64
Многие ситуации, в которых страховой компании приходится
сталкиваться с управлением рисками, сложны и постоянно меняются из-за
различных внешних и внутренних факторов.
Если описывать функцию полезности страховщика, для которого
существует риск, а в данном случае риск в страховании ответственности, то
она будет определяться по формуле:
= ∗
(
)
+
(
1 −
)
∗
(
)
Страховщик с вероятностью p потеряет сумму равную X, поскольку
ему придется рассчитываться по обязательствам заключенным по договорам
страхования.
Метод оптимизации заключается в том, что страховщик перед
заключением договора по страхованию ответственности со страхователем
имеет возможность с помощью функции полезности (выгодности) проверить
то, подвергнется ли он финансовому риску. Так как ранее были рассчитаны
вероятности понести убыток по договорам страхования ответственности, то
можно сказать, что в данном случае данная страховая компания не будет
подвержена как таковым финансовым рискам при заключении договора со
страховщиком. Важно отметить, что функция полезности страховщика
должна быть больше функции полезности страхователя, поскольку
страхователь выплачивает страховую премию, то есть сокращает свой
первоначальный капитал, за счет чего страховщик наращивает свою
прибыль.
Первый случай при заключении договора ОСАГО. За X для страховой
компании будем рассматривать максимальную величину выплат по
ОСАГО
18
, 160 тысяч рублей. За 2016 год вероятность финансового риска по
обязательному страхованию ответственности равнялась 0,06, в 2015 – 0,07.
18
Федеральный Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев
транспортных средств» №40-ФЗ от 25.04.2002 (в послед. ред. и изменениях от 23.07.2013) // Собрание
законодательства Российской Федерации. 2013.
65
Рассчитанная страховая премия (В) равняется 7056 рублей. Рассмотрим
функции выгоды для страховщика и страхователя.
В 2016 году полезность страхователя и страховщика от заключения
договора страхования ответственности по ОСАГО равнялась соответственно:
=
(
1 −
)
∗
(
−
)
+ ∗
(
−
)
=
(
−
)
В заданную формулу подставляются значения:
= 0,06*7056 + 0,94*7056 = 7056 рублей.
= ∗
(
)
+
(
1 −
)
∗
(
)
= 0,06*160000 + 0,94*7056 = 16232,6 рублей.
В 2015 году такая полезность принимала следующие значения:
= 0,07*7056 + 0,93*7056 = 7056 рублей.
= 0,07*160000 + 0,93*7056 = 17762,1 рублей.
В обоих случаях страховщик имеет большую полезность и выгоду, чем
страхователь, следовательно, заключение данного договора по ОСАГО для
него выгодно.
С помощью данной функции может быть проверена оптимальность
заключения страхового договора.
Несмотря на то, что функция выгодности страховой компании
указывает на то, что заключение данного договора страхования выгодно,
существует всегда возможность того, что страхователь решит
преждевременно прекратить отношения с данной страховой компанией.
66
Рассмотрев факторы, влияющие на страховую премию, стоит отметить
тот факт, что страховая премия должна учитывать вероятность того, что
страхователь имеет возможность досрочного прекращения действия
договора.
Принимая во внимание тот факт, что рассчитанная вероятность
финансового риска компании в страховании ответственности мала, можно
учитывать данный фактор при расчете страховой премии, а именно
прибавлять к получившейся страховой премии произведение вероятности
убытка на страховую премию с учетом основных факторов. Таким образом,
страховая премия по рассматриваемому примеру со страхованием по ОСАГО
будет иметь следующий вид:
П =
(
2512 руб.∗ 1,8 ∗ 1,2 ∗ 1,3 ∗ 1 ∗ 1 ∗ 1 ∗ 1
)
+ 0,06 ∗ 7056 = 7056 +
423,4 = 7480 рублей.
Иными словами в расчет страховой премии будет вноситься надбавка
за возможный финансовый риск для страховой компании по данному виду
страхования.
Подчеркивая вышесказанное можно прийти к выводу, что у
страховщика есть возможность проверить наличие финансового риска при
заключении договора со страхователем с помощью функции выгодности и с
помощью надбавки за риск при расчете страховой премии уменьшить
последствия риска. На сегодняшний день ОСАГО ждут следующие
преобразования: повышение защиты пострадавших в ДТП,
совершенствование выплат по ОСАГО и улучшение качества
сопутствующего сервиса.
Несмотря на то, что был рассмотрен конкретный вид страхования
ответственности, хотелось бы отметить, что каждый из видов страхования
ответственности подвержен определенным рискам. Например, как
добровольное, так и обязательное страхование ответственности подвержены
67
финансовым рискам (риск невыплаты полной суммы страховой премии).
Стоит отметить, что обязательное страхование ответственности имеет
большую вероятность понести финансовый риск.
Подтверждая данные слова, можно обратиться к страхованию
ответственности владельцев опасных промышленных объектов, которые
имеют большие лимиты страхования ответственности (6,5 млрд. руб.).
В случае если финансовый риск осуществиться, то отрасль страхования
ответственности будет поставлена под удар, поскольку будет признана
убыточной. Помимо этого при заключении договора со страховой компанией
страхователь стремиться застраховать только самые опасные риски, чья
вероятность возникновения наиболее высока. Этот факт может касаться не
только страхования ответственности владельцев опасных объектов, но и
также при страховании ответственности гражданской ответственности
перевозчика за причинение вреда жизни и здоровью пассажира и
корпоративного страхования работодателя.
В результате страховщик получает невыгодный для него пакет
договоров и подвергает себя финансовому риску понести убытки по данным
видам страхования ответственности. Отсюда также будет вытекать риск
неэффективного управления страховой компанией. Несмотря на меньший
процент добровольного страхования ответственности от общего страхования
ответственности, который присутствует в данной компании, стоит отметить,
что и данный вид страхования подвержен финансовым и коммерческим
рискам, которые связаны с тем, что придется возмещать причиненный
третьим лицам ущерб.
Стоит отметить важный факт, что обязательное страхование
ответственности (ОСАГО, ОПО и ОСГОП) подвержено большему
финансовому риску в связи с единой утвержденной формой договора
страхования. Добровольный вид страхования ответственности не имеет
определенного стандарта на все виды при заключении договора, вследствие
чего любой страховщик может добавлять определенные пункты при
68
составлении такого договора, что позволит понести меньший как
финансовый, так и коммерческий риск.
К рискам страхования ответственности, которым подвержены
остальные виды, можно отнести
19
: риск оценки, риск прогноза (состоит в
риске изменения уже полученного прогноза при заключении договора со
страхователем), риск андеррайтера. Риску концентрации может быть
подвержено страхование ответственности владельца опасного
промышленного объекта, поскольку владелец такого объекта будет
заключать несколько договоров страхования для большей надежности и
вероятности получения выплат при наступлении страхового случая.
Данный риск представляет собой вероятность возможных потерь,
которая возрастает ввиду увеличения угрозы, которая состоит в наступлении
страхового случая. Также стоит отметить моральный риск, которому
подвержено страхование ответственности. Такой риск заключает в себе
вероятность воздействия страхователя на процесс ущерба.
Первостепенно для эффективного управления риском страховой
компании стоит определить основные риски, создать перечень данных
рисков, который должен:
• отражать системность этих рисков;
• иметь возможность подвергнуться количественной оценке,
прогнозированию и планированию;
• иметь возможность сопоставить полученные показатели
деятельности по страхованию ответственности;
• соответствовать принципу оперативности при управлении страховой
организацией данными рисками.
В качестве рекомендаций данной страховой компании можно
предложить пересмотреть политику управления рисками, привнести
поправки в существующий риск-менеджмент компании. Также можно
организовать статистический сбор данный, чтобы рассмотреть взаимосвязь
19
Страхование сегодня // Страховой портал. URL: http://www.insur-info.ru/ (дата обращения: 15.05.2014)
69
между наиболее частыми случаями по страховым выплатам для
установления определенной закономерности. На основании собранных
данных вносить корректировки в управление рисками. Помимо этого можно
использовать методы оптимизации, основанные на теории вероятности, с
целью выявления вероятностей по возникновению возможных рисков в
страховании ответственности.
Подводя итоги по данной главе, стоит отметить, что существует
множество методов оптимизации риска. Перед тем как применить какой-
либо метод оптимизации, для начала стоит оценить подверженность риску и
только после этого приступать к оптимизации данного риска. При
оптимизации риска страховщик должен учитывать возможные варианты
развития событий и стараться учитывать их при расчете обязательств для
обеих сторон по договору страхования ответственности.
70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По результатам исследований, проведенных в ходе работы над
дипломом, могут быть сформулированы следующие выводы и предложения:
Объектом исследования выступил рынок страхования ответственности
России. При изучении его деятельности рассматривались общие вопросы,
основные показатели деятельности данной отрасли страхования и ее
подотраслей, рассмотрена роль страхования ответственности в системе
экономических отношений, сделана оценка современного состояния
страхования ответственности на страховом рынке России, изучен
зарубежный опыт выбранной темы исследования.
Сделана оценка современного состояния страхования ответственности
на страховом рынке России.
По данным ФССН общая сумма страховых премий и выплат по всем
видам страхования за 2014 год составила 952,0 и 626,5 млрд. руб., за 2015 год
977,53 и 734,45 млрд. руб. или 102,4 и 117,0% по сравнению с 2014 годом,
2016 год составила соответственно 1041,09 и 768,59 млрд. руб., или 106,5% и
104,4% по сравнению с 2015 годом.
Наибольшее же число поступлений приходится на обязательное и
добровольное страхование автогражданской ответственности. Оно
составляет 78,2% от общего числа премий в 2014 году, 76,7% - в 2015 году,
77,5% - в 2016 году.
Представлены рекомендации по улучшению деятельности страховых
компаний и повышения эффективности автострахования. Рассмотрен ряд
проблем.
По системе ОСАГО проанализирован ряд положительных факторов.
Однако, несмотря на все плюсы системы ОСАГО, все же требуют детальной
проработки некоторые категории законодательства ОСАГО:
• совершенствование Прямого возмещения убытков (ПВУ) в ОСАГО;
• тарифы;
71
• страховые суммы;
• полиса.
Также сделаны выводы о работе и проблемах, связанных с системой
КАСКО и внесены предложения по его усовершенствованию. В особенности
это связанно с тарификацией по данному виду страхования.
Что касается сравнительного анализа страхования ответственности
России с зарубежным опытом, то выделяется ряд существенных различий:
1. высокая страховая культура населения;
2. большой опыт и профессионализм у страховщиков;
3. высокая конкуренция на страховом рынке среди страховщиков;
4. льготы по налогообложению для страхователей.
Основная сумма убытков по автогражданской ответственности на
Западе - это физический ущерб, он может составлять несколько миллионов
евро. Убытки по материальному ущербу имеют меньшее количество выплат,
чем выплаты по жизни и здоровью. Исключением являются самые крупные
убытки с большими суммами выплат с длительными разбирательствами и
судами.
Логичным и рациональным ходом при рассмотрении законопроектов о
страховании ответственности в России главным образом обратить внимание
на зарубежный опыт страхования.
Тем не менее, полностью заимствовать в каком - либо государстве
систему данного вида страхования не получится, так как существуют
различия и правовых систем, и судебной власти, и системы адвокатуры, и
экономических составляющих, и состояния страхового рынка.
Далее проведен анализ страхования ответственности на примере ОАО
«ЖАСО». При этом изучена документация предприятия, основные
показатели деятельности, проведен анализ оказанных услуг по данной
отрасли страхования.
Анализируя деятельность ОАО «ЖАСО» можно сделать вывод, что
наибольшее число поступлений компании приходится на страхование
72
ответственности - 65,2 % от общего числа поступлений в 2014 году, 60% - в
2015 году, 52,5 % - в 2016 году.
Общий объем премий в 2015 году составил 411832 млн. руб., что на
72,1% меньше, чем в предыдущем отчетном году (в 2014 году - 571037 млн.
руб.). Уменьшение числа премий связано с падением рынка страхования в
период кризиса, охватившего все отрасли. Что касается 2016 года: общий
объем премий составил 972 224 млн. руб., что на 236 % больше, чем в 2015
году и на 170,3% больше, чем в 2014 году.
Проведен SWOT - Анализ организации, рассмотрен перечень услуг,
предоставляемых ОАО «ЖАСО», проанализирована конкурентная среда,
рассмотрены основные показатели деятельности компании.
После проведенного анализа деятельности ОАО «ЖАСО», можно
придти к выводу, что финансовое положение находится на высоком уровне.
Все показатели ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости
находится в пределах допустимой нормы. Тем не менее, следует и в
дальнейшем работать над увеличением всех коэффициентов.
На современном этапе развития России правительство не раз заявляло
о необходимости обеспечения экономического роста, экономической и
национальной безопасности, благосостояния граждан путем активного
применения рыночных механизмов страхования ответственности. Помимо
страхования автогражданской ответственности, рассмотренного мною выше,
особенно это касается такого универсального механизма, как страхование
ответственности за качество товаров, работ (услуг), так как в последнее
время наблюдается устойчивый рост числа исков населения, предъявляемых
по поводу причинения вреда их имущественным интересам в результате
использования приобретенной некачественной продукции. Рассмотрены
причины, которыми обусловлен этот рост в России.
Рассмотрен ряд проблем в данной сфере и предложены пути их
решения.
73
Перспективы страхования ответственности также связаны с тем,
насколько быстро в нашей стране будет внедряться международный опыт
страхования профессиональной ответственности, как предприятий за
качество выпускаемой продукции, так и врачей, юристов и иных
специалистов за качество оказываемых услуг. Важным фактором, который
может оказать влияние на динамику рынка, является предоставление
предприятиям возможности отнесения расходов по страхованию
ответственности на себестоимость продукции предприятий.
Еще одним из современных методов развития страхования
ответственности является совершенствование системы риск-менеджмента в
ОАО «ЖАСО».
Главные проблемы риск-менеджмента в страховых компаниях
- Ряд страховых организаций не имеет выстроенной системы риск-
менеджмента.
- Управление собственными рисками происходит в ручном режиме
через настройки к должностным инструкциям отдельных сотрудников и
функционалу подразделений либо формирование коллегиальных органов,
которые обсуждают наиболее очевидные локальные кейсы по
инвестированию, выплатной и агентской политике.
- Часто принятый в компаниях набор положений и регламентов по
управлению рисками оторван от операционной деятельности и существует
лишь на бумаге либо исполняется частично.
Минимальный набор риск-менеджмента страховой компании ОАО
«ЖАСО»
- Документы по типам рисков.
- Положение об обособленном подразделении по управлению рисками.
- Набор положений или регламентов по типам рисков, включая
методологии оценки, а также распределение полномочий и ответственности.
- VaR-анализ и CaR-анализ в инвестициях, перестраховании и при
работе со страховыми посредниками.