96
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Показатели устойчивого развития банковской системы - это
совокупность показателей двух видов банков: эмиссионного и
коммерческого. Устойчивость банковской системы характеризуется такими
показателями как: отсутствием кризисов и наличием роста; несмотря на
банкротство отдельных банков сохраняется общая положительная динамика
развития; производится аккумулирование и циркуляция капиталов;
наблюдается сохранение равновесия; проводится мониторинг рисков и
совершенствуется система управления ими.
Оценка относительной финансовой устойчивости, применяемая
отечественными рейтинговыми агентствами, предполагает расчет
интегрального показателя для проведения сравнения по его значению для
каждого из банков, объединенных в категорию по величине активов-нетто.
Стабильность банковской системы напрямую зависит от уровня
рисков, которые готова принять на себя кредитная организация и системы
управления ими, принятая в ней.
Банк России использует современные методы стабилизации
банковского сектора в соответствии с мировым опытом, а также методы
экстренного повышения ликвидности и санации банков, что позитивно
отражается на стабильности банковского сектора. Банковская система
требует постоянного контроля со стороны специальных органов.
Государственное регулирование играет большую роль в банковской
деятельности. Методология оценки стабильности банков является
несовершенной, что подтверждают показатели объемов санации и отзыва
лицензий у банков. Рассматриваемые показатели стабильности банковской
системы основаны в основном на показателях ликвидности и рисков. При
этом, данные показатели являются оторванными друг от друга и не
представлены комплексной моделью оценки.
Оценка кредитных рисков менеджментом банка является наиболее
трудоемкой работой и зависит от многих показателей. На рис. 6 представлена
97
схема, показывающая математическую модель комплексной оценки рисков
при реализации проекта кредитования.
Так как параметры модели принятия решения для выбора стратегии
управления кредитными рисками трудно задать точными цифровыми
значениями, то для оценки целевой функции наиболее подходящим будет
использование метода экспертных оценок. Это объясняется тем, что для
каждого проекта наиболее значимым будут тот или иной параметр и не так
важны остальные.
В данном случае важным будет являться экспертная оценка важности
каждого из критериев, которая будет оцениваться на основе весовых
коэффициентов. На этапе планирования и реализации в качестве входных
параметров могут выступать экономические показатели реализации
плановых инвестиционных проектов или экономические показатели
деятельности предприятия-заемщика, бюджет предприятия-заемщика. Выбор
метода и степени оптимизации функции зависит от мнения экспертов и с
учетом специфики предприятия.
Используя данную схему, мы получим возможность воздействовать
на отклонения и риски на каждом этапе реализации кредитного проекта.
Управление кредитными рисками требует высокой квалификации
банковских специалистов, которые должны не только владеть основами
современного количественного финансового анализа, но и обладать высокой
профессиональной интуицией.
Предложенная модель оценки рисков требует профессионального
подхода со стороны менеджмента кредитной организации. Учитывая, что
банк является в первую очередь коммерческой финансовой организацией, к
ней также применим современный подход оценки на основе ключевых
показателей деятельности. Польза системы KPI для руководства банка
очевидна. Система ключевых показателей эффективности позволяет
устанавливать приоритетные задачи, транслируя их по всей вертикали
управления - от топ-менеджеров до рядовых сотрудников. Дает возможность
98
мотивировать работников на решение поставленных задач. А также помогает
своевременно диагностировать «узкие места» в работе банка, в том числе
обеспечения стабильности и повышения прибыльности и ликвидности
кредитной организации.
Основная идея предлагаемой модели состоит в следующем.
Менеджеры банка получают плановое вознаграждение (целевые бонусы) в
случае, если в оцениваемом периоде кредитная организация добивается
уровня EVA, уже заложенного в цене на акции данной компании по
состоянию на начало периода.
99
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от
29.12.2017)
2. Налоговый кодекс РФ (НК РФ) от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от
19.02.2018)
3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 – ФЗ (ред. от
31.12.2017) «О банках и банковской деятельности». (с изменениями и
дополнениями, вступившие в силу с 28.01.2018)
4. Инструкция Банка России от 01.10.1997 №1 «О порядке
регулирования деятельности банков», утвержденная Приказом Банка России
от 01.10.1997 №02-430 с изменениями и дополнениями от 06.05.2002 №123-У
5. Инструкция Банка России «О порядке формирования и
использования резерва на возможные потери по ссудам» от 01.10.1997 № 62а
(ред. от 18.08.2003)
6. Инструкция Банка России «О составлении финансовой
отчетности» от 01.10.1997 №17 (ред. от 12.04.2002)
7. Андрюшин С.А., Бурлачков В.К., Кузнецова В.В. Денежно-
кредитная политика Банка России в 2018-2020 гг. // Банковское дело. – 2017.
- №11. – С.4-11
8. Ахъядов И.И. Вопросы обеспечения устойчивости российских
коммерческих банков // Проблемы современной экономики. – 2017. - № 3
(31). - С.64-68
9. Балабанов А.И., Боровкова В.А. и др. Банки и банковское дело:
Учебник для ВУЗов, 2-е изд.- СПб.: Питер, 2013. – 448 с.
10. Банковское дело: стратегическое руководство / Н. Бакстер, Т.
Бэррелл, Г. Вэйнс и др.; Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. - 2-е изд. - М.:
Консалтбанкир, 2014. - 430 с.
11. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник /Под ред.
А.М. Тавасиева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 671
с.
100
12. Банковское дело: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.:
Финансы и статистика, 2017. - 672с.
13. Батяев А.А. Комментарий к Федеральному закону от 29.07.2004
N 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в
признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного
страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
(постатейный) /А.А. Батяев // СПС КонсультантПлюс. – 2017.
14. Безуглова, Н. В. Банковская система России / Н. В. Безуглова //
ЭКО. - 2014. - № 9. - с. 94
15. Бондарева, Ю.Э. Вопросы конкуренции на рынке
потребительского кредитования. Взаимодействие страховых компаний и
банков
16. Гейвандов Я.А. Социальные и правовые основы банковской
системы Российской Федерации /Я.А. Гейвандов. – М.: Авант +,2013. – 496 с.
17. Головин М.Ю. Взаимодействие денежно-кредитной и бюджетно-
налоговой политики стран Центральной и восточной Европы // Деньги и
кредит. – 2017. - №8. – С.42-48
18. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. - 2-е
изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 600с.
19. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. -
М.: ЮНИТИ, 2014. - 622с.
20. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. - 3-е
изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 263 с.
21. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб.
пособие для вузов /Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014.
- 310 с.
22. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Под ред. В.В. Иванова, Б.И.
Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2014. - 624 с.
23. Жарковская, Е. П. Банковское дело: курс лекций / Е. П.
Жарковская, И. О. Арендс. - 3-е изд., испр. и доп. - М.: Омега-Л, 2016. – С.87