66
- увеличение доли обеспеченности кредитов (страховка – обеспечение по
кредиту);
- снижение уровня просроченной задолженности (за счет передачи прав
требования по кредиту страховой компании при наступлении страхового
случая);
- рост уровня процентных доходов за счет развития карточного
кредитования (самый дорогостоящий на сегодняшний день вид банковского
кредитования);
- снижение РВПС за счет снижения уровня просроченной задолженности.
Настоящий период в экономике государства достаточно сложен – череда
глобальных и локальных экономических кризисов заставила многие банки если
не отказаться вовсе, то существенно сократить объемы предоставления
кредитов, в первую очередь долгосрочных, в которых сложно спрогнозировать
финансовое положение заемщиков и риски ликвидности в среднесрочной и
долгосрочной перспективе. Тем не менее, Сбербанк России продолжает
оказывать и развивать услуги по кредитованию населения, при чем в тесном
сотрудничестве, как с государственными органами, так и с профильными
организациями (министерствами и ведомствами, строительными компаниями и
агентствами недвижимости).
67
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Положение Банка России от 28.06.2017 г. №590-П «О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери». – режим
доступа: http://www.consultant.ru/
2. Положение Банка России от 06.08.2015 N 483-П (ред. от 15.04.2020) "О
порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних
рейтингов" (вместе с "Требованиями к качеству данных, используемых
банками для создания и применения моделей количественной оценки
кредитного риска для целей расчета нормативов достаточности капитала")
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.09.2015 N 38996),
3. Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 г. №199-И «Об обязательных
нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с
универсальной лицензией» – режим доступа: http://consultant.ru/.
4. Указание БР от 31.08.2018 № 4892-У «О видах активов, характеристиках
видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам
риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях
расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала».
5. Банковское дело: учебник / И.О.Лаврушин, Н.И. Валенцева (и др.); под
редакцией О.И. Лаврушина. – 12 издание, — Москва: КноРус, 2016 — 800
стр.; режим доступа - https://static.my-shop.ru/product/pdf/208/2074449.pdf
6. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — Москва :
Издательство Юрайт, 2016. — 647 с. — (Бакалавр. Академический курс). —
ISBN 978-5-9916-2489-3. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт —
https://urait.ru/bcode/382493 (дата обращения: 30.05.2020).
7. Банковское дело : учебник для среднего профессионального образования /
Т. М. Костерина. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство
Юрайт, 2015. — 332 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-
9916-4602-4. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт
— https://urait.ru/bcode/382595 (дата обращения: 30.05.2020).
68
8. Банковский менеджмент: учебник / Лаврушин О.И. и др. — Москва: КноРус,
2019. — 414 с. — (бакалавриат).
9. Банковское дело : учебник для среднего профессионального образования /
Т. М. Костерина. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство
Юрайт, 2018. — 332 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-
534-00716-9. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт
— https://urait.ru/bcode/413503 (дата обращения: 14.06.2020).
10. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник для среднего профессионального
образования / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова,
Н. В. Сергеева ; под редакцией Н. Н. Мартыненко. — 2-е изд., испр. и доп. —
Москва : Издательство Юрайт, 2020.— 217 с. — (Профессиональное
образование). — ISBN 978-5-534-09422-0. — Текст : электронный // ЭБС
Юрайт — http://biblio-online.ru/bcode/452205 (дата обращения: 30.05.2020).
11. Организация банковского кредитования: учебное пособие / Е.А. Гришина,
Е.А. Киреева, С.Б. Коваленко, Г.Ж. Курдюмова, Е.В. Травкина. – Саратов:
Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУим. Г.В.
Плеханова, 2018. – С. 152
12. Разработка системы управления рисками и капиталом (ВПОДК) : учебник и
практикум для вузов / А. Д. Дугин [и др.] ; под научной редакцией
А. Д. Дугина, Г. И. Пеникаса. — Москва : Издательство Юрайт, 2020. —
367 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-9916-4949-0. — Текст :
электронный // ЭБС Юрайт — http://biblio-online.ru/bcode/452243 (дата
обращения: 30.05.2020).
13. Финансы организаций: управление финансовыми рисками : учебник и
практикум для среднего профессионального образования / И. П. Хоминич [и
др.] ; под редакцией И. П. Хоминич, И. В. Пещанской. — Москва :
Издательство Юрайт, 2018. — 345 с. — (Профессиональное образование). —
ISBN 978-5-534-06790-3. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт
— https://urait.ru/bcode/417714 (дата обращения: 30.05.2020)
69
14. Кредитный портфель коммерческого банка и его эффективность, Ф. Ф.
Исламов*, Т. И. Салимова, Доклады Башкирского университета, 2016. Том
1;4, стр. 725,
http://dokbsu.ru/sites/default/files/pdf/2016/1/4/11_Islamov_v1_725-730.pdf
(дата обращения 30.05.2020)
15. Кредитный портфель коммерческого банка и его эффективность, Ф. Ф.
Исламов*, Т. И. Салимова, Доклады Башкирского университета, 2016. Том 1,
;4, стр. 725 ,
http://dokbsu.ru/sites/default/files/pdf/2016/1/4/11_Islamov_v1_725-730.pdf
16. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2019 году,
стр. 5 - [Электронный ресурс] - режим доступа:
https://cbr.ru/about_br/publ/nadzor/ (дата обращения 27.05.2020).
17. ПАО Сбербанк, Отчет эмитента за 2 кв. 2018г., стр. 32 - [Электронный
ресурс] - режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor-
relations/disclosure/quarterly-reports (дата обращения 27.05.2020).
18. ПАО Сбербанк, Годовой отчет 2017 год. - [Электронный ресурс] –
режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-
publications/annual-reports (дата обращения 26.05.2020) .
19. ПАО Сбербанк, Годовой отчет за 2019 год. - [Электронный ресурс] - режим
доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-
publications/annual-reports (дата обращения 26.05.2020).
20. ПАО Сбербанк, Годовая финансовая отчетность за 2018 год (РСБУ). -
[Электронный ресурс] - режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor-
relations/reports-and-publications/ras (дата обращения 27.05.2020).
21. ПАО Сбербанк, Годовая финансовая отчетность за 2019 год (РСБУ). -
[Электронный ресурс] - режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor-
relations/reports-and-publications/ras (дата обращения 27.05.2020).
22. Материалы аналитического портала КУАП.РУ, - [Электронный ресурс] -
режим доступа: http://kuap.ru/banks/1481/ (дата обращения 27.05.2020)
70
23. ПАО Сбербанк, кредитные карты, Предложение оформить кредитную карту
на официальном сайте банка, - [Электронный ресурс] - режим доступа:
https://www.sberbank.ru/ru/person/bank_cards/credit_cards (дата обращения
30.05.2020).
71
Приложение 1.
Пассивы банка в 2017-2019 г.г.
Показатель
2017 г.
2018 г.
2019 г.
Темп роста, %
тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.
2018-
2017
2019-
2018
Кредиты,
депозиты и
прочие средства
ЦБРФ
591 164 171
567 221
798
537 820 585 95,95% 94,82%
Средства КО 464 300 153
989 893
489
348 502 453 213,20% 35,21%
Средства
клиентов, не
являющихся КО
17 742 620
034
20 490 078
076
20 838 648
624
115,49% 101,70%
Вклады
физ.лиц, в т.ч.
ИП
11 777 377
023
12 911 175
956
13 635 770
161
109,63% 105,61%
Финансовые
обязательства,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или
убыток
82 400 673
133 852
197
602 127 713 162,44% 449,85%
Выпущенные
долговые
обязательства
575 341 051
538 280
337
667 825 799 93,56% 124,07%
Обязательство
по текуему
налогу на
прибыль
11 241 468 1 678 302 3 499 462 14,93% 208,51%
Прочие
обязательства
270 017 973
319 358
404
144 399 046 118,27% 45,22%
Резервы на
возможные
потери
62 686 684 59 271 263 36 449 328 94,55% 61,50%
Всего
обязательств
19 799 772
207
23 099
633 866
23 179 273
010
116,67% 100,34%
Средства
акционеров
67 760 844
67 760 844
67 760 844
100,00% 100,00%
Эмиссионный
доход
228 054 226
228 054
226
228 054 226
100,00% 100,00%
Резервный фонд
3 527 429
3 527 429
3 527 429
100,00%
100,00%
Переоценка по
справедливой
стоимости
ценных бумаг,
имеющихся в
наличии для
продажи
54 667 423
-11 998 855
89 925 667
-21,95% -749,45%
Переоценка ОС
39 933 964
34 547 801
25 697 001
86,51%
74,38%
72
Переоценка
обязательств по
выплате
долгосрочных
вознаграждений
-17 982
-706 118
-936 762
0,00% 132,66%
Нераспределенн
ая прибыль
прошлых лет
2 311 656
423
2 696 928
726
0
116,67% 0,00%
Неиспользованн
ая прибыль
отчетного года
653 565 405
782 182
016
3 986 741
951
119,68% 509,69%
Оценочные
резервы под
ожидаемые
кредитные
убытки
0
0
4 052 398
0,00% 0,00%
Всего
источников
собственных
средств
3 359 147
732
3 800 296
069
4 404 822
754
113,13% 115,91%
Всего ПАССИВ
23 158 919
939
26 899
929 935
27 584 095
764
116,15% 102,54%
73
Приложение 2
Структура пассивов банка по состоянию на 01 января 2018-
2020 г.г. (%)
Показатель
Структура, %
Уд.вес в
2017 г.
Уд.вес в
2018 г.
Уд.вес в
2019 г.
Кредиты, депозиты и прочие средства
ЦБРФ
2,55% 2,11% 1,95%
Средства КО
2,00%
3,68%
1,26%
Средства клиентов, не являющихся КО
76,61%
76,17%
75,55%
Вклады физ.лиц, в т.ч. ИП
50,85%
48,00%
49,43%
Финансовые обязательства, оцениваемые
по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
0,36% 0,50% 2,18%
Выпущенные долговые обязательства
2,48%
2,00%
2,42%
Обязательство по текуему налогу на
прибыль
0,05% 0,01% 0,01%
Отложенное налоговое обязательство
0,00%
0,00%
0,00%
Прочие обязательства
1,17%
1,19%
0,52%
Резервы на возможные потери
0,27%
0,22%
0,13%
Всего обязательств
85,50%
85,87%
84,03%
Средства акционеров
0,29%
0,25%
0,25%
Эмиссионный доход
0,98%
0,85%
0,83%
Резервный фонд
0,02%
0,01%
0,01%
Переоценка по справедливой стоимости
ценных бумаг, имеющихся в наличии для
продажи
0,24%
-0,04%
0,33%
Переоценка ОС
0,17%
0,13%
0,09%
Переоценка обязательств по выплате
долгосрочных вознаграждений
0,00%
0,00%
0,00%
Нераспределенная прибыль прошлых лет
9,98%
10,03%
0,00%
Неиспользованная прибыль отчетного
года
2,82%
2,91%
14,45%
Оценочные резервы под ожидаемые
кредитные убытк.и
0,00%
0,00%
0,00%
Всего источников собственных
средств
14,50%
14,13%
15,97%
Всего ПАССИВ
100,00%
100,00%
100,00%
74
Приложение 3
Формирование доходов и расходов банка (млн.руб.)
Показатель
2017 г., 2018 г., 2019 г.,
Темп
роста,
%
Темп
роста, %
2018-
2017
2019-
2018
Процентные
доходы
2 032 171 2 093 458 2 245 116 103,02% 107,24%
Процентные
расходы
730 382 727 321 899 637 99,58% 123,69%
Чистые
процентные
доходы
1 301 788
1 366 137 1 345 478 104,94% 98,49%
Изменение РВПС
-119 132
-189 388
-177 721
158,97%
93,84%
Чистые
процентные
доходы после
создания РВПС
1 182 656
1 176 748
1 167 757 99,50% 99,24%
Чистые доходы от
операций с
финансовыми
активами,
оцениваемыми по
справедливой
стоимости через
прибыли или
убыток
12 395 68 790 -904 554,98% -1,31%
Изменения
резерва на
возможные потери
по ЦБ,
удерживаемым до
погашения
653
1 498
5 314
229,34% 354,70%
Изменение
резерва по прочим
потерям
-111 547
-44 298
-22 000
39,71% 49,66%
Финансовый
результат за
отчетный период
662 848
709 441
979 635
107,03% 138,09%
75
Приложение 4
Обязательные нормативы
Наименова
ние
норматива
Норматив
ное
значение
На
01.01.
18
На
01.01.
19
На
01.01.
20
Абсолютн
ое
изменени
е
Абсолютн
ое
изменени
е
2018-2017
2019-2018
Норматив
достаточност
и базового
капитала
банка (Н1.1)
не менее
4,50 %
10,7 11,1 10,5 0,4 -0,6
Норматив
достаточност
и основного
капитала
банка (Н1.2)
не менее
6,00 %
10,7 11,1 10,5 0,4 -0,6
Норматив
достаточност
и
собственных
средств
(капитала)
банка ( Н1.0)
не менее
8,00 %
14,9 14,8 14,5 -0,1 -0,3
Норматив
мгновенной
ликвидности
банка (Н2)
не менее
15,00 %
161,1 185,8 161,9 24,7 -23,9
Норматив
текущей
ликвидности
банка (Н3)
не менее
50,00 %
263,8 232,1 229,2 -31,7 -2,9
Норматив
долгосрочно
й
ликвидности
банка (Н4)
не более
120 %
57,6 64 57,1 6,4 -6,9
Норматив
максимально
го размера
крупных
кредитных
рисков (Н7)
не более
800 %
115,5 113,4 83,8 -2,1 -29,6
Норматив
совокупной
величины
риска по
инсайдерам
банка
(Н10.1)
не более
3,00 %
0,4 0,3 0,5 -0,1 0,2