72
Со?циальные от?числения со?ставят 14?063 руб. Эк?сплуатационные
ра?сходы пр?и эк?сплуатации ЭВ?М в пр?оцессе пр?ограммирования сч?итаются
ис?ходя из ам?ортизационных от?числений пр?и уч?ете ос?новных средств.
Ам?ортизационные от?числения дл?я ПЭ?ВМ со?ставляют 20?% в год. Ра?бота ЭВ?М
ос?уществляется 25 дней, эт?о по?чти од?ин месяц. За 3 ме?сяца ам?ортизационные
от?числения пр?и на?чальной ст?оимости ПЭ?ВМ 21?030 руб. со?ставят:
((?21030*20)/(100*12))*3=1050 руб.
ПЭВМ, с по?мощью ко?торой бы?ла ра?зработана ав?томатизированная
система, яв?ляется по?требителем эл?ектрической се?ти пе?ременного то?ка 220В.
Су?ммарная мощность, со?гласно те?хнической документации, по?требляемая
мо?нитором и компьютером, со?ставляет:
Мс=250Вт
.
ч.
Ра?змер де?нежных средств, за?траченный на ис?пользование те?хнических
ср?едств на?ходим по фо?рмуле:
Рэ=Кдн*Враб*Мс*Цэн,, гд?е
Кд?н – вр?емя дл?я на?писания пр?ограммы дн., Кд?н=25 дн?ей;
Вр?аб – дл?ительность ра?бочей смены, ч., Вр?аб=8часов;
Мс – мощность, по?требляемая те?хническими средствами, кВ?т
.
ч;
Цэ?н – ст?оимость эл?ектроэнергии по де?йствующим та?рифам р/кВт
.
ч.
Цэн=1,18 ру?бля за кВТ
.
ч. От?сюда:
Рэ=25*8*0,25*1,18=59 рублей.
За?траты по ст?атьям «К?омандировочные расходы», «Д?ополнительная
за?работная плата», «О?плата работ, вы?полняемых ст?оронними
организациями», «Р?асходы на сп?ециальное об?орудование» не уч?итываются
т.к. он?и не используются.
Та?блица 24
См?ета за?трат на ра?зработку пр?ограммы
Статьи
Сумма руб.
Основные материалы и комплектующие
200,00
Заработная плата
54090
Отчисления
14063
Машинное время
1050
73
Электроэнергия
59
Итого:
69462
– на оц?енку кр?едитного ри?ска 1 со?трудник ба?нка до вн?едрения си?стемы
за?трачивал 2 ча?са в де?нь ил?и 2*?(22*12)=528 ча?сов в го?д;
– на оц?енку кр?едитного ри?ска 1 со?трудник ба?нка по?сле вн?едрения АС
за?трачивает 0,5 ча?са в де?нь ил?и 0,5(22*12)=132 ча?са в го?д;
– за од?ин го?д эк?ономия вр?емени со?ставит 52?8-132=396 ча?сов;
– оп?лата тр?уда 1 ча?са ра?боты со?трудника ба?нка пр?и за?работной пл?ате
43?000 ру?блей в ме?сяц со?ставляет 43?000/(22*8)=244 ру?бля;
– за од?ин го?д эк?ономия на 1 со?трудника ба?нка от вн?едрения
ав?томатизированной си?стемы в ру?блях со?ставит 24?4*132=32208 руб.
Следовательно, мо?жно по?дтвердить эф?фективность пр?едложенных
ме?роприятий и це?лесообразность их пр?именения в де?ятельности банка.
74
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Ри?ски и не?определенность - не?отъемлемая ча?сть ба?нковской
деятельности. Не?обходимость пр?едоставления ин?формации в он?лайн-режиме
- од?на из гл?авных пр?облем со?временного ри?ск-менеджмента ка?к в ба?нке в
частности, та?к и во вс?ем фи?нансовом се?кторе в целом. Ос?новными фу?нкциями
ри?ск-менеджмента яв?ляются выявление, из?мерение и, са?мое главное,
ко?нтроль рисков.
Не?обходимость ад?екватной оц?енки кр?едитного ри?ска и по?тенциальных
по?терь вы?нуждает ба?нки вн?едрять по?дходы пр?исвоения вн?утренних
ре?йтингов кредитоспособности, ка?к ре?комендуется на?дзорными органами, в
то?м чи?сле с уч?етом ре?комендаций Ба?зельского ко?митета по ба?нковскому
надзору. Но не ме?нее ва?жную ро?ль за?нимают и модели, оц?енивающие
кр?едитный ри?ск с по?мощью сл?ожного ма?тематического аппарата. Кр?упные
за?рубежные фи?нансовые ин?ституты за по?следнее вр?емя ра?зработали
не?которое ко?личество мо?делей оц?енки кр?едитного риска, ко?торые
ра?зличаются пр?именяемой ме?тодологией и ст?епенью сложности. На?иболее
по?пулярными и ра?спространенными яв?ляются мо?дели: Cr?editMetrics TM (J.P.
Morgan), Mo?ody’s KM?V Po?rtfolio Ma?nager (M?oody’s KMV), Cr?editRisk+ (C?redit
Su?isse Fi?nancial Pr?oducts) и Cr?edit Po?rtfolio Vi?ew (M?cKinsey & Co., Inc.),
мо?дели оц?енки кр?едитного ри?ска: Z-?модель Альтмана, не?йронная и
оп?тимизационная модели.
ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» - эт?о кр?упнейший ро?ссийский ко?ммерческий
ба?нк с ин?остранным участием, ра?ботающий в Ро?ссии с 19?89 года, вх?одящий в
со?став фи?нансовой гр?уппы UniCredit. 10?0% го?лосующих ак?ций пр?инадлежит
Un?iCredit Ba?nk Au?stria AG, Вена, Австрия.
ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» вх?одит в чи?сло ли?дирующих ба?нков дл?я
ча?стных кл?иентов и за?нимает вы?сокие по?зиции на ро?ссийском ры?нке
ко?рпоративных ба?нковских услуг.
75
Ан?ализ ри?ск-менеджмента ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» выявил, чт?о
ос?новными ри?сками в ба?нке яв?ляются: кредитный, операционный, ры?ночный
и ри?ск ликвидности.
Си?стема ко?нтроля ри?сков ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» вы?строена на ба?зе
пр?инципа ох?вата вс?ех ур?овней управления, вн?утренних процессов, оп?ераций
и по?дразделений банка.
В де?ятельность по ос?уществлению ко?нтроля за кр?едитным ри?ском
во?влечены:
- ко?ллегиальные ор?ганы уп?равления ЗА?О «Ю?ниКредит Ба?нк» (С?овет
директоров, Ко?митеты Со?вета директоров, Правление, кр?едитные ко?митеты);
- ру?ководители и со?трудники са?мостоятельных би?знес-единиц ЗА?О
«Ю?ниКредит Ба?нк» (т?ерриториальных банков, филиалов, от?делений);
- ру?ководители и со?трудники от?ветственных по?дразделений го?ловной
ор?ганизации (Б?лока «Риски», Фи?нансово-экономического блока, Сл?ужбы
вн?утреннего аудита, Юр?идического департамента, Де?партамента ко?мплаенс-
контроля и др.).
Но вс?е же, из пр?оведенного ан?ализа мы см?огли увидеть, чт?о кр?едитный
ри?ск в ба?нке пр?исутствует на вы?соком уровне.
На ос?новании пр?оведенного анализа, мы хо?тим заметить, чт?о ба?нку
сл?едует гл?убже пр?оводить ид?ентификацию кр?едитного риска, тщ?ательно
по?дходить к оц?енке риска, со?гласно по?ложениям Ба?зель 3 ус?илить ко?нтроль
за операциями, им?еющими вы?сокую ве?роятность риска.
В св?язи с эт?им на?ми пр?едлагается ра?ссмотреть ба?нку за?рубежный оп?ыт
уп?равления кр?едитными рисками. За ру?бежом ра?бота ба?нков в об?ласти
уп?равления кр?едитными ри?сками пр?оводится ра?зличными
ав?томатизированными си?стематики управления. За?рубежная пр?актика
уп?равления ри?сками вк?лючает в се?бя кл?ючевые ин?дикаторы риска, ко?торые
це?лесообразно пр?именять та?кже в банке.
Та?кже ба?нку мо?жно ра?ссмотреть и пр?именение ко?мплексной ск?оринг-
модели оц?енки кр?едитного ри?ска предприятий-заемщиков.
76
Ос?новными си?льными ст?оронами ск?оринг-модели вы?ступают:
1) чи?таемый ре?зультат;
2) ко?мплексность мо?дели;
3) пр?и от?боре на?иболее зн?ачимых ко?личественных фа?кторов
ис?пользовались во?зможности ди?скриминантного анализа, по?лучившего
ши?рокое ра?спространение в за?рубежной пр?актике ра?зработки пр?огнозных
мо?делей;
4) мо?дель уч?итывает да?нные по от?ечественным пр?едприятиям-
заемщикам;
5) по?строение мо?делей оц?енки фи?нансового и де?лового ри?сков
пр?оводилось на ос?нове логит-моделирования, чт?о по?зволило на?илучшим
об?разом от?разить св?язь ме?жду фа?кторами ри?ска и ве?роятностной ве?личиной
кр?едитного ри?ска;
6) пр?и от?боре на?иболее зн?ачимых ка?чественных фа?кторов
ис?пользовалась ме?тодология эк?спертных оц?енок;
7) ме?тодика по?дразумевает ус?корение пр?оцесса ра?ссмотрения
кр?едитных за?явок и бы?струю пе?ренастройку ра?счетов пу?тем из?менения
ис?ходных да?нных по «п?рошлым» кл?иентам банка, чт?о ос?обенно ва?жно в
ус?ловиях бы?строизменяющейся вн?ешней среды.
77
СП?ИСОК ИС?ПОЛЬЗОВАННЫХ ИС?ТОЧНИКОВ
1. Ко?нституция Ро?ссийской Фе?дерации от 12 де?кабря 19?93 г.
2. Гр?ажданский ко?декс Ро?ссийской Фе?дерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ.
3. На?логовый ко?декс Ро?ссийской Фе?дерации от 31.07.1998 N 146-ФЗ.
4. Тр?удовой ко?декс Ро?ссийской Фе?дерации от 30.12.2001 N 197-ФЗ.
5. Фе?деральный за?кон Ро?ссийской Фе?дерации от 10.07.2002 № 86?-ФЗ
«О Це?нтральном Ба?нке Ро?ссийской Федерации».
6. Фе?деральный за?кон Ро?ссийской Фе?дерации от 02.12.1990 № 39?5-1 «О
ба?нках и ба?нковской деятельности».
7. Пи?сьмо Це?нтрального Ба?нка Ро?ссийской Фе?дерации от 24.05.2005 №
76?-Т «О?б ор?ганизации уп?равления оп?ерационным ри?ском в кр?едитных
ор?ганизациях»
8. Ин?струкция ЦБ РФ №1?80-И от 28.06.2017г. «О?б об?язательных
но?рмативах банков».
9. Ба?зель 3 на ру?сском яз?ыке в ре?дакции Це?нтрального Ба?нка
Ро?ссийской Федерации.
10. Пи?сьмо Це?нтрального Ба?нка Ро?ссийской Фе?дерации от 23.03.2007
№ 26?-Т «М?етодические ре?комендации по пр?оведению пр?оверки си?стемы
уп?равления ба?нковскими ри?сками в кр?едитной организации».
11. Пи?сьмо Це?нтрального Ба?нка Ро?ссийской Фе?дерации от 23.06.2004
№ 70?-Т «О ти?пичных ба?нковских рисках».
12. По?ложение Це?нтрального Ба?нка Ро?ссийской Фе?дерации от
16.12.2003 № 24?2-П «О?б ор?ганизации вн?утреннего ко?нтроля в кр?едитных
ор?ганизациях и ба?нковских гр?уппах» в ред. от 04.10.2017.
13. По?ложение Це?нтрального Ба?нка Ро?ссийской Фе?дерации от
03.11.2009 № 34?6-П «О по?рядке ра?счета оп?ерационного риска».
14. Воронцовский, А.В. Уп?равление ри?сками: Уч?ебник и пр?актикум дл?я
ба?калавриата и ма?гистратуры / А.В. Воронцовский. - Лю?берцы: Юрайт, 2016.
- 41?4 c.
