84
Таблица 6
Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Сбербанк России»
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
1. Обязательства в виде
привлеченных кредитов, вкладов
и счетов – всего
19 109 776 510
93,77
17 827 648 826
94,37
18 798 084 358
94,94
22 047 193 363
95,44
из них:
1.1. Кредиты, депозиты и прочие
средства Центрального банка
Российской Федерации
768 989 234
3,77
581 160 307
3,08
591 164 171
2,99
567 221 798
2,46
1.2. Средства кредитных
организаций
618 363 818
3,03
364 499 528
1,93
464 300 153
2,34
989 893 489
4,29
1.3. Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями
17 722 423 458
86,97
16 881 988 991
89,36
17 742 620 034
89,61
20 490 078 076
88,70
в том числе:
вклады (средства) юридических
лиц
7 501 138 506
36,81
5 944 241 714
31,46
5 965 243 011
30,13
7 578 902 120
32,81
вклады (средства) физических
лиц, в том числе индивидуальных
предпринимателей
10 221 284 952
50,16
10 937 747 277
57,90
11 777 377 023
59,48
12 911 175 956
55,89
2. Обязательства,
представленные финансовыми
инструментами – всего
875 861 838
4,30
718 518 833
3,80
657 741 724
3,32
672 132 534
2,91
из них:
2.1. Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток
228 167 483
1,12
107 586 935
0,57
82 400 673
0,42
133 852 197
0,58
2.2. Выпущенные долговые
обязательства – всего
647 694 355
3,18
610 931 898
3,23
575 341 051
2,91
538 280 337
2,33
в том числе:
облигации
18 500 000
0,09
60 456 419
0,32
115 222 185
0,58
302 756 740
1,31
депозитные сертификаты
1 130 517
0,01
105 555
0,00
13 646
0,00
0
0,00
сберегательные сертификаты
526 309 400
2,58
436 696 642
2,31
337 970 247
1,71
123 386 412
0,53
векселя и банковские акцепты
69 508 386
0,34
76 039 081
0,40
86 752 463
0,44
82 741 379
0,36
прочие выпущенные долговые
обязательства
32 246 052
0,16
37 634 201
0,20
35 382 510
0,18
29 395 806
0,13
3. Обязательства, вытекающие из
налоговых правоотношений
98 752 755
0,48
23 649 948
0,13
11 241 468
0,06
1 678 302
0,01
4. Прочие обязательства
256 566 985
1,26
280 194 323
1,48
270 017 973
1,36
319 358 404
1,38
5. Резервы на возможные потери
по условным обязательствам
37 805 399
0,19
42 145 668
0,22
62 686 684
0,32
59 271 263
0,26
85
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
кредитного характера, прочим
возможным потерям и операциям
с резидентами офшорных зон
Итого общая сумма пассивов
(обязательств)
20 378 763 487
100,00
18 892 157 598
100,00
19 799 772 207
100,00
23 099 633 866
100,00
Таблица 8
Показатели оценки ликвидности ПАО «Сбербанк России» в соответствии с Указанием Банка России
№4336-У
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
Значение
количест
во
баллов
значение
количест
во
баллов
значение
количеств
о баллов
значение
количест
во
баллов
Исходные данные, тыс. руб.:
1. Привлеченные средства до
востребования (сч. 20309П + сч. 20310П
+ сч. 30109П + сч. 30111П + сч. 30116П
+ сч. 30117П + сч. 30122П + сч. 30123П
+ сч. 30219П + сч. 30230П + сч. 30231П
+ сч. 30236П + сч. 30411П + сч. 30412П
+ сч. 30414П + сч. 30415П + сч. 30601П
+ сч. 30606П + сч. 31210П + сч. 31213П
+ сч. 31310П + сч. 31410П + сч. 31501П
+ сч. 31601П + сч. 40101П + сч. 40105П
+ сч. 40106П + сч. 40107П + сч. 40108П –
сч. 40109А + сч. 40116П + сч. 402П + сч.
403П + сч. 404П + сч. 405П + сч. 406П +
сч. 407П + сч. 40802П + сч. 40804П + сч.
40805П + сч. 40807П + сч. 40809П + сч.
40814П + сч. 40815П + сч. 40818П + сч.
40819П + сч. 40821П + сч. 40822П + сч.
40825П + сч. 409П + сч. 41001П + сч.
41101П + сч. 41110П – сч. 41111А + сч.
41201П + сч. 41301П + сч. 41401П + сч.
41501П + сч. 41601П + с.ч 41701П + сч.
41801П + сч. 41901П + сч. 42001П + сч.
42101П + сч. 42201П + сч. 42301П + сч.
42309П + сч. 42501П + сч. 42601П + сч.
42609П + сч. 42701П + сч. 42801П + сч.
42901П + сч. 43001П + сч. 43101П + сч.
43201П + сч. 43301П + сч. 43401П + сч.
43501П + сч. 43601П + сч. 43701П + сч.
457 479 808
-
491 863 548
-
503 001 514
-
653 339 623
-
86
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
Значение
количест
во
баллов
значение
количест
во
баллов
значение
количеств
о баллов
значение
количест
во
баллов
43801П + сч. 43901П + сч. 44001П + сч.
47401П + сч. 47418П + сч. 47601П + сч.
47602П + сч. 47606П + сч. 47607П)
2. Привлеченные средства
15 403 729 271
-
14 064 904 166
-
16 999 222 647
-
20 151 679 602
-
2.1. Средства кредитных организаций (сч.
20313П + сч. 20214П, сч. 30109П + сч.
30111П + сч. 30116П + сч. 30117П + сч.
30122П + сч. 30123П + сч. 30219П + сч.
30230П + сч. 30231П + сч. 30236П + сч.
30411П + сч. 30412П + сч. 30414П + сч.
30415П + сч. 312П + сч. 313П + сч. 314П
+ сч. 315П + сч. 316П + сч. 317П + сч.
318П)
1 294 670 018
-
909 558 729
-
1 044 779 889
-
1 537 611 547
-
2.2. Средства клиентов, не являющихся
кредитными организациями (сч. 20309П +
сч. 20310П + сч. 30220П + сч. 30223П +
сч. 30227П + сч. 30601П + сч. 30606П +
сч. 401 (А-П) + сч. 402П + сч. 403П + сч.
404П + сч. 405П + сч. 406П + сч. 407П +
сч. 40802П + сч. 40803П + сч. 40804П +
сч. 40805П + сч. 40807П + сч. 40809П +
сч. 40813П + сч. 40814П + сч. 40815П +
сч. 40817П + сч. 40818П + сч. 40819П +
сч. 40820П + сч. 40821П + сч. 40822П +
сч. 40823П + сч. 40824П + сч. 40825П +
сч. 409П + сч. 410П + сч. 411П + сч. 412П
+ сч. 413П + сч. 414П + сч. 415П + сч.
416П + сч. 417П + сч. 418П + сч. 419П +
сч. 420П + сч. 421П + сч. 422П + сч. 423П
+ сч. 424П + сч. 425П + сч. 426П + сч.
427П + сч. 428П + сч. 429П + сч. 430П +
сч. 431П + сч. 432П + сч. 433П + сч. 434П
+ сч. 435П + сч. 436П + сч. 437П + сч.
438П + сч. 439П + сч. 440П)
13 459 284 542
-
12 542 487 435
-
15 377 685 581
-
18 074 641 009
-
2.3. Выпущенные долговые обязательства
(ст. 520П + сч. 521П + сч. 522П + сч.
523П + сч. 524П)
649 774 711
-
612 858 002
-
576 757 177
-
539 427 046
-
3. Межбанковские кредиты (депозиты)
полученные (привлеченные) (сч. 20313П
+ сч. 20314П + сч. 313П + сч. 314П + сч.
315П + сч. 316П)
384 474 716
-
170 860 847
-
360 774 673
-
885 059 261
-
4. Межбанковские кредиты (депозиты)
предоставленные (размещенные) (сч.
1 394 139 461
-
1 553 383 030
-
1 795 649 691
-
1 594 024 557
-
87
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
Значение
количест
во
баллов
значение
количест
во
баллов
значение
количеств
о баллов
значение
количест
во
баллов
319А + сч. 320А + сч. 321А + сч. 322А +
сч. 323А + сч. 329А)
5. Выпущенные векселя и банковские
акцепты (сч. 523П)
69 508 386
-
76 039 081
-
86 752 463
-
82 741 379
-
6. Векселя к исполнению (сч. 52406П)
8 886 452
-
13 808 104
-
13 722 235
-
12 872 375
-
7. Источники собственных средств – всего
2 352 643 863
-
2 842 091 686
-
3 380 793 714
-
4 960 948 634
-
в том числе:
7.1. Уставный капитал (средства
акционеров (участников) (сч. 102П) –
собственные акции (доли), выкупленные у
акционеров (участников) (сч. 105А))
67 760 844
-
67 760 844
-
67 760 844
-
67 760 844
-
7.2. Добавочный капитал (переоценка
основных средств (сч. 10601П) +
эмиссионный доход (сч. 10602П) +
положительная переоценка ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи (сч.
10603П) – отрицательная переоценка
ценных бумаг, имеющихся в наличии для
продажи (сч. 10605А) + увеличение
добавочного капитала на отложенный
налог на прибыль (10609П) – уменьшение
добавочного капитала на отложенный
налог на прибыль (сч. 10610А) +
уменьшение обязательств (увеличение
требований) по выплате долгосрочных
вознаграждений работникам по окончании
трудовой деятельности при переоценке
(сч. 10612П) – увеличение обязательств
(уменьшение требований) по выплате
долгосрочных вознаграждений
работникам по окончании трудовой
деятельности при переоценке (сч.
10613А) – переоценка инструментов
хеджирования потоков денежных средств
– отрицательные разницы (сч. 10620А))
254 606 503
-
307 830 744
-
323 764 936
-
246 898 392
-
7.3. Нераспределенная прибыль прошлых
лет (непокрытый убыток)
(нераспределенная прибыль (сч. 108П) –
непокрытый убыток (сч. 109) +
финансовый результат прошлого года (сч.
707П – сч. 707А) + прибыль (убыток)
прошлого года (сч. 708П – сч. 708А))
1 790 492 964
-
1 945 984 881
-
2 311 620 669
-
2 696 777 088
-
7.4. Неиспользованная прибыль (убыток)
236 256 123
-
516 987 788
-
674 119 836
-
1 945 984 881
-
88
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
Значение
количест
во
баллов
значение
количест
во
баллов
значение
количеств
о баллов
значение
количест
во
баллов
за отчетный период (сч. 706П – сч. 706А)
7.5. Резервный фонд (сч. 10701П)
3 527 429
-
3 527 429
-
3 527 429
-
3 527 429
-
7.6. Денежные средства безвозмездного
финансирования (вклады в имущество)
(сч. 10614П + сч. 10621П)
0
-
0
-
0
-
0
-
8. Ссудная задолженность
17 788 326 746
-
17 201 850 575
-
18 539 601 403
-
21 122 122 140
-
8.1. Кредиты и прочие размещенные
средства
17 635 430 585
-
17 100 700 667
-
18 493 663 490
-
21 053 213 716
-
из них:
межбанковские кредиты (депозиты)
предоставленные (размещенные) (сч.
319А + сч. 320А + сч. 321А + сч. 322А +
сч. 323А + сч. 324А + сч. 32902А)
1 394 203 301
-
1 553 786 296
-
1 846 613 513
-
1 633 413 626
-
кредиты Минфину, субъектам РФ и
органам местного самоуправления (сч.
441А + сч. 442А + сч. 443А + сч. 444А +
сч. 460А + сч. 461А + сч. 462А + сч. 463А
+ сч. 45801А+ сч. 45802А + сч. 45803А +
сч. 45804А)
842 910 167
-
786 230 276
-
732 306 539
-
744 272 580
-
кредиты юр. лицам и индивидуальным
предпринимателям (сч. 445А + сч. 446А +
сч. 447А + сч. 448А + сч. 449А + сч. 450А
+ сч. 451А + сч. 452А + сч. 453А + сч.
454А + сч. 456А + сч. 464А + сч. 465А +
сч. 466А + сч. 467А + сч. 468А + сч. 469А
+ сч. 470А + сч. 471А + сч. 472А + сч.
473А + сч. 45805А + сч. 45806А + сч.
45807А + сч. 45808А+ сч. 45809А+ сч.
45810А + сч. 45811А + сч. 45812А + сч.
45813А + сч. 45814А + сч. 45816А)
11 253 680 300
-
10 414 660 637
-
10 955 321 867
-
12 419 916 847
-
кредиты физ. лицам (сч. 455А + сч.
457А+ сч. 45815А + сч. 45817А)
4 134 132 939
-
4 336 331 349
-
4 924 521 124
-
6 169 593 448
-
векселя (сч. 512А + сч. 513А + сч. 514А +
сч. 515А + сч. 516А + сч. 517А + сч. 518А
+ сч. 519А)
386 184
-
386 184
-
1 599 526
-
1 636 601
-
требования по аккредитивам (сч. 47410А
+ сч. 47413А)
3 604 194
-
3 637 859
-
30 792 492
-
80 988 576
-
драгоценные металлы предоставленные
(сч. 20311А + сч. 20312А + сч. 20317А +
сч. 20318А)
0
-
0
-
0
-
0
-
целевое кредитование и финансирование
сверх имеющихся источников (сч. 40111А
– сч. 40110П + сч. 40308А)
0
-
0
-
0
-
0
-
89
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
Значение
количест
во
баллов
значение
количест
во
баллов
значение
количеств
о баллов
значение
количест
во
баллов
прочая ссудная задолженность (сч.
47402А + сч. 60315А)
6 513 500
-
5 668 066
-
2 508 429
-
3 392 038
-
8.2. Вложения в операции финансовой
аренды (лизинга) и приобретенные права
требования (сч. 47701А + сч. 47801А +
сч. 47802А + сч. 47803А)
152 896 161
-
101 149 908
-
45 937 913
-
68 908 424
-
9. Средства клиентов, не являющихся
кредитными организациями (сч. 20309П +
сч. 20310П + сч. 30220П + сч. 30223П +
сч. 30227П + сч. 30601П + сч. 30606П +
сч. 401 (А-П) + сч. 402П + сч. 403П + сч.
404П + сч. 405П + сч. 406П + сч. 407П +
сч. 40802П + сч. 40803П + сч. 40804П +
сч. 40805П + сч. 40807П + сч. 40809П +
сч. 40813П + сч. 40814П + сч. 40815П +
сч. 40817П + сч. 40818П + сч. 40819П +
сч. 40820П + сч. 40821П + сч. 40822П +
сч. 40823П + сч. 40824П + сч. 40825П +
сч. 409П + сч. 410П + сч. 411П + сч. 412П
+ сч. 413П + сч. 414П + сч. 415П + сч.
416П + сч. 417П + сч. 418П + сч. 419П +
сч. 420П + сч. 421П + сч. 422П + сч. 423П
+ сч. 424П + сч. 425П + сч. 426П + сч.
427П + сч. 428П + сч. 429П + сч. 430П +
сч. 431П + сч. 432П + сч. 433П + сч. 434П
+ сч. 435П + сч. 436П + сч. 437П + сч.
438П + сч. 439П + сч. 440П)
13 459 284 542
-
12 542 487 435
-
15 377 685 581
-
18 074 641 009
-
10. Ликвидные активы (показатель Лат из
формы №135)
5 460 010 528
-
4 919 073 062
-
4 903 921 972
-
5 165 910 289
-
11. Общая сумма обязательств (по данным
баланса)
20 378 763 487
-
18 892 157 598
-
19 799 772 207
-
23 099 633 866
-
12. Обязательства со сроком погашения
свыше 1 года (показатель ОД из формы
№135)
3 325 667 802
-
2 840 465 305
-
3 178 473 828
-
3 780 017 846
-
13. Средства клиентов – физических лиц
со сроком погашения свыше 1 года (сч.
42306П + сч. 42307П + сч. 42314П + сч.
42315П + сч. 42606П + сч. 42607П + сч.
42614П + сч. 42615П)
3 203 154 237
-
3 900 039 326
-
3 544 551 321
-
2 945 375 613
-
Расчетные показатели:
1. Показатель общей краткосрочной
ликвидности (ПЛ1 = стр. 10 × 100 / (стр.
11 – (стр. 12 – стр. 13)), %
26,955
2
24,655
2
24,318
2
23,202
2
90
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
Значение
количест
во
баллов
значение
количест
во
баллов
значение
количеств
о баллов
значение
количест
во
баллов
2. Показатель мгновенной ликвидности
(ПЛ2 = норматив Н2), %
110,200
1
217,840
1
161,889
1
186,485
1
3. Показатель текущей ликвидности (ПЛ3
= норматив Н3), %
150,530
1
297,880
1
264,895
1
232,770
1
4. Показатель структуры привлеченных
средств (ПЛ4 = стр. 1 × 100 / стр. 2), %
2,970
1
3,497
1
2,959
1
3,242
1
5. Показатель зависимости от
межбанковского рынка (ПЛ5 = (стр. 3 –
стр. 4) × 100 / стр. 2), %
-6,555
1
-9,830
1
-8,441
1
-3,518
1
6. Показатель риска собственных
вексельных обязательств (ПЛ6 = (стр. 5 +
стр. 6) × 100 / стр. 7), %
3,332
1
3,161
1
2,972
1
1,927
1
7. Показатель небанковских ссуд (ПЛ7 =
(стр. 8 – стр. 4) × 100 / стр. 9), %
121,806
4
124,764
4
108,885
2
108,041
2
8. Показатель усреднения обязательных
резервов (ПЛ8) для данного банка не
рассчитывается, поскольку это
усредненение не используется
-
-
-
-
-
-
-
-
9. Показатель обязательных резервов
(ПЛ9) для данного банка не
рассчитывается из-за отсутствия у банка в
анализируемом периоде фактов
неуплаченного недовзноса в
обязательные резервы
-
-
-
-
-
-
-
-
10. Показатель риска на крупных
кредиторов и вкладчиков (ПЛ10) (данные
для расчета данного показателя в
публикуемой отчетности отсутствуют)
-
-
-
-
-
-
-
-
11. Показатель не исполненных банком
требований перед кредиторами (ПЛ11)
для данного банка не рассчитывается из-
за отсутствия у банка в анализируемом
периоде фактов неисполнения указанных
требований
-
-
-
-
-
-
-
-
91
Таблица 9
Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Сбербанк России»
Показатели
2016 г.,
тыс. руб.
2017 г.,
тыс. руб.
Изменение в 2017 г.
по сравнению с 2016
г.
2018 г., тыс.
руб.
Изменение в 2018 г.
по сравнению с 2017
г.
Изменение в 2018 г.
по сравнению с 2016
г.
тыс. руб.
относит
ельное,
%
тыс. руб.
относит
ельное,
%
тыс. руб.
относит
ельное,
%
1. Чистые процентные доходы (отрицательная
процентная маржа) после создания резерва на
возможные потери
1 113 674 4
92
1 182 656 1
94
68 981 702
6,19
1 176 748 37
3
-5 907 821
-0,50
63 073 881
5,66
2. Общая сумма чистых доходов от операций с
финансовыми вложениями (финансовые
активы и обязательства, доходы от участия в
капитале других юридических лиц)
-60 572 734
51 196 596
111 769 33
0
184,52
106 962 541
55 765 945
108,93
167 535 27
5
276,59
3. Общая сумма чистых доходов от операций с
иностранной валютой и драгоценными
металлами
50 566 489
26 440 625
-24 125 864
-47,71
24 013 142
-2 427 483
-9,18
-26 553 347
-52,51
4. Общая сумма сальдо комиссионных доходов
и расходов
316 918 33
1
363 682 193
46 763 862
14,76
433 082 220
69 400 027
19,08
116 163 88
9
36,65
5. Прочие операционные доходы
33 975 420
48 260 335
14 284 915
42,04
65 103 351
16 843 016
34,90
31 127 931
91,62
6. Операционные расходы
764 715 93
3
714 803 671
-49 912 262
-6,53
760 240 210
45 436 539
6,36
-4 475 723
-0,59
7. Изменение резерва по прочим потерям
-41 951 351
-
111 546 646
-69 595 295
-165,90
-44 298 264
67 248 382
60,29
-2 346 913
-5,59
8. Прибыль до налогообложения (стр. 1 + стр.
2 + стр. 3 + стр. 4 + стр. 5 – стр. 6 + стр. 7)
647 894 71
4
845 885 626
197 990 91
2
30,56
1 002 271 15
3
156 385 52
7
18,49
354 376 43
9
54,70
9. Возмещение (расход) по налогам
149 605 28
1
192 320 221
42 714 940
28,55
220 089 137
27 768 916
14,44
70 483 856
47,11
10. Чистая прибыль (убыток)
498 289 43
3
653 565 405
155 275 97
2
31,16
782 182 016
128 616 61
1
19,68
283 892 58
3
56,97