52
Рис. 3.2. Морфологический состав ТБО от общей массы, %
43
Дополнительная экономия в размере 10 728 тыс. руб. обусловлена
отсутствием необходимости размещать отсортированные отходы на полигоне
объёмом 83 812 тонн. Экономия была рассчитана следующим образом: массу
отсортированных отходов перевели из тонн в килограммы (83 812 * 1 000 = 83
812 000 кг), разделили на средний вес одного кубометра ТБО (250 кг) (83 812
000 / 250 = 335 248 м³) и умножили на стоимость захоронения одного
кубометра ТБО на полигоне (32 руб.) (335 248 * 32 = 10 727 936 руб.)
(Приложение 6).
Экономия средств также обеспечивается благодаря снижению затрат на
заработную плату сортировщиков ТБО. Затраты на 16 человек составят 360
тыс. руб. в год (+108 тыс. руб. социальные отчисления 30%), а в год 4320 тыс.
руб. (+1296 тыс. руб. социальные отчисления 30%). Итого затраты составят
5616 тыс. руб.
Так, экономия вместе с дополнительными продажами составляет 312
419 тыс. руб. (10 728 + 296 075 + 5 616). Выгода превышает затраты в 47 раз,
что подтверждает экономическую эффективность этого преобразования.
43
Составлено автором
Пищевые
отходы
40%
Бумага, картон
34%
Прочее
7%
Черные металлы
4%
Пластмасса
4%
Текстиль
4%
Стекло
3%
Дерево
2%
Цветные
металлы
1%
Кожа, резина
1%
53
Были рассмотрены меры по улучшению логистической деятельности
компании ООО «ПКФ «Петро-Васт». В ходе исследования было предложено
технологическое решение ERP класса — FWI Enviromental.
Технология создана специально для управления бизнесом по сбору,
утилизации и сортировке твёрдых бытовых отходов. Она использует облачные
технологии, что позволяет отказаться от содержания собственного сервера и
снизить затраты на дублирующие IT-технологии.
Ожидается, что внедрение этой технологии автоматизации повысит
экономические и хозяйственные показатели деятельности ООО «ПКФ «Петро-
Васт»», главным образом благодаря повышению чувствительности
управления, снижению трудозатрат на управление и улучшению качества
предоставляемых услуг.
Рассмотрим затраты на внедрение и обслуживание технологии FWI
Enviromental за один год. Стоимость лицензии составляет 39 тыс. руб.,
поддержка обойдется в 180 тыс. руб., оборудования в 27 тыс. руб., а внедрение
технологии и обучение персонала обойдет в 120 тыс. руб.
Общие затраты на использование этой технологии в течение года
составят 366 тыс. руб.
ООО «ПКФ «Петро-Васт»» ожидает экономический эффект в виде
экономии трудовых и финансовых ресурсов (рисунок 3.3).
Рис. 3.3. Причины экономия трудовых и финансовых ресурсов
44
44
Составлено автором
оптимизации основных и второстепенных бизнес-процессов;
повышению чувствительности методов контроля транспортных потоков;
сокращению затрат на обслуживание IT-технологий;
уменьшению трудозатрат на выполнение основных бизнес-процессов;
повышению скорости принятия верных решений в нестандартных ситуациях и при
сбоях;
минимизации затрат на расходные материалы (бумагу, картриджи и т. д.);
сокращению числа административных сотрудников.
54
Расчёты по прогнозируемому сокращению затрат в течение
запланированного периода представлены на рисунке 3.4.
Рис. 3.4. Прогноз сокращения затрат в течение запланированного
периода в тыс. руб.
45
Таким образам, введение технологии FWI Enviromental позволит
уменьшить затраты на сумму 969 тыс. руб. и тем самым увеличит прибыль
ООО «ПКФ «Петро-Васт» на сумму 603 тыс. руб. (таблица 3.3).
Экономическая эффективность данного мероприятия для компании ООО
«ПКФ «Петро-Васт»» очевидна. Повышение качества обслуживания связано с
решением таких проблем, как большое количество пропущенных звонков и
текучесть кадров среди водителей и грузчиков.
Таблица 3.3
Экономический эффект от мероприятий
46
Показатель
Сумма, тыс. руб.
Экономия
969
Расходы по внедрению и использованию
366
Прибыль
603
45
Составлено автором
46
Составлено автором
702
216
33
18
969
Сокращение сотрудника логистики (с
учетом годовой з/п и соц. выплат)
Затраты на использование сервера
Затраты на использование
альтернативных IT- технологий (лицензия
и тех. поддержка)
Затраты на расходные материалы (бумага,
картриджи и т.д.)
ИТОГО
Экономия, тыс. руб.
55
Чтобы сохранить количество звонков, предлагается нанять ещё двух
операторов с графиком работы 2/2 или воспользоваться услугами сторонней
организации. Информация об обоих расчётах представлена в таблицах 3.4 и
3.5.
Таблица 3.4
Затраты на заработную плату дополнительным операторам
47
Статьи затрат
Кол-во человек
В месяц
В год
Заработная плата, тыс. руб.
2
60
720
Отчисления на соц. нужды (30%),
тыс. руб.
2
18
216
Итого:
78
936
Согласно расчётам, это позволит снизить процент пропущенных звонков
до 2 %, повысить качество услуг и сформировать положительный имидж
компании. Расходы на оплату труда дополнительных операторов составят 78
тыс. руб. в год, а на подключение и обслуживание телефонной линии через
аутсорсинговую компанию ЗАО «Оригинал» — 28 тыс. руб. в год.
Таблица 3.5
Затраты на подключение и обслуживание телефонной линии с
помощью аутсорсинговой компании ЗАО «Оригинал»
48
Статьи затрат
В месяц
В год
Подготовка проекта ЗАО «Оригинал», тыс. руб.
Бесплатно
-
Подготовка и ведение проекта, тыс. руб.
7
84
Абонентская плата, тыс. руб.
21
252
Итого:
28
336
Согласно статистическим данным, каждый 18-й звонок приводит к
привлечению нового клиента. В 2023 году средняя стоимость одного заказа
составила 16 701 руб. По приблизительным оценкам, убытки из-за
пропущенных звонков составили около 4 353 000 руб. в год (рисунок 3.5).
47
Составлено автором
48
Составлено автором
56
Таким образом, увеличение трудовых ресурсов на телефонной линии
является экономически обоснованным решением, так как оно поможет
снизить убытки от пропущенных звонков и улучшить качество обслуживания
клиентов.
Рис. 3.5. Предварительный подсчёт потерь от недополученных звонков
за октябрь, ноябрь и декабрь 2023 г.
49
Расходы на качественную поддержку телефонной линии составят от 336
тыс. руб. в год, в то время как убытки от пропущенных звонков оцениваются
примерно в 4 353 тыс. руб. за год. Таким образом, увеличение трудовых
ресурсов на телефонной линии является экономически оправданным
решением. Прибыль составят 4017 тыс. руб.
Затраты на сохранение кадрового состава рабочих на год приведены в
Приложении 7. Минимальное значение премиального фонда водителя
составляет 25,5 тыс. руб., максимальное — 2448 тыс. руб. Стоимость годового
медицинского страхования в СК «АРС» — 6,5 тыс. руб. Минимальные затраты
составят 5219,5 тыс. руб., максимальные — 11033,5 тыс. руб., а средние —
8126,5 тыс. руб.
Рисунок 3.6 показывает, как распределяется заработная плата водителей
на основную и премиальную части.
49
Составлено автором
389
265
519
22
15
29
361
246
482
окт.23 ноя.23 дек.23
Кол-во пропущенных звонков Кол-во упущенных заказов
Упущенная выгода, тыс. руб.
57
Затраты на выпуск ежеквартальной корпоративной газеты составят 224
тыс. руб. в год. В затраты включены дизайн и верстка (104 тыс. руб.), печать
тиража в 300 экз. (36 тыс. руб.), а так же доплата сотруднику маркетинга (84
тыс. руб.).
Для более ясного понимания экономического эффекта от внедрения
новых мероприятий в ООО «ПКФ «Петро-Васт», необходимо рассмотреть
факторы, которые способствуют улучшению производительности
сотрудников и ответственному обращению с ресурсами компании.
Рис. 3.6. Заработная плата водителей, %
Введение новых мероприятий направлено на улучшение
работоспособности персонала, повышение качества предоставляемых услуг,
укрепление лояльности сотрудников и продление срока службы рабочей
техники.
Кроме того, ожидается значительное снижение штрафов за нарушение
Правил Дорожного Движения (ПДД) на 50–70%, уменьшение задержек при
вывозе ТБО, что положительно скажется на репутации компании и
удовлетворенности клиентов, и сокращение затрат на поиск и обучение
персонала.
В результате внедрения этих мероприятий компания ожидает
существенную выгоду. Например, предполагается снижение штрафов за
нарушение ПДД на 70%, что приведет к экономии в размере 42 тыс. руб. в
месяц или 504 тыс. руб. в год. Также предполагается снижение трудовых и
Планируемая
премиальная
часть
7%
ФОТ водителей
93%
58
материальных затрат на поиск и обучение персонала на сумму 1500 тыс. руб.
в год (Приложение 8).
Однако затраты на внедрение предложенных мероприятий превышают
выгоду примерно в 6,5 раз. Не вся выгода может быть выражена в денежном
эквиваленте, например, сознательность водителя, который сообщил о
проблеме заранее, а не в момент поломки автомобиля. Решение о внедрении
предложенных мероприятий остаётся за генеральным директором ООО «ПКФ
«Петро-Васт».
Сводная таблица экономических показателей планируемых
мероприятий представлена в Приложении 9. Представим полученные
результаты на рисунке 3.7.
Рис. 3.7. Экономические показатели предлагаемых мероприятий
50
Представленные данные на рисунке 3.7 показывают, что покупка
сортировочной станции является наиболее выгодным мероприятием.
Внедрение технологии на основе EPR и оптимизация работы с телефонной
линией также способствуют увеличению прибыли и повышению
50
Составлено автором
312419
969
4353
1500
74002
366 336
8350,5
238417
603
4017
-7352
Покупка
сортировочной
станции
Внедрение
технологии на базе
EPR
Реорганизация
работы с телефонной
линией
Удержание
сотрудников
компании
Прирост доходов, тыс. руб. Прирост затрат, тыс. руб.
Прибыль/Убыток, тыс. руб.
59
эффективности логистической деятельности компании ООО «ПКФ «Петро-
Васт»».
Для повышения эффективности логистической деятельности компании
было предложено следующее:
1. Покупка сортировочной линии, что увеличит выручку компании
за счёт дополнительных продаж вторсырья и экономии на захоронении ТБО
на полигонах, что является приоритетной задачей для компании.
2. Внедрение технологии класса ERP — FWI Enviromental для
объединения всех материальных, финансовых и информационных потоков,
оптимизации бизнес-процессов и экономии трудовых и финансовых ресурсов
компании ООО «ПКФ «Петро-Васт»».
3. Улучшение качества обслуживания телефонных услуг путём
привлечения аутсорсинговой компании.
4. Решение проблемы текучести кадров через введение квартальных
премий, предоставление добровольного медицинского страхования и создание
корпоративной культуры и сплочённости коллектива с помощью внутренней
газеты.
Расчёты показывают, что первые три предложенных мероприятия
принесут финансовую выгоду, которая заключается в увеличении прибыли и
повышении эффективности логистической деятельности компании.
Однако эффективность комплекса мер по четвёртому мероприятию не
удалось подтвердить из-за отсутствия достаточных статистических данных.
Решение о его реализации остаётся за генеральным директором ООО «ПКФ
«Петро-Васт»». Все представленные показатели актуальны, а предложенные
мероприятия могут быть реально использованы для повышения
эффективности логистической деятельности компании.
.
60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, при развитии компании с использованием
логистической концепции ключевым преимуществом является эффективное
управление всей бизнес-структурой и совершенствование взаимодействия
между различными звеньями логистической цепочки. Планирование и
управление должны охватывать все этапы перемещения материалов и товаров.
Важно оценивать не только удаленные процессы, но и их связь с общим
успехом компании.
Внедрение логистической концепции сможет привести к следующим
результатам:
- Оптимизации внутренних процессов и повышению эффективности
деятельности отделов;
- Снижению издержек и себестоимости продукции;
- Привлечению большего количества клиентов, укреплению репутации
и расширению рынка сбыта;
- Улучшению качества обслуживания клиентов и укреплению
конкурентоспособности в условиях высокой конкуренции на рынке.
Применение логистических методов в закупках, производстве и
дистрибуции товаров способствует значительному снижению общих
издержек.
ООО «ПКФ «Петро-Васт» специализируется на вывозе бытовых и
промышленных отходов в нескольких регионах России. Анализ финансовых
показателей показывает, что компания находится на среднем уровне.
Проведенный анализ за 2021-2023 гг. показал, что происходит рост
стоимости имущества на 18,51%, активы увеличились за счет роста
внеоборотных активов на 110,39%, оборотные активы сократились на 27,36%,
пассивы увеличились за счет роста капитала на 60%, долгосрочные
обязательства увеличились на 111,85%, а краткосрочные обязательства в свою
61
очередь сократились на 40,03% в связи с сокращением кредиторской
задолженности.
Анализ финансовых показателей выявил снижение выручки на 16,61%,
себестоимости на 22,62%, за счет чего увеличилась валовая прибыль на
65,11%. Так же наблюдается сокращение чистой прибыли на 11,3%.
Рентабельность продаж увеличилась на 6,4%. Можно сделать вывод о средней
эффективности деятельности ООО «ПКФ «Петро-Васт».
С учётом внешних факторов, угрожающих ООО «ПКФ «Петро-Васт»,
необходимо обратить особое внимание на появление новых услуг у
конкурентов, появление новых игроков на рынке, а также ухудшение
экономической обстановки в стране. Каждый год страна производит не менее
3,5 миллиарда тонн отходов, и только четверть из них перерабатывается.
Детальный анализ внешних и внутренних процессов, связанных с
деятельностью компании, выявил слабые места в отделах маркетинга,
транспорта и производства.
Анализ динамики вывоза и сортировки отходов в «ПКФ «Петро-Васт»
за 2022-2023 гг. показал, что в 2023 году результат сбора всех отходов
увеличился на 78,2%, результаты ручной сортировки на 11,5%, общий итог
сортировки увеличился на 146,2%.
Детальный анализ структур этих подразделений выявил следующие
недостатки:
− отсутствие грамотно организованной логистической службы;
− отсутствие контролируемых информационных потоков;
− простой оборудования;
− отсутствие автоматизированных систем для улучшения процесса
сортировки;
− потеря клиентов из-за перегруженности операторов
диспетчерской службы;
− частая смена основного состава сотрудников;
− проблемы в организации работы маркетингового отдела.