33
2.3. Анализ и оценка эффективности использования персонала
АО «Мосэнергосбыт»
Численность персонала «среднесписочная» АО «Мосэнергосбыт»,
на конец анализируемого 2023 г. составила 1818 сотрудников. Необходимо
отметить уменьшение численности в 2023 г. Динамикой текучести кадров,
возможно обусловлено неудовлетворенностью работников условиями труда
на предприятии, дисбаланс в структуре персонала, отсутствие продвижения
карьерного роста, снижение интереса к работе со стороны работников,
низкая эффективность системы подбора персонала на предприятии (табл.
2.6).
Таблица 2.6
Движение персонала АО «Мосэнергосбыт»
Показатель
2021
2022
2023
Среднесписочная численность
персонала организации
1836
1833
1818
Работники которых приняли на
работу в течение исследуемого
периода
62
32
44
Работники которые выбыли в
течение исследуемого периода,
из них:
78
58
84
Руководители
8
6
11
Специалисты
50
36
52
Служащие
20
16
21
Коэффициент текучести кадров
4,24
3,16
4,62
Как видно из таблицы 2.6, в 2023 году показатель текучести кадров
имеет тенденцию к увеличению. Причины текучести во многом связаны с
неэффективностью системы подбора персонала и имеются недостатки в этой
процедуре, а именно:
Специалист по кадрам подбирает резюме на основе описания вакансии
и заявки на подбор специалиста. Таким образом, он имеет минимальную
34
информацию. Это усложняет работу менеджера по кадрам при подборе
резюме;
Отдел кадров использует только бесплатные внешние возможности
поиска. Объявления в газетах и на бегущей строке часто приводят к
большому количеству не профессиональных кандидатов;
работа с высшими учебными заведениями и профессиональными
училищами не ведется. Организация не посещает учебные заведения. Также
не ведется работа с будущими выпускниками, которые заинтересованы в
организации. В компании нет четко прописанной системы собеседований.
Чаще всего с претендентами на должности, не являющиеся ключевыми,
работает только отдел кадров.
Для новых сотрудников, принятых на работу, играет важную роль этап
адаптации. Для выяснения причин увольнения, работникам
АО «Мосэнергосбыт» раздали анкеты при увольнении. Результаты 14
обработанных анкет представлены на рисунке 2.2.
Рис.2.2 Результаты причин увольнения работников
в АО «Мосэнергосбыт» в 2023 году, чел.
Таким образом, мы видим, что основная причина текучести кадров для
анализируемой группы заключается в том, что работники тяжело
адаптируются к новым условиям труда.
17%
12%
10%
14%
47%
Процесс адаптации По состоянию здоровья
Климат в коллективе Монотонность работы
Социальная политика предприятия
35
Для решения данной проблемы, необходим специалист по адаптации.
Основная обязанность специалиста по адаптации сотрудников — помогать
новым членам команды адаптироваться к корпоративной культуре, рабочему
графику, необходимым инструментам и системам и, конечно же, к работе.
Если работники чувствуют поддержку и знают, что в компании есть
независимый человек, который поможет решить проблемы, они быстрее
вливаются в коллектив.
Для определения эффективности использования трудовых ресурсов в
АО «Мосэнергосбыт» проведем анализ производительность труда (табл. 2.7).
При анализе таблицы 2.7 становится ясно, что производительность труда
имеет тенденцию к увеличению, что связано с увеличением объема
реализации услуг предприятия.
Таблица 2.7
Производительность труда в АО «Мосэнергосбыт»
Показатель
Годы
Изменение
2022 к 2021г.
Изменение
2023 к 2022г.
2021
2022
2023
Абс.
изм.
тыс.
руб.
Отн.
Изм.
%
Абс.
изм.
тыс. руб.
Отн.
изм. %
Объем
реализации
продукции
предприятия, тыс.
руб.
447 518
000
452
667 000
491 466
000
+51490
00
+ 1,15
+387990
00
+ 8,58
Среднесписочная
численность
предприятия за
год, чел.
1836
1833
1818
-3
- 0,16
-15
- 0,81
Производительно
сть труда
персонала
предприятия, тыс.
руб.
243 746,
19
246 954,
17
270 333,
33
+3 207,
98
+ 1,31
+23 379,
16
+9,47
36
Рассмотрим какие факторы повлияли на изменение
производительности труда персонала АО «Мосэнергосбыт» в 2022-2023
годах по следующей модели:
ВП = СЧР ∗ СЧД ∗ СДВ (2.1)
где ВП – выручка от реализации услуг, тыс. руб.;
СЧРП – среднесписочная численность работников предприятия за год,
чел.;
СЧДП - среднее число дней, отработанное одним работником
на предприятии, дни;
СДВР – среднедневная выработка одного работника предприятия,
тыс. руб.
Для анализа производительности труда АО «Мосэнергосбыт»
в 2022-2023 гг. данные представлены в таблице 2.8.
Таблица 2.8
Анализ производительности труда АО «Мосэнергосбыт»
Показатель
Ед. изм
Усл.
Обозн.
2022
2023
Изменение
+/-
Изменение
в %
Выручка от
реализации
продукции
предприятия
тыс. руб.
ВР
452
667 000
491 466
000
+38799000
+ 8,58
Среднесписочна
я численность
работников
предприятия
чел
СЧРП
1833
1818
-15
- 0,82
Среднее число
дней ,
отработанное
одним
работником на
предприятии за
год
дни
СЧДП
157
162
5
+ 3,18
Среднедневная
выработка
одного
работника
тыс. руб.
СДВР
1531,19
1668,73
137,54
+ 8.98
37
Влияние факторов на объем выпуска продукции рассчитываем
способом цепных подстановок:
1. ВР
2023
= СЧРП
2023
∗ СЧДП
2023
∗ СДВР
2023
ВРусл
1
= СЧРП
2023
∗ СЧДП
2023
∗ СДВР
2022
ВРусл
2
= СЧРП
2023
∗ СЧДП
2022
∗ СДВР
2022
ВР
2022
= СЧРП
2022
∗ СЧДП
2022
∗ СДВР
2022
Подставим значения из таблицы 2.8
ВР
2023
= 1818 ∗ 162 ∗ 1668,73= 491 466 000 тыс. руб.
ВРусл
1
= 1818 ∗ 162 ∗ 1531,19 = 450 959 954 тыс. руб.
ВРусл
2
= 1818 ∗ 157 ∗ 1531,19 = 437 041 436 тыс. руб.
ВР
2022
= 1833 ∗ 157 ∗ 1531,19 = 452 667 000 тыс. руб.
2. ∆ВР (СЧР) = ВП
2023
− ВПусл
1
∆ВР (СЧР) = ВПусл
1
− ВПусл
2
∆ВР (СЧР) = ВПусл
2
− ВП
2022
Тогда: ∆ВР (СЧР) = 491 466 000 − 450 959 954 = 40 506 046 тыс. руб.
∆ВР (СЧР) = 450 959 954 - 437 041 436 = 13 918 518 тыс. руб.
∆ВР (СЧР) = 437 041 436 - 452 667 000 = - 15 625 564 тыс. руб.
3. Проверка: ∆ВР = ВР
2023
− ВР
2022
= 491 466 000 - 452 667 000 = 38 799
000 тыс. руб.
∆ВР = 40 506 046 + 13 918 518 + (- 15 625 564) = 38 799 000 тыс. руб.
Таким образом, прирост доходов АО «Мосэнергосбыт» в 2023 году
составил 38 799 000 тыс. руб. это произошло за счет увеличения
среднедневной выработки одного работника при уменьшении численности
персонала и увеличении отработанного времени.
Рассмотрим какие факторы повлияли на изменение
производительности труда работников АО «Мосэнергосбыт» в 2021-2022
годах. (Табл. 2.9).
38
Таблица 2.9
Изменение производительности труда АО «Мосэнергосбыт» в 2021-2022гг.
Показатель
Ед. изм
Усл.
Обозн.
2021
2022
Изменение
+/-
Изменение
в %
Выручка от
реализации
продукции
предприятия
тыс.
руб.
ВР
447 518
000
452 667
000
+5149000
+ 1,15
Среднесписочная
численность
работников
предприятия
Чел
СЧРП
1836
1833
-3
- 0,16
Среднее число
дней, отработанное
одним работников
на предприятии за
год
Дни
СЧДП
162
157
- 5
- 3,09
Среднедневная
выработка одного
работника
тыс.
руб.
СДВР
1504,61
1531,19
+ 26,58
+ 1,77
Влияние факторов на объем выпуска продукции рассчитываем
способом цепных подстановок:
1. ВР2022 = СЧРП2022 ∗ СЧДП2022 ∗ СДВР2022
ВРусл
1
= СЧРП
2022
∗ СЧДП
2022
∗ СДВР
2021
ВРусл
2
= СЧРП
2022
∗ СЧДП
2021
∗ СДВР
2021
ВР
2021
= СЧРП
2021
∗ СЧДП
2021
∗ СДВР
2021
Подставим значения из таблицы 2.9
ВР
2022
= 1833 ∗ 157 ∗ 1531,19 = 452 667 000 тыс. руб.
ВРусл
1
= 1833 ∗ 157 ∗ 1504,61 = 432 998 170 тыс. руб.
ВРусл
2
= 1833 ∗ 162 ∗ 1504,61 = 446 787 921 тыс. руб.
ВР
2021
= 1836 ∗ 162 ∗ 1504,61= 447 518 000 тыс. руб.
2. ∆ВР (СЧР) = ВП
2022
− ВПусл
1
∆ВР (СЧР) = ВПусл
1
− ВПусл
2
∆ВР (СЧР) = ВПусл
2
− ВП
2021
Тогда: ∆ВР (СЧР) = 452 667 000 − 432 998 170 = 19 668 830 тыс. руб.
∆ВР (СЧР) = 432 998 170 − 446 787 921 = − 13 789 751 тыс. руб.
39
∆ВР (СЧР) = 446 787 921 − 447 518 000 = − 730 079 тыс. руб.
3. Проверка: ∆ВР = ВР2022 − ВР2021 = 452 667 000 - 447 518 000 =
5 149 000 тыс. руб.
∆ВР = 19 668 830 + (− 13 789 751) + (− 730 079) = 5 149 000 тыс. руб.
На предприятии АО «Мосэнергосбыт» действует система выплат
«вознаграждения» за выслугу лет, начиная с 1 года непрерывного стажа
(табл. 2.10).
Таблица 2.10
Вознаграждение за выслугу лет, действующие в АО «Мосэнергосбыт»
за 2023г.
Непрерывный стаж работы, дающий
право на получение доплат за выслугу лет
Сумма доплат за выслугу лет в % от
должностного оклада (месяц)
1-2 года
6
3-4 лет
8
5-7лет
9
8-10лет
11
Свыше 10 лет
13,5
Следует также отметить, что на прохождение всех этапов карьеры в
АО «Мосэнергосбыт» уходит в среднем 8-10 лет. На примере повышения
тарифной ставки специалистов производства рассмотрим систему оплаты
труда АО «Мосэнергосбыт» (табл. 2.11). Исходя из расчетов, отметим, что
для того, чтобы стать главным специалистом, специалисту производства
необходимо проработать 10 лет в АО «Мосэнергосбыт». Это очень
длительный срок, что негативно сказывается на работе коллектива.
Этот метод устаревший и неэффективный, поскольку большинство из
персонала, не дождались этого срока, а это, как показывает практика, 10 лет и
даже больше, работники набрались опыта работы здесь, перешли на другие
предприятия и получили соответствующее вознаграждение в обмен на их
работу. Поэтому, среди персонала ощущается нехватка работающих
специалистов и инженеров. Некоторые работники, проработавшие на этом
40
предприятии 20-30 лет, не дождавшись повышения до максимального
уровня, уволились с работы по причине пенсионного возраста (табл. 2.11).
Таблица 2.11
Существующая система оплаты труда АО «Мосэнергосбыт»
Должность
Ступень
/уровень
Дата
повыше-
ния (год)
Оклад
(руб.)
Премия
85%
Итого
(руб.)
Специалист
9/1
2018
14949
12706,7
27655,7
9/2
2019
15401
13090,9
28491,9
Ведущий специалист
9/3
2020
15730
13370,5
29100,5
9/4
2017
15976
13579,6
29555,6
10/1
2018
16592
14103,2
30695,2
10/2
2019
17085
14522,3
31607,3
10/3
2020
17414
14801,9
32215,9
10/4
2021
17742
15080,7
32822,7
11/1
2022
18399
15639,2
34038,2
11/2
2023
18933
16093,1
35026,1
Главный специалист
11/3
2024
19303
16407,6
35710,6
11/4
2025
19714
16756,9
36470,9
12/1
2026
20248
17210,8
37458,8
12/2
2027
20822
17698,7
38520,7
12/3
2028
21233
18048,1
39281,1
12/4
2029
21685
18432,3
40117,3
На основании конструктивных недостатков в использовании персонала
АО «Мосэнергосбыт», обозначим основные направления по улучшению
использования персонала рассматриваемого предприятия (таблица 2.12).
Таблица 2.12
Основные мероприятия совершенствования использования персонала
АО «Мосэнергосбыт»
Проблема
Решение
Высокая текучесть персонала
Разработка программ адаптации персонала
Неудовлетворенностьь персонала
материальными стимулами
Совершенствование материального
стимулирования персонала Совершенствование
системы стимулирования персонала
Неудовлетворенность персонала
нематериальными стимулами
Совершенствование нематериального
стимулирования персонала
41
Учитывая вышеизложенные решения, необходимо разработать
мероприятия, направленные на повышение эффективности работы
персонала.
42
3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ
ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЕРСОНАЛА АО «МОСЭНЕРГОСБЫТ»
3.1. Разработка мероприятий по совершенствованию использования
персонала АО «Мосэнергосбыт»
В целях привлечения работников к трудовой деятельности
АО «Мосэнергосбыт», повысить мотивацию трудовой деятельности
работников предприятия. В организации необходимо использовать
иностранные методы управления, а также внедрять новые инновационные
методы, направленные на мотивацию и повышение заработной платы.
Мероприятия по проекту повышения эффективности использования
человеческих ресурсов в АО «Мосэнергосбыт» отражены
на рисунке 3.1.
Рис.3.1 Направления совершенствования использования персонала
АО «Мосэнергосбыт»
В настоящее время АО «Мосэнергосбыт» не имеет полноценной
и всесторонней системы регулирования. Нехватка специалистов,