
Рисунок 48. Снижение финансовых затрат
Экономия финансовых затрат с одной обработки составляет:
96
41,13 – 16,35 = 24,78 руб.
В год в компании происходит обработка и передача по сети 9000
документов, следовательно, годовая экономия составит 9000*24,78 = 222975,00
руб.
Также вследствие внедрения ВКС и IP телефонии на основе цифровой
АТС прибыль компании вследствие более успешных переговоров с клиентами
вырастет в среднем на 150000 в год.
Тогда общая выгода компании от внедрения мультисервисной сети
составит 372975,00 рублей.
Так как себестоимость разработки и внедрения составляет 185547,04
руб, то срок окупаемости проекта равен: Ток = 663472,66 / 372975,00 = 1,78
года.
Таким образом, экономические расчеты подтвердили обоснованность
предложенных проектных решений по созданию и внедрению мультисервисной
корпоративной сети в ООО «Формат».