64
22. Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого
банка / Е.П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2011. - 325 с.
23. Иванов, В.В. Анализ надёжности банка: практическое пособие / В.В.
Иванов. - М.: Русская Деловая Литература, 2013. - 320 с.
24. Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным риском / С.Н.
Кабушкин. - 2-е изд., стер. - Мн.: Новое знание, 2012. - 631 с.
25. Кашапов, М.Д. Новые подходы к регулированию кредитного риска /
М.Д. Кашапов, К.В. Эйдемиллер // Вестник национального банка РБ. -
2011. - № 3. - 16 с.
26. Киров, А.В. Принципы интегрированной системы управления
финансовой устойчивостью кредитной организации / А.В. Киров //
Финансовый вестник. - 2011. - №3. - С.12-15.
27. Кузяков, Е.В. Кредитная политика банка, ее основные элементы / Е.В.
Кузяков // Молодой ученый. - 2014. - №19. - С. 319-320.
28. Остапчук, К. Л. Оценка совокупного риска кредитного портфеля банка
/ К. Л. Остапчук // Журнал «Экономические науки». - 2010. - №71. - С.
239-241.
29. Продолятченко, П.А. Политика коммерческого банка по финансовому
обеспечению деятельности / П.А. Продолятченко //
Вестник ОрелГИЭТ. - 2010 - №1(11).
30. Пухов, В. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость
коммерческого банка / В. Пухов // Вестник Института экономики
Российской академии наук. - № 4. - 2012.
31. Рыкова, И.Н. Методика оценки кредитоспособности заемщиков / И.Н.
Рыкова // Банковское кредитование. - 2011. - № 6. - С. 32-35.
32. АРБ направила в Банк России заключение на проект федерального
закона о региональных банках // Ассоциация российских банков
[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://arb.ru/arb/press-on-
arb/arb_napravila_v_bank_rossii_zaklyuchenie_na_proekt_federalnogo_zak
ona_o_regional-10040470
65
33. Годовой отчет АО «Альфа-Банк» за 2015 год // Официальный сайт АО
«Альфа-Банк» [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
https://alfabank.ru/f/1/about/annual_report/AB_AR_2015-WEB.pdf.
34. Гостева, Е. Уровень плохих долгов банков к концу 2016 года может
достичь 25% / Е. Гостева // Информационное агентство «Банкир.Ру»
[Электронный ресурс]. - Режим доступа:
http://bankir.ru/publikacii/20160714/uroven-plokhikh-dolgov-bankov-k-
kontsu-2016-goda-mozhet-dostich-25-10007811.
35. Добрейкина, Е.А. Проблемы обеспечения сбалансированной кредитной
политики российских банков / Е.А. Добрейкина // Управление
экономическими системами [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
http://uecs.ru/uecs50-502013/item/1990-2013-02-20-05-48-33.
36. Качество активов банков в 2016 году: крупные проблем с крупными
заемщиками // Многопрофильный аналитический центр НАФИ
[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://nacfin.ru/kachestvo-
aktivov-bankov-v-2016-godu-krupnye-problemy-s-krupnymi-
zaemshhikami/
37. Кричесвкий, М. Л. Методы бизнес-прогнозирования: электронное
учебное пособие // Единая электронная образовательная среда МБИ
[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://eos.ibi.spb.ru/umk/15_3/
index.html.
38. Мамонова, И.Д. Как банки оценивают кредитоспособность своих
клиентов / И.Д. Мамонова // Элитариум [Электронный ресурс]. - Режим
доступа: http://www.elitarium.ru/ocenka-kreditosposobnost-zaemshhik-
kredit-bank-kojefficient-procent-metodika.
39. Мирошниченко, О.С. Финансовая политика банка: теоретические
аспекты / О.С. Мирошниченко // Управление экономическими
системами: электронный научный журнал [Электронный ресурс]. -
Режим доступа: http://uecs.ru/uecs70-702014/item/3081-2014-10-16-07-
58-30.
66
40. О ключевой ставке Банка России и других мерах Банка России. -
Пресс-служба Центрального банка России [Электронный ресурс]. -
Режим доступа:
http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file=16122014_004533dkp2014-12-
16t00_39_23.htm
41. Орлова, Н. Банковский сектор в 2017 году: поворотная точка/ Н.
Орлова, В. Волгарева // Официальный портал группы «ФИНАМ»
[Электронный ресурс]. - Режим доступа:
http://www.finam.ru/analysis/forecasts/bankovskiiy-sektor-v-2017-godu-
povorotnaya-tochka-20161102-17330/
42. Рейтинг российских банков по показателю нетто-активов за май 2017
года// Информационное агентство «Банки.ру» [Электронный ресурс]. -
Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/ratings/
43. Суд признал Анкор Банк банкротом// Информационное агентство
«Росбизнесконсальтинг» [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
http://www.rbc.ru/rbcfreenews/58eb94479a79475d7bfc8e6a
44. ЦБ разделит банки на универсальные и ограниченные //
Информационное агентство «РБК» [Электронный ресурс]. - Режим
доступа: http://www.rbc.ru/finances/
09/09/2016/57d186f49a794753dc747f96
45. Credit opinion on Alfa-Bank. June 1 2017 // The official website of Alfa-
Bank. URL:
http://alfabank.com/f/1/corporate/ratings/Alfa_CO_June2017.pdf.
46. P. Bolton, X. Freixas, L. Gambacorta, P. Emilio Mistrulli Relationship and
Transaction Lending in a Crisis // N-Y: NBER Working Paper No. 19467. -
September 2013. URL:
http://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2332519.
47. Rating methodology "Banks” // The official website of Moody’s Ratings.
URL:https://www.moodys.com/researchdocumentcontentpage.aspx?docid=
PBC_186998.
67
48. Tom Spencer. Five C Analysis of Borrower Creditworthiness // Official
website of Tom Spencer. URL:
http://www.spencertom.com/2008/12/28/five-c-analysis-of-borrower-
creditworthiness/#.WEVKyn05zIV.
68
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. СВОДНЫЙ АНАЛИТИЧЕСКИЙ баланс АО «АЛЬФА-
БАНК» за 2012-2016гг.
Номер
строки
Показатели баланса
01.01.2013
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
I. Активы
1
Денежные средства
38110950
46847689
104917438
92549420
83834980
2
Средства кредитных
организаций в ЦБ РФ
35347123
36669111
47568231
31662813
108753021
2.1
Обязательные резервы
12270852
10311461
13537822
9116510
15106366
3
Средства в кредитных
организациях
23288234
27945294
67851759
31112867
5142905
4
Финансовые активы,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или убыток
80633277
112913149
232161326
147502924
99666940
5
Чистая ссудная
задолженность
1003377050
1094782588
1471399625
1398956141
1491720049
6
Чистые вложения в
ценные бумаги и другие
финансовые активы,
имеющиеся в наличии
для продажи
70446877
80851936
110149529
190263930
209630077
6.1
Инвестиции в дочерние
и зависимые
организации
6935072
7889275
7032691
10472553
17445750
7
Чистые вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
0
0
55606635
83743599
115260664
8
Требования по
текущему налогу на
прибыль
0
536790
1298362
3432845
4057661
9
Отложенный налоговый
актив
0
0
3258156
0
15550915
10
Основные средства,
нематериальные активы
и материальные запасы
11908166
15265300
17811828
19019427
26723914
11
Прочие активы
44028716
61477356
45353260
60314889
40147073
12
Всего активов
1307140393
1477289213
2157376149
2058558855
2246840199
II. Пассивы
13
Кредиты, депозиты и
прочие средства ЦБ РФ
42734467
92931983
338547002
26860955
16707736
14
Средства кредитных
организаций
165981041
172452618
208426055
176516775
228711699
15
Средства клиентов, не
являющихся
кредитными
организациями
855732063
882319242
1110177453
1424717125
1548772391
15.1
Вклады физических лиц
292165532
375819605
491879792
624466860
680909288
16
Финансовые
обязательства,
оцениваемые по
справедливой
31656496
50546931
157320523
57139861
93848525
69
Номер
строки
Показатели баланса
01.01.2013
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
стоимости через
прибыль или убыток
17
Выпущенные долговые
обязательства
82960357
102762082
109988998
78316348
67846090
18
Обязательство по
текущему налогу на
прибыль
0
723569
123837
1789713
8361228
19
Отложенное налоговое
обязательство
0
0
483458
7316847
1301822
20
Прочие обязательства
13466265
30466175
38634616
49509256
46992881
21
Резервы на возможные
потери
5331052
6571466
16773475
9847087
6772733
22
Всего обязательств
1197861741
1338774066
1980475417
1832013967
2019315105
III. Источники
собственных средств
23
Средства акционеров
59587623
59587623
59587623
59587623
59587623
24
Собственные акции,
выкупленные у
акционеров
0
0
0
0
0
25
Эмиссионный доход
1810961
1810961
1810961
1810961
1810961
26
Резервный фонд
2979381
2979381
2979381
2979381
2979381
27
Переоценка по
справедливой
стоимости ценных
бумаг, имеющихся в
наличии для продажи,
уменьшенная на
отложенное налоговое
обязательство
237287
-524248
-6279291
-460585
2250387
28
Переоценка основных
средств, уменьшенная
на отложенное налогове
обязательство
2417297
2417292
1924275
1923030
5207289
29
Нераспределенная
прибыль(непокрытые
убытки) прошлых лет
20892102
42246109
72253696
116879028
150703892
30
Неиспользованная
прибыль(убыток) за
отчетный период
21354001
29998029
44624087
43825450
4985561
31
Всего источников
собственных средств
109278652
138515147
176900732
226544888
227525094
70
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ
АО «АЛЬФА-БАНК» за 2013-2016гг.
Номер
строки
Показатели баланса
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
1
Процентные доходы, всего, в
том числе:
122277265
148819501
178991117
182321837
1.1
от размещения средств в
кредитных организациях
2484323
3363300
7050457
8098698
1.2
от ссуд, предоставленных
клиентам, не являющихся
кредитными организациями
112434506
133676784
157764830
155996189
1.3
от оказания услуг по лизингу
0
0
0
0
1.4
от вложений в ценные бумаги
7358436
11779417
14175830
18226950
2
Процентные расходы, всего, в
том числе:
57897692
70350673
116580982
91627833
2.1
по привлеченным средствам
кредитных организаций
8792692
19561740
22621295
15275064
2.2
по привлеченным средства
клиентов, не являющихся
кредитными организациями
43136203
43904127
85958293
69545499
2.3
по выпущенным долговым
обязательствам
5968710
6884806
8001394
6807270
3
Чистые процентные доходы
64379573
78468828
62410135
90694004
4
Изменение резерва на
возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к
ней задолженности,
средствам, размещенным на
корреспондентских счетах, а
также начисленным
процентным доходам, всего, в
том числе:
-16516112
-89045791
-86608063
28810551
4.1
изменение резерва на
возможные потери по
начисленным процентным
доходам
-215543
-4819883
-5412510
311155
5
Чистые процентные доходы
после создания резерва на
возможные потери
47863461
-10576963
-24197928
119504555
6
Чистые доходы от операций с
финансовыми активами,
оцениваемыми по
справедливой стоимости
через прибыль или убыток
-1134802
-38680951
-7791893
-18395340
7
Чистые доходы от операций с
ценными бумагами,
имеющимися в наличии для
продажи
-221076
-4711478
-2968140
-3650347
8
Чистые доходы от операций с
ценными бумагами,
удерживаемыми до
погашения
0
0
787
-650541
9
Чистые доходы от операций с
иностранной валютой
2270321
23475256
16921117
1090284
10
Чистые доходы от
переоценки иностранной
валюты
6191998
121021238
81828836
9527069
71
Номер
строки
Показатели баланса
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
11
Доходы от участия в капитале
других юридических лиц
95032
274348
272279
-57763300
12
Комиссионные доходы
38430544
48071054
55434684
71723
13
Комиссионные расходы
10569918
13354182
16165163
646885
14
Изменение резерва на
возможные потери по ценным
бумагам, имеющимся в
наличии для продажи
31391
118460
11267
62404594
15
Изменение резерва на
возможные потери по ценным
бумагам, удерживаемым до
погашения
0
-5057
5057
18665330
16
Изменение резерва по прочим
потерям
-1956443
-11899963
5039024
23285
17
Прочие операционные
доходы
1656077
1949906
3059944
-578955
18
Чистые доходы(расходы)
82656585
115681668
111449871
-6614140
19
Операционные расходы
42654645
51397369
52414673
3320178
20
Прибыль(убыток) до
налогообложения
40001940
64284299
59035198
90270620
21
Возмещение(расход) по
налогам
10003911
15123210
15209748
78954552
22
Прибыль(убыток) после
налогообложения
29998029
49161089
43825450
11316068
23
Выплаты из прибыли после
налогообложения. Всего, в
том числе:
0
4537002
0
6330507
23.1
распределение между
акционерами в виде
дивидендов
0
4537002
0
4985561
23.2
отчисления на формирование
и пополнение резервного
фонда
0
0
0
0
24
Неиспользованная
прибыль(убыток) за отчетный
период
29998029
44624087
43825450
0
72
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЛЯ ОЦЕНКИ
ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Показатель
Значение (тыс. руб.)
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2016
Ариск0 - совокупная
величина активов,
имеющих нулевой
коэффициент риска
251 980 444
254 783 524
237 142 004
221 460
114
Лат - ликвидные активы
банка
326 557 250
451 953 581
559 781 620
605 507
704
Овм - обязательства
(пассивы) до
востребования
428 855 059
559 191 684
605 917 766
775 069
867
73
ПРИЛОЖЕНИЕ 4. РАСЧЕТ ПРИРОСТА СТРУКТУРНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ АО «АЛЬФА-БАНК»
Ссудная
задолженность
Значение (тыс. руб.)
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2016
Кредитных организаций
65866865
158577542
122528288
220871592
Юридических лиц
788055131
1066119816
1096989819
1102300517
Физических лиц, в том
числе
196860592
235702267
179438034
168547940
по жилищным ссудам
656738
507168
68801
0
по ипотеке
8306217
9448820
7832496
5790479
по автокредитам
905514
1001749
740845
660138
по иным
потребительским ссудам
186991490
224743944
170795360
162096851