18
Приложение 17
Показатели для расчета коэффициентов и их источники, тыс. руб.
Финансовый
показатель
Обозначение
2018
2017
2016
Источник
информации
Оборотные активы
ОА
865574
736552
605661
Форма №1.
Бухгалтерскийбаланс
Краткосрочные
обязательства
КО
99789
61000
67610
Долгосрочные
обязательства
ДО
1016
1181
669
Финансовые
вложения
ФВ
447110
404863
326105
Валюта баланса
ВБ
895243
771305
636408
Денежные средства
ДС
2704
3152
5342
Кредиторская
задолженность
КЗ
83354
44880
64435
Краткосрочные
кредиты и займы
КиЗ
0
0
0
Дебиторская
задолженность
ДЗ
37263
52097
70746
Нераспределенная
прибыль
НП
789065
703736
562725
Собственный
капитал
СК
794438
709124
568129
Прочие оборотные
активы
ПОА
55605
0
8235
Запасы
З
322892
276440
195233
Выручка
В
315604
458455
430224
Форма №2. Отчет о
финансовых
результатах
Валовая прибыль
ВП
91239
171524
166686
Прибыль от продаж
(операционная
прибыль)
ОП
89100
171524
166686
Выручка по СМР
В по СМР
268700
-
-
Пояснительная
записка к
финансовой
отчетности
Количество
работников
Р
43
-
-
Документы из
первичного дела
19
Приложение 18
Расчет финансовых коэффициентов
Название коэффициента
Способ расчета
2018
Коэффициент финансовой устойчивости
(ОА-КО)/ОА
0,88
Коэффициент финансовой зависимости
(ДО+КО)/ВБ
0,11
Коэффициент платежеспособности
(ДС+ФВ)/КО
4,51
Коэффициент текущей ликвидности
ВБ/(ДО+КО)
8,88
Коэффициент оборачиваемости ДЗ
Вn-1/ среднегод. ДЗ
8,59
Коэффициент оборачиваемостиКЗ
Вn-1/ среднегод. КЗ
1,78
Рентабельность компании
ВП/ среднегод. ВБ
0,22
Коэффициент экономического роста
СКn-1 /(СК*коэф.инфл.)
1,15
Z-счет
1,2*ОА/ВБ+1,4*НП/ВБ+3,3*ОП/
ВБ+0,6*СК/(КО+ДО)+В/ВБ
7,8
Соотношение заемных и собственных
средств
ЗК/СК
0,13
Объем выручки на одного работника (руб.)
В по СМР/Р
6248837
20
Приложение 19
Итоговая модель оценки надежности ИП Пелипецкий А.Н.
Показатель
Значение
Балл
Работа организации на строительном рынке
< 10лет
5
10-15 лет
10
> 15 лет
15
Объем выручки по СМР на 1 работника
< 1 млн. руб
5
5 млн. руб.
10
> 10 млн. руб.
15
Наличие договора страхования работников от несчастного
случая
15
Стаж строительной деятельности у руководителя
< 10 лет
5
10-15 лет
10
> 15 лет
15
Наличие высшего образования у руководителя по
строительной специальности
15
Количество запрашиваемых допусков
< 7
15
7-15
10
> 15
5
Наличие сайта в сети Интернет
5
Наличие электронной почты
5
Доля работников на предприятии с высшим образованием
< 10%
5
10-15%
10
> 15%
15
Наличие входного контроля качества строительных
материалов
15
Наличие операционного контроля качества
15
Наличие геодезического контроля качества
15
Наличие приемочного контроля качества
15
Наличие лабораторного контроля качества
15
Доля машин и оборудования в основных фондах
< 20%
5
20-50%
10
> 50%
15
Доля работников на предприятии имеющих стаж работы
> 10 лет
< 20%
5
20-50%
10
> 50%
15
Отсутствие просроченной задолженности перед бюджетом
15
Рентабельность компании выше среднеотраслевой (>
6,5%)
5
Отсутствие стадии банкротства или ликвидации
предприятия (Z-счет > 2,99)
5
Средний срок службы машин и оборудования
< 15 лет
15
15-20 лет
10
> 20 лет
-5
Доля сотрудников, проходящих повышение квалификации
в течение года
< 1%
-5
1-5%
10
> 5%
15
Коэффициент экономического роста
> 1
15
21
= 1
10
< 1
-5
Коэффициет текущей ликвидности
< 1
-5
1-1,1
10
> 1,1
15
Коэффициень платежеспособности
< 0,5
5
0,5-0,7
10
> 0,7
15
Коэффициент финансовой устойчивости
< 0,7
5
0,7-0,8
10
> 0,8
15
Коэффициент финансововой зависимости
> 0,42
5
0,3-0,42
10
< 0,3
15
Соотношение коэффициентов оборачиваемости ДЗ и КЗ
(ДЗ/КЗ)
> 1
15
= 1
10
< 1
5
Коэффициент соотношения заемных и собственных
средств
< 1,5
15
1,50-2,5
10
> 2,5
-5
22
Приложение 20
Статус организации в соответствии с набранными баллами и
рекомендации
Статус
организации
Сумма
баллов
Рекомендации
стабильные
(эффективные)
300-380
Предприятие качественно осуществляет строительные работы и
является финансово надежным. Проведение ревизионной работы
в соответствии с утвержденным планом
склонные к
стабильности
210-300
Поставить предприятие перед фактом снижения темпов развития.
Провести данную экспресс-проверку через полгода. В случае
повторения результатов – выезд на предприятие с ревизионной
проверкой
склонные к
нестабильности
120-210
В течение полугода провести полномасштабную проверку
деятельности предприятия. Если через год результаты улучшатся
– далее проверки в плановом порядке, если ухудшатся – более
тщательная проверка и аннулирование допусков к строительным
работам
нестабильные
(неэффективные)
30-120
Незамедлительно провести более тщательный анализ качества
выполнения работ с выездом в офис и на стройплощадки. В
случае подтверждения некачественности управления
производственными процессами –аннулирование допусков к
строительным работам