74
акционеров
(участников)
25
Собственные
акции (доли),
выкупленные у
акционеров
(участников)
0
0
26
Эмиссионный
доход
228 054 226
228 054 226
27
Резервный фонд
3 527 429
3 527 429
28
Переоценка по
справедливой
стоимости
ценных бумаг,
имеющихся в
наличии для
продажи,
уменьшенная на
отложенное
налоговое
обязательство
(увеличенная на
отложенный
налоговый
актив)
54 667 423
39 900 064
29
Переоценка
основных
средств и
нематериальных
активов,
уменьшенная на
отложенное
налоговое
обязательство
39 933 964
45 400 901
30
Переоценка
обязательств
(требований) по
выплате
долгосрочных
вознаграждений
-17 982
0
31
Переоценка
инструментов
хеджирования
0
0
32
Денежные
средства
безвозмездного
финансирования
(вклады в
имущество)
0
0
75
33
Нераспределенн
ая прибыль
(непокрытые
убытки)
прошлых лет
2 311 656 423
1 945 987 988
34
Неиспользованн
ая прибыль
(убыток) за
отчетный
период
6
653 565 405
498 289 433
35
Всего
источников
собственных
средств
3 359 147 732
2 828 920 885
IV. Внебалансовые обязательства
36
Безотзывные
обязательства
кредитной
организации
10 134 992 202
6 701 111 522
37
Выданные
кредитной
организацией
гарантии и
поручительства
1 341 462 264
1 234 474 908
38
Условные
обязательства
некредитного
характера
142 841
142 840
76
Приложение 2
Факторы, влияющие на финансовое состояние
коммерческого банка (обязательное)
Состояние мировой и
национальной экономики
Форс-мажорные обстоятельства
Политическая ситуация в
стране или регионе
Состояние финансового рынка
и рынка ценных бумаг
Социально-психологические
причины
Законодательная база
Внешние факторы
Факторы, влияющие на финансовое состояние коммерческого банка
Внутренние факторы
Финансово-экономические
Технологические
Организационные
77
Таблица 3
Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Сбербанк России»
Показатели
На 01.01.2016,
тыс. руб.
На 01.01.2017,
тыс. руб.
Изменение за 2016 г.
На 01.01.2018,
тыс. руб.
Изменение за 2017
г.
На 01.01.2019,
тыс. руб.
Изменение за 2018 г.
Изменение в целом за
2016-2018 гг.
абсолютное,
тыс. руб.
относи
тельно
е, %
абсолютное,
тыс. руб.
относ
и-
тельн
ое, %
абсолютное,
тыс. руб.
относ
итель
ное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относ
итель
ное,
%
1. Денежные
средства
732 789 740
614 848 983
-
117 940 757
-16,09
621 718 630
6 869 647
1,12
688 903 726
67 185 096
10,81
-43 886 014
-5,99
2. Средства
кредитных
организаций в
Центральном
банке
Российской
Федерации
586 685 384
967 161 874
380 476 490
64,85
747 906 470
-
219 255 404
-
22,67
865 071 195
117 164 725
15,67
278 385 811
47,45
в том числе
обязательные
резервы
118 363 174
154 713 883
36 350 709
30,71
158 658 496
3 944 613
2,55
187 877 682
29 219 186
18,42
69 514 508
58,73
3. Средства в
кредитных
организациях
355 984 910
347 942 780
-8 042 130
-2,26
299 995 122
-47 947 658
-
13,78
406 318 847
106 323 725
35,44
50 333 937
14,14
4. Чистая
ссудная
задолженность
16 869 803 465
16 221 622 141
-
648 181 324
-3,84
17 466 111 11
4
1 244 488 9
73
7,67
20 142 853 304
2 676 742 190
15,33
3 273 049 83
9
19,40
5. Финансовые
активы – всего
3 158 806 922
2 866 917 401
-
291 889 521
-9,24
3 254 775 841
387 858 440
13,53
3 860 398 927
605 623 086
18,61
701 592 005
22,21
в том числе:
– финансовые
активы,
оцениваемые
по
справедливой
стоимости
через прибыль
или убыток
405 977 877
141 343 233
-
264 634 644
-65,18
91 468 983
-49 874 250
-
35,29
198 280 654
106 811 671
116,7
7
-207 697 223
-51,16
– чистые
вложения в
ценные бумаги
и другие
финансовые
активы,
2 316 356 734
2 269 613 004
-46 743 730
-2,02
2 517 864 732
248 251 728
10,94
2 966 414 621
448 549 889
17,81
650 057 887
28,06
78
Показатели
На 01.01.2016,
тыс. руб.
На 01.01.2017,
тыс. руб.
Изменение за 2016 г.
На 01.01.2018,
тыс. руб.
Изменение за 2017
г.
На 01.01.2019,
тыс. руб.
Изменение за 2018 г.
Изменение в целом за
2016-2018 гг.
абсолютное,
тыс. руб.
относи
тельно
е, %
абсолютное,
тыс. руб.
относ
и-
тельн
ое, %
абсолютное,
тыс. руб.
относ
итель
ное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относ
итель
ное,
%
имеющиеся в
наличии для
продажи
в том числе
инвестиции в
дочерние и
зависимые
организации
536 732 037
691 905 668
155 173 631
28,91
664 464 539
-27 441 129
-3,97
803 429 663
138 965 124
20,91
266 697 626
49,69
– чистые
вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
436 472 311
455 961 164
19 488 853
4,47
645 442 126
189 480 962
41,56
695 703 652
50 261 526
7,79
259 231 341
59,39
6. Требование
по текущему
налогу на
прибыль
19 774 223
8 124 301
-11 649 922
-58,91
372 664
-7 751 637
-
95,41
17 250 172
16 877 508
4 528
,88
-2 524 051
-12,76
7. Отложенный
налоговый
актив
0
0
0
-
21 311 177
21 311 177
-
21 930 576
619 399
2,91
21 930 576
-
8. Основные
средства,
нематериальны
е активы и
материальные
запасы
467 474 010
469 120 697
1 646 687
0,35
483 555 870
14 435 173
3,08
500 047 693
16 491 823
3,41
32 573 683
6,97
9.
Долгосрочные
активы,
предназначенн
ые для
продажи
9 880 712
8 076 804
-1 803 908
-18,26
11 364 582
3 287 778
40,71
9 406 429
-1 958 153
-
17,23
-474 283
-4,80
10. Прочие
активы
505 716 727
217 263 502
-
288 453 225
-57,04
251 808 469
34 544 967
15,90
387 749 066
135 940 597
53,99
-117 967 661
-23,33
Итого общая
стоимость
активов
22 706 916 093
21 721 078 483
-
985 837 610
-4,34
23 158 919 93
9
1 437 841 4
56
6,62
26 899 929 935
3 741 009 996
16,15
4 193 013 84
2
18,47
79
Таблица 4
Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Сбербанк России»
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
тыс. руб.
в % к итогу
тыс. руб.
в % к итогу
тыс. руб.
в % к итогу
тыс. руб.
в % к итогу
1. Денежные
средства
732 789 740
3,23
614 848 983
2,83
621 718 630
2,68
688 903 726
2,56
2. Средства
кредитных
организаций в
Центральном
банке Российской
Федерации
586 685 384
2,58
967 161 874
4,45
747 906 470
3,23
865 071 195
3,22
в том числе
обязательные
резервы
118 363 174
0,52
154 713 883
0,71
158 658 496
0,69
187 877 682
0,70
3. Средства в
кредитных
организациях
355 984 910
1,57
347 942 780
1,60
299 995 122
1,30
406 318 847
1,51
4. Чистая ссудная
задолженность
16 869 803 465
74,29
16 221 622 141
74,68
17 466 111 114
75,42
20 142 853 304
74,88
5. Финансовые
активы – всего
3 158 806 922
13,91
2 866 917 401
13,20
3 254 775 841
14,05
3 860 398 927
14,35
в том числе:
– финансовые
активы,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или
убыток
405 977 877
1,79
141 343 233
0,65
91 468 983
0,39
198 280 654
0,74
– чистые
вложения в
ценные бумаги и
другие
финансовые
активы,
имеющиеся в
наличии для
продажи
2 316 356 734
10,20
2 269 613 004
10,45
2 517 864 732
10,87
2 966 414 621
11,03
в том числе
инвестиции в
536 732 037
2,36
691 905 668
3,19
664 464 539
2,87
803 429 663
2,99
80
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
тыс. руб.
в % к итогу
тыс. руб.
в % к итогу
тыс. руб.
в % к итогу
тыс. руб.
в % к итогу
дочерние и
зависимые
организации
– чистые
вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
436 472 311
1,92
455 961 164
2,10
645 442 126
2,79
695 703 652
2,59
6. Требование по
текущему налогу
на прибыль
19 774 223
0,09
8 124 301
0,04
372 664
0,00
17 250 172
0,06
7. Отложенный
налоговый актив
0
0,00
0
0,00
21 311 177
0,09
21 930 576
0,08
8. Основные
средства,
нематериальные
активы и
материальные
запасы
467 474 010
2,06
469 120 697
2,16
483 555 870
2,09
500 047 693
1,86
9. Долгосрочные
активы,
предназначенные
для продажи
9 880 712
0,04
8 076 804
0,04
11 364 582
0,05
9 406 429
0,03
10. Прочие
активы
505 716 727
2,23
217 263 502
1,00
251 808 469
1,09
387 749 066
1,44
Итого общая
стоимость
активов
22 706 916 093
100,00
21 721 078 483
100,00
23 158 919 939
100,00
26 899 929 935
100,00
81
Таблица 5
Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Сбербанк России»
Показатели
На
01.01.2016,
тыс. руб.
На
01.01.2017,
тыс. руб.
Изменение за 2016 г.
На
01.01.2018,
тыс. руб.
Изменение за 2017 г.
На 01.01.2019,
тыс. руб.
Изменение за 2018
г.
Изменение в целом за
2016-2018 гг.
абсолютное,
тыс. руб.
относи
тельно
е, %
абсолютное,
тыс. руб.
относ
итель
ное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относ
итель
ное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относи
тельно
е, %
1.
Обязательства
в виде
привлеченных
кредитов,
вкладов и
счетов – всего
19 109 776 51
0
17 827 648 82
6
-
1 282 127 6
84
-6,71
18 798 084 35
8
970 435 532
5,44
22 047 193 363
3 249 109 0
05
17,28
2 937 416 853
15,37
из них:
1.1. Кредиты,
депозиты и
прочие
средства
Центрального
банка
Российской
Федерации
768 989 234
581 160 307
-
187 828 927
-24,43
591 164 171
10 003 864
1,72
567 221 798
-23 942 373
-4,05
-201 767 436
-26,24
1.2. Средства
кредитных
организаций
618 363 818
364 499 528
-
253 864 290
-41,05
464 300 153
99 800 625
27,38
989 893 489
525 593 336
113,2
0
371 529 671
60,08
1.3. Средства
клиентов, не
являющихся
кредитными
организациями
17 722 423 45
8
16 881 988 99
1
-
840 434 467
-4,74
17 742 620 03
4
860 631 043
5,10
20 490 078 076
2 747 458 0
42
15,49
2 767 654 618
15,62
в том числе:
вклады
(средства)
юридических
лиц
7 501 138 506
5 944 241 714
-
1 556 896 7
92
-20,76
5 965 243 011
21 001 297
0,35
7 578 902 120
1 613 659 1
09
27,05
77 763 614
1,04
вклады
(средства)
физических
лиц, в том
числе
индивидуальны
х
предпринимате
10 221 284 95
2
10 937 747 27
7
716 462 325
7,01
11 777 377 02
3
839 629 746
7,68
12 911 175 956
1 133 798 9
33
9,63
2 689 891 004
26,32
82
Показатели
На
01.01.2016,
тыс. руб.
На
01.01.2017,
тыс. руб.
Изменение за 2016 г.
На
01.01.2018,
тыс. руб.
Изменение за 2017 г.
На 01.01.2019,
тыс. руб.
Изменение за 2018
г.
Изменение в целом за
2016-2018 гг.
абсолютное,
тыс. руб.
относи
тельно
е, %
абсолютное,
тыс. руб.
относ
итель
ное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относ
итель
ное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относи
тельно
е, %
лей
2.
Обязательства,
представленны
е финансовыми
инструментами
– всего
875 861 838
718 518 833
-
157 343 005
-17,96
657 741 724
-60 777 109
-8,46
672 132 534
14 390 810
2,19
-203 729 304
-23,26
из них:
2.1.
Финансовые
обязательства,
оцениваемые
по
справедливой
стоимости
через прибыль
или убыток
228 167 483
107 586 935
-
120 580 548
-52,85
82 400 673
-25 186 262
-
23,41
133 852 197
51 451 524
62,44
-94 315 286
-41,34
2.2.
Выпущенные
долговые
обязательства
– всего
647 694 355
610 931 898
-36 762 457
-5,68
575 341 051
-35 590 847
-5,83
538 280 337
-37 060 714
-6,44
-109 414 018
-16,89
в том числе:
облигации (ст.
520)
18 500 000
60 456 419
41 956 419
226,79
115 222 185
54 765 766
90,59
302 756 740
187 534 555
162,7
6
284 256 740
1 536,5
2
депозитные
сертификаты
(сч. 521)
1 130 517
105 555
-1 024 962
-90,66
13 646
-91 909
-
87,07
0
-13 646
-
100,0
0
-1 130 517
-
100,00
сберегательные
сертификаты
(сч. 522)
526 309 400
436 696 642
-89 612 758
-17,03
337 970 247
-98 726 395
-
22,61
123 386 412
-
214 583 835
-
63,49
-402 922 988
-76,56
векселя и
банковские
акцепты (сч.
523)
69 508 386
76 039 081
6 530 695
9,40
86 752 463
10 713 382
14,09
82 741 379
-4 011 084
-4,62
13 232 993
19,04
прочие
выпущенные
долговые
обязательства
32 246 052
37 634 201
5 388 149
16,71
35 382 510
-2 251 691
-5,98
29 395 806
-5 986 704
-
16,92
-2 850 246
-8,84
3.
Обязательства,
98 752 755
23 649 948
-75 102 807
-76,05
11 241 468
-12 408 480
-
52,47
1 678 302
-9 563 166
-
85,07
-97 074 453
-98,30
83
Показатели
На
01.01.2016,
тыс. руб.
На
01.01.2017,
тыс. руб.
Изменение за 2016 г.
На
01.01.2018,
тыс. руб.
Изменение за 2017 г.
На 01.01.2019,
тыс. руб.
Изменение за 2018
г.
Изменение в целом за
2016-2018 гг.
абсолютное,
тыс. руб.
относи
тельно
е, %
абсолютное,
тыс. руб.
относ
итель
ное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относ
итель
ное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относи
тельно
е, %
вытекающие из
налоговых
правоотношени
й
4. Прочие
обязательства
256 566 985
280 194 323
23 627 338
9,21
270 017 973
-10 176 350
-3,63
319 358 404
49 340 431
18,27
62 791 419
24,47
5. Резервы на
возможные
потери по
условным
обязательствам
кредитного
характера,
прочим
возможным
потерям и
операциям с
резидентами
офшорных зон
37 805 399
42 145 668
4 340 269
11,48
62 686 684
20 541 016
48,74
59 271 263
-3 415 421
-5,45
21 465 864
56,78
Итого общая
сумма пассивов
(обязательств)
20 378 763 48
7
18 892 157 59
8
-
1 486 605 8
89
-7,29
19 799 772 20
7
907 614 609
4,80
23 099 633 866
3 299 861 6
59
16,67
2 720 870 379
13,35
Справочно:
общая сумма
источников
собственных
средств
2 328 152 606
2 828 920 885
500 768 279
21,51
3 359 147 732
530 226 847
18,74
3 800 296 069
441 148 337
13,13
1 472 143 463
63,23