63
Прибыль первого года (годовые доходы - годовые затраты –
единовременные затраты):
890 – 670 – 479 = - 259 тыс. руб.
Прибыль второго года (годовые доходы – годовые расходы +
прибыль/убыток прошлого года):
890 – 519 - 259 = 112 тыс. руб.
Прибыль третьего года: 890 – 519 + 112 = 483 тыс. руб.
Прибыль четвертого года: 890 – 519 + 483 = 854 тыс. руб.
Прибыль пятого года: 890 – 519 + 854 = 1225 тыс. руб.
Данная динамика для наглядности приведена в таблице 3.3.
Таблица 3.3
Доходы, затраты и прогнозируемая прибыль от внедрения зарплатного
проекта
Год
Доход, тыс.руб.
Затраты, тыс.руб.
Прибыль, тыс.руб.
2023
670
-670
2024
890
479
-259
2025
890
519
112
2026
890
519
483
2027
890
519
854
2028
890
519
1225
Таким образом, прогнозируется, что проект окупится к концу 2025 года
(на второй год после внедрения проекта).
Далее, будет осуществлен расчет срока окупаемости указанного проекта
(табл.3.4).
Ставка дисконтирования в расчетах составляет 12%.
64
Таблица 3.4
Показатели окупаемости внедрения зарплатного проекта с учетом
дисконтирования
год
Поступ-
ление,
тыс.руб.
Выбытие,
тыс.руб.
Чистый
поток,
тыс.руб.
Дисконт
NPV
нараст.
итогом,
тыс.руб.
NPV
нараст.
итогом
(дисконт
+ NPV),
тыс.руб.
2023
0
670
-670
1
-67,0
-67,0
2024
890
479
411
0,893
367,0
300,0
2025
890
519
371
0,797
295,7
595,7
2026
890
519
371
0,712
264,2
859,9
2027
890
519
371
0,636
236,0
1095,8
2028
890
519
371
0,567
210,4
1306,2
Таким образом, на основании расчетов, которые произведены в таблицах
3.2 и 3.3 можно вести речь об окупаемости зарплатного проекта к концу
второго года внедрения. В данном случае, речь идет только об одной
организации, которая относится к средним предприятиям.
Данное направление является крайне эффективным в долгосрочной
перспективе.
Таким образом, рост числа юридических и физических клиентов банка
составит (рис.3.7).
65
Рисунок 3.7 – Рост числа клиентов: физических и юридических лиц
(мероприятие 2 и 5, по данным финансово аналитика), %
Таким образом, на основании выявленных проблем с пластиковыми
картами в деятельности ПАО «Сбербанк России¬, были предложены
следующие рекомендации:
1. Расширение ассортимента бонусов для оплаты картой товаров и
услуг.
2. Объединение в единую сеть банкоматов с мелкими
коммерческими банками или отмена комиссии за снятие денежных средств в
слаборазвитых регионах.
3. Увеличить срок действия безоплатного периода,
преимущественно давать повышенный кредитный лимит только тем
категориям, которые получают заработную плату, стипендии и пенсии в
данном банковском учреждении
4. Внедрение образовательных программ и информационных
кампаний, внедрение их в мобильное приложение
101,2
2,5
103,8
2,9
106,7
3,0
112,0
3,1
0 20 40 60 80 100 120
Количество активных
клиентов-физических лиц, млн.чел
Количество активных
корпоративных клиентов, млн.ед.
После рекомендаций
2022 2021 2020
66
5. Разработка специальных зарплатных проектов для средних и
малых предприятий.
Ожидаемый эффект от внедрения данных мероприятий:
1. Рост оплаты товаров и услуг до 10%, снижение вывода наличных
денежных средств из банковского учреждения, стимулирование активных
операций по оплате.
2. Увеличение использования пластиковых карт в слаборазвитых
регионах на 20-25%, суммарный рост клиентов физических лиц на 5%,
сокращение зависимости от наличных денег, улучшение финансовой
инфраструктуры.
3. Снижение уровня просроченной задолженности на 2-3 раза,
увеличение привлекательности для клиентов, повышение пользования
кредитными картами.
4. Повышение уровня осведомленности населения о мошеннических
схемах на 15-20%, снижение числа случаев мошенничества, повышение
безопасности клиентов
5. Увеличение использования карточных продуктов в сфере СМП,
обеспечивая им удобство и привлекательные условия, увеличение количества
активных корпоративных клиентов на 2%.
6. Усилится конкурентная позиция банка на рынке.
В целом, внедрение предложенных мероприятий ожидается
содействовать активному использованию пластиковых карт, повышению
уровня безопасности, расширению их функционала, а также стимулированию
их использования среди различных категорий клиентов и предприятий.
Соответственно, стоит вести речь о том, что рекомендованные
мероприятия эффективны.
67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Пластиковые карты представляют собой неотъемлемый элемент
системы банковских платежей, выполняя ключевую роль в обеспечении
удобства и эффективности финансовых транзакций. В их арсенале
разнообразные характеристики и функциональные возможности, включая
дебетовые, кредитные, предоплаченные карты, а также карты, используемые в
локальных и международных платежных системах.
Значимость пластиковых карт объясняется несколькими важными
аспектами. Прежде всего, они предоставляют клиентам удобный и безопасный
способ совершения платежей, освобождая от необходимости постоянно
носить с собой физические наличные средства. Кроме того, различные типы
карт поддерживают разнообразные финансовые потребности, начиная от
управления собственными средствами на дебетовых картах и заканчивая
получением временного кредита при использовании кредитных карт.
Предоплаченные карты и карты локальных платежных систем расширяют
спектр возможностей в зависимости от предпочтений клиентов и
особенностей рынка.
Роль пластиковых карт в банковской системе проявляется в их
способности поощрять безналичные расчеты и повышать эффективность
банковских операций. Карты обеспечивают быстрые и удобные транзакции, а
их широкое распространение способствует развитию цифровой экономики.
Отметим также ключевую роль карт в обеспечении безопасности финансовых
операций, используя разнообразные технологии и меры защиты.
В современном мире, где технологии и финансовые услуги постоянно
совершенствуются, пластиковые карты остаются важным элементом
банковской инфраструктуры. Они способствуют удовлетворению
потребностей клиентов, стимулируют экономическое развитие и
обеспечивают безопасные и эффективные финансовые операции.
68
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России¬.
Основной вид деятельности предприятия: 64.19 Денежное
посредничество прочее.
Банк не имеет индивидуального владельца, и при этом он стабильно
развивается. Миллиарды клиентов ежегодно доверяют Сбербанку свои
накопления. С 2020 года владельцем 50 % плюс 1 акция ПАО «Сбербанк¬
является Фонд национального благосостояния России, контролируемый
Правительством России, остальные акции находятся в публичном обращении.
Сбербанк занимает ведущее положение на рынке вкладов и является
ключевым кредитором российской экономики. Банк активно инвестирует
привлеченные средства клиентов в реальный сектор экономики, поддерживает
кредитование граждан и способствует устойчивому функционированию
банковской системы, а также сохранению вкладов населения.
Кредитование предприятий реального сектора экономики – ключевой
приоритет деятельности ПАО Сбербанк. Банк занимает лидирующее
положение в банковской системе по объемам вложений в реальный сектор, и
на 1 июля 2023 года его доля на рынке кредитования юридических лиц
составила 32,6%.
Сбербанк активно финансирует инвестиционные и строительные
проекты клиентов, придавая этим проектам стратегическое значение.
Кредиты, направленные на данные цели, составляют основную часть портфеля
проектного финансирования.
Сотрудничество с российскими компаниями в сфере привлечения
средств является ключевым направлением бизнеса ПАО Сбербанк. Банк
предоставляет корпоративным клиентам разнообразные услуги, включая
расчетно-кассовое обслуживание и пакетное обслуживание.
Получение прибыли – основная цель любой коммерческой организации,
в том числе и Сбербанка. При осуществлении деятельности банк
руководствуется миссией, играя при этом важную роль в экономике страны.
69
Спектр услуг, предоставляемых Сбербанком широк, он кредитует физические
и юридические лица, открывает вклады, банковские карты, обменивает
наличную валюту, занимается переводами, арендой сейфовых ячеек и много
другое.
Устав Сбербанка и законодательство РФ формируют все органы
управления в банке.
Поставщиками товаров, работ и услуг выступают следующие
контрагенты: САО «ВСК¬; АО «Сбертех¬; ООО «Опен Компьютер
Солюшнз¬; ООО «Сбербанк-Сервис¬; ООО «Марвис¬ и т.п.
Клиентами банка являются физические и юридические лица.
Среди юридических лиц, клиентами выступают следующие
контрагенты: ПАО «Ростелеком¬; МЭФ Московской области; АО
«Иркутскэнерго¬; ООО «Газпром НГХК¬ и многие другие.
Одними из основных конкурентов организации выступают: ПАО
«ВТБ¬; АО «Альфа-Банк¬.
За три года процентные доходы банка выросли на 52,7%, достигнув
значительной суммы в 3,39 трлн руб. Заметный темп роста в 2022 году
(152,7%) указывает на успешную стратегию управления процентными
активами, связанную с высокой доходностью по кредитам или инвестициям.
Процентные расходы также значительно выросли, увеличившись более
чем в два раза в 2022 году. Этот рост вызван повышением ставок по
привлечению средств клиентов, а также, изменениями в структуре
обязательств банка.
На фоне роста процентных доходов, комиссионные доходы оказались
менее динамичными, увеличившись на 20,2% за три года. Однако стоит
отметить, что в 2022 году произошло небольшое снижение на 0,8%, что может
потребовать дополнительного внимания со стороны руководства.
Комиссионные расходы продемонстрировали сначала рост в 2021 году,
а затем снижение в 2022 году. Это указывает на корректировки в стратегии
70
сбора комиссий, а также, частичную оптимизацию расходов в данной
категории.
Таким образом, ПАО «Сбербанк России¬ продемонстрировал
устойчивый рост важных финансовых показателей, что свидетельствует о его
успешной финансовой стратегии. Важно обратить внимание на долгосрочную
устойчивость банка, а также принимать меры для оптимизации комиссионных
доходов. Стоит, также, отметить тот факт, что за 2022 год чистые расходы по
созданию резервов на кредитный риск, включая переоценку кредитов по
справедливой стоимости, составили 555 млрд руб.
Данный факт оказал влияние на конечный финансовый результат.
Финансовый результат ПАО «Сбербанк России¬ в 2020 году составил
742,76 млрд рублей, а в 2021 году существенно вырос на 40,8% до 1,05 трлн
рублей. Однако, в 2022 году отмечается снижение финансового результата на
76,7%. Вместе с тем, в качестве позитивного фактора, стоит отметить
отсутствие убытков по данному показателю.
За три года наблюдается устойчивый рост количества активных
клиентов-физических лиц, достигнув 106,7 млн человек в 2022 году.
Темпы роста в 2021 и 2022 годах составили 2,8% и 2,9% соответственно,
что свидетельствует о постепенном увеличении клиентской базы.
Значительный рост количества активных корпоративных клиентов
отмечен в 2021 году (116,0%), в 2022 году этот показатель увеличился на 3,4%.
Этот рост связан с успешными стратегиями привлечения и удержания
корпоративных клиентов.
Таким образом, банк продолжает расширять свою клиентскую базу,
привлекая как физических, так и корпоративных клиентов.
По состоянию на 31 декабря 2022 года численность персонала в
Сбербанке составила 210 661 сотрудник. По сравнению с 2021 годом
численность работников Банка в отчетном периоде сократилась на 5,6%.
Данный факт связан с оптимизацией численности персонала.
71
Таким образом, несмотря на снижение отдельных показателей
деятельности, ПАО «Сбербанк России¬ продолжает развиваться, предлагать
клиентам новые продукты и занимает лидирующие позиции на российском
рынке банковских услуг.
Главной целью программы развития карточных продуктов в системе
безналичных расчетов ПАО «Сбербанк России¬ является существенное
расширение активности во всех сферах данного направления деятельности.
Программа также нацелена на улучшение качества карточных продуктов с
целью соответствия высоким мировым стандартам.
Сбербанк России продолжает активные усилия по созданию своей
собственной платежной системы. Эта система включает в себя разнообразные
продукты карт, выдаваемые банком, а также объединенную сеть приема карт.
Эта инфраструктура включает в себя банкоматы и терминалы, обслуживаемые
Сбербанком России. Планируется значительное расширение области
применения банковских карт для физических и юридических лиц.
Сбербанк активно выпускает карты для различных категорий населения,
начиная с детского возраста, от 6 лет, и включая пенсионный возраст. Этот
подход позволяет банку создавать клиентскую базу с раннего возраста и
строить долгосрочные отношения с клиентами. Для каждой возрастной
группы клиентов банк разработал свой уникальный тип карты, предлагая
разнообразные продукты и услуги.
Стоит отметить, что кредитная карта Сбера была признана самой
выгодной в России в 2022 году.
Организацию обслуживания пластиковых карт в ПАО «Сбербанк
России¬ регулирует локальный акт «Условия использования банковских карт
ПАО «Сбербанк России¬.
Преимущества в деятельности ПАО «Сбербанк России¬ в области
операций с пластиковыми картами:
72
1. Обширная клиентская база. Сбербанк имеет огромное количество
клиентов, что обеспечивает большой объем операций с пластиковыми
картами.
2. Как правило, банк проводит операцию в режиме реального
времени, что позволяет клиенту отслеживать все этапы обработки
распоряжения на сервере банка (мобильное приложение). Владельцам карт нет
необходимости в получении опыта работы со специальными программами, а
банку не нужно сопровождать клиентскую часть программного обеспечения,
так как вся техническая поддержка веб-браузеров осуществляется их
разработчиками.
3. Развитая инфраструктура. Банк располагает широкой сетью
банкоматов и терминалов, что обеспечивает удобство клиентов при
использовании пластиковых карт.
4. Инновационные технологии. Сбербанк активно внедряет
современные технологии, такие как мобильные приложения и онлайн-
сервисы, что делает использование пластиковых карт ещё более удобным.
5. Разнообразие карточных продуктов. Банк предлагает различные
виды пластиковых карт, от дебетовых до кредитных, а также корпоративные и
предоплаченные карты, что удовлетворяет разные потребности клиентов.
6. Безопасность и защита данных. Сбербанк придает большое
значение безопасности операций с пластиковыми картами, используя
современные технологии шифрования и многоуровневые системы защиты.
7. Программы лояльности. Банк предлагает различные бонусные
программы и скидки для держателей пластиковых карт, что стимулирует
использование карт для покупок.
Недостатки в деятельности ПАО «Сбербанк России¬ в области операций
с пластиковыми картами: