17
постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими
группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России и
установленных ими обязательных нормативов.
Применительно к кредитным отношениям Банк России может
устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями
нормативы, в частности относительно рисков кредитной организации по
выданным кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности
кредитных организаций.
1
Одним из основных законов, регулирующих кредитные отношения,
является Закон РФ «О банках и банковской деятельности». Прежде всего, в ст.
5 данного Закона определяются банковские операции, в том числе размещение
денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается в
предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам. Также Закон
определяет положения и требования к осуществлению деятельности
кредитными организациями, видам, порядку осуществления банковских
операций и сделок, осуществления защиты интересов клиентов банка.
Статья 29 ФЗ «О банках и банковской деятельности» регулирует
процентные ставки по кредитам. В частности, банк не имеет права в
одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и порядок их
определения. По кредитному договору, заключенному с заемщиком-
гражданином, кредитная организация не может в одностороннем порядке
сократить срок действия этого договора, увеличить размер процентов и
изменить порядок их определения, увеличить или установить комиссионное
вознаграждение по операциям.
Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях»
определяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок
формирования, хранения и использования кредитных историй регулируется
связанная с этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются
1
Башлакова М.А. Нормативно-правовое обеспечение регулирования Центральным банком России деятельности
кредитных организаций // Новая наука: Проблемы и перспективы. – 2016. – № 115-1. – С. 32.
18
особенности создания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй,
а также принципы их взаимодействия с источниками формирования кредитной
истории, заемщиками, органами государственной власти, органами местного
самоуправления и Банком России.
Иные федеральные законы также регулируют взаимоотношения,
возникающие в процессе осуществления деятельности кредитной организацией
и заемщиком, однако эти законы относятся к регулированию отношений при
потребительском кредитовании лишь косвенно и носят скорее отсылочный
(декларативный) характер: Федеральные законы «Об ипотеке (залоге
недвижимости)», «О валютном регулировании и валютном контроле», и иные
Федеральные законы.
С 1 июля 2014 года вступил в силу Федеральный закон № 353-ФЗ «О
потребительском кредите (займе)» (далее – Закон № 353-ФЗ), который
устанавливает новые правила предоставления потребительских кредитов и
займов. Изменения коснулись как кредитных организаций, так и иных
финансовых организаций, которые выдают займы физическим лицам на
профессиональной основе (например, кредитных потребительских
кооперативов), а также лиц, получивших право требования к заемщику в
порядке уступки, универсального правопреемства или при обращении
взыскания на имущество.
1
Среди внутренних документов банка большое значение принадлежит
кредитной политике банка. Кредитная политика коммерческого банка — это
совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие
коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная
политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка,
средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации
кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка
в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым
1
Вдовина Т.Е. Современное состояние правового регулирования потребительского кредитования в России //
Символ науки. – 2016. – № 1-3 (13). – С. 133.
19
условием разработки системы документов, регламентирующих процесс
кредитования.
1
Таким образом, нормативно-правовое регулирования кредитных
операций постоянно совершенствуется, устраняя возникающие проблемы и
вопросы в процессе взаимодействия кредитных участников на рынке
банковских услуг.
1.3. Механизмы кредитования физических и юридических лиц
в Российской Федерации
В 2016 году продолжилась тенденция последних лет к сокращению
числа действующих кредитных организаций. В таблице 2 представлена
динамика количества кредитных организаций за 2014г.-2016г.
2
Таблица 2
Анализ количества кредитных организаций в РФ за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, шт.
Изменение
На
01.01.15
На
01.01.16
На
01.01.17
2014/
2013
2015/
2014
Число кредитных организа
ций, зарегистрированных на
территории РФ
1049
1021
975
-28
-46
в т.ч. имеющих право на
осуществление банковских
операций (действующих)
834
733
623
-101
-110
Кредитные организации, в
отношении которых принято
решение о ликвидации
214
265
329
51
64
За период с 2014 по 2016 годы количество банков в России постоянно
сокращается. Количество кредитных организаций, которые имеют право на
осуществление банковских операций на 01.01.2017г. составило 623 шт., что на
110 организаций меньше чем в 2015г. Количество ликвидированных кредитных
организаций за 2016г. составило 329шт. Количество действующих банков в
России на 01.01.2017 года составило 975, т.е. их число сократилось на 46.
Динамика и структура активов и пассивов кредитных организаций,
1
Белозеров С.А., Мотовилов О.В. Банковское дело: учебник. – М.: Проспект, 2016. – С. 79.
2
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 1 (284) – С. 106 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs
20
представлена в приложении 4.
1
Несмотря на спад российской экономики, в 2015 году банковский сектор
в целом сохранял свою устойчивость. За 2015г. активы кредитных организаций
выросли на 6,9% (с исключением влияния валютного курса – снизились на
1,6%), до 83,0 трлн. руб. (за 2014г. активы в номинальном выражении выросли
на 35,2%). В результате опережающего роста банковских активов относительно
ВВП их соотношение выросло с 99,6 до 102,7%.
Основные финансовые результаты банковского сектора за 2016г.
1) Активы банков за 2016г. снизились на 3 трлн. руб. или на 3,5%, а
совокупный объем кредитов экономике сократился на 3 трлн. руб. или на 6,9%.
Объем кредитов предприятиям в 2016 году сократился на 9,5%, или на 3,2 трлн.
рублей (–3,6%). Возрос объем кредитов физическим лицам на 1,1%, или на 120
млрд. рублей (+1,4%).
2) Ликвидность. Ситуация с ликвидностью в банковском секторе
хорошая, у банков нет проблем с ресурсами. За весь 2016г. объем требований
банков к Банку России по депозитам и корсчетам увеличился на 22,2%, а доля в
активах банковского сектора возросла с 2,5% до 3,2%. Объем межбанковских
кредитов банкам-резидентам в 2016г. возрос в 1,4 раза, портфель МБК,
предоставленных банкам-нерезидентам, сократился в 1,8 раза. Портфель
ценных бумаг за 2016 год уменьшился на 2,8%.
3) Объем суммарной прибыли в 2016 году в сравнении с 2015 годом
возрос почти в 5 раз — с 192 млрд. до 930 млрд. рублей. Но четверть банков
устойчиво работают с убытком.
4) Замедление роста рисков находит отражение и в динамике резервов
на возможные потери: за 2016 год они увеличились всего на 3,5%, или на 188
млрд руб. (за 2015 год — на 33,4%, или на 1352 млрд. руб.). Снижение объемов
создания резервов стало важным фактором роста банковской прибыли.
5) За 2016г. объем депозитов и средств организаций на счетах снизился
1
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора за 2015г. – С. 107 / Центральный банк
Российской Федерации. Год издания. Март 2016г. // http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=nadzor
21
на 10,1%, или на 2,7 трлн. руб. По совокупному объему средств, привлеченных
банками от Банка России и Федерального казначейства, сохраняется тенденция
к снижению. За 2016 год вдвое сократилась зависимость банков от средств
Банка России — с 5,4 трлн. рублей до 2,7 трлн. рублей, а объем депозитов
Федерального казначейства в банках сократился в 1,4 раза. За 2016г. объем
вкладов возрос на 4,2%, или на 981 млрд. руб. Сокращается стоимость
фондирования: ставки по вкладам в рублях упали до уровня весны 2014 года.
6) Объем просроченной задолженности по корпоративному портфелю за
2016 год сократился на 8,9%, а по розничному - на 0,7%. Удельный вес
просроченной задолженности по кредитам предприятиям возрос с 6,2% до
6,3%, а по розничным кредитам сократился с 8,1% до 7,9%.
В целом нужно отметить, что при заметном оживлении кредитования
банками физических лиц кредитование предприятий пока стагнирует. В
сравнении с 2015 годом в 2016 году сильно сократился темп прироста вкладов
населения. Это может быть объяснено не только снижением размера реального
дохода россиян, но и тем, что в 2015 году в банковскую систему возвращались
вклады, изъятые из нее гражданами в разгар кризиса. Практически весь 2016
год снижался объем депозитов и средств предприятий в банках.
В таблице 3 представлен анализ кредитов, выданных в РФ.
1
Таблица 3
Анализ кредитов, выданных в РФ за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста,
%
2014г.
2015г.
2016г.
2015/
2014
2016/
2015
2015/
2014
2016/
2015
Физ. лица
11329,4
10684,3
10803,9
-645,1
119,6
94,3
101,1
Юрид. лица
30842,3
34960,0
32911,9
4 117
-2048,1
113,4
94,1
Итого кредитов
42171,7
45644,3
43715,8
3 472
-1928,5
108,2
95,8
Кредитные
организации
6 897,4
8 618,6
9 100,0
1 721
481,4
125,0
105,6
Совокупный
объем
кредитов
49069,1
54262,9
52815,8
5 193
-
1447,1
110,6
97,3
1
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 1 (284) – С. 126 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (данные за 2015г.-2016г.)
Статистический бюллетень Банка России. – 2016. – № 1 (272) – С. 125 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (данные за 2014г.)
22
Кредиты, предоставленные физическим лицам на 01.01.2017г. составил
10 803,9 млрд. руб., которые увеличились на 119,6 млрд. руб. или на 1,1% по
сравнению с 2016г. Кредиты, предоставленные физическим лицам за 2016г.
снизились за год на 5,7% и на 01.01.2016 портфель этих кредитов составил 10,7
трлн. руб.
Кредиты, предоставленные организациям на 01.01.2017г. составили
32 911,9 млрд. руб., которые уменьшились на 2048,1 млрд. руб. или на 5,9% по
сравнению с 2016г.
Совокупный объем кредитов экономике (нефинансовым организациям и
физическим лицам) на 01.01.2017г. составил 43 715,8 млрд. руб., который
уменьшился на 1 928,5 млрд. руб. или на 4,2%. Объем кредитов и прочих
размещенных средств, предоставленных банками нефинансовым организациям,
за 2016г. составил 9,1 трлн. руб., который увеличился на 481,4 млрд. руб. или
на 5,6%. Общий кредитный портфель на 01.01.2017г. составил 52 815,8 млрд.
руб., который уменьшился на 1447,1 млрд. руб. или на 2,7% по сравнению с
2016г. Доля корпоративного кредитного портфеля в активах банковского
сектора на 01.01.2016 составила 40,1% (на начало 2015 года – 38,0%).
Анализ кредитов физическим лицам в разрезе валюты в РФ за 2014г.-
2016г. представлен в таблице 4.
Таблица 4
Анализ кредитов физическим лицам в разрезе валюты в РФ
за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Структура, %
На
01.01.2015
На
01.01.2016
На
01.01.2017
2014г.
2015г.
2016г.
Кредиты в
рублях
11 028,7
10 395,8
10 643,6
97,3
97,3
98,5
Кредиты в
иностранной
валюте
300,7
288,5
160,3
2,7
2,7
1,5
Итого
11 329,4
10 684,3
10 803,9
100
100
100
Население по-прежнему предпочитает брать рублевые кредиты,
удельный вес которых в общем объеме за 2016г. увеличился с 97,3% до 98,5%
на 1,5%.
23
Процентные ставки по рублевым кредитам физическим лицам сроком
свыше 1 года с января 2015 уменьшился с 19,46% до 17,45% в декабре 2015г. В
январе 2016г. процентная ставка составила 18,1%, которая уменьшилась до
15,48% в декабре 2016г.
1
Анализ кредитов юридическим лицам (нефинансовым организациям) в
разрезе валюты в РФ за 2014г.-2016г. представлен в таблице 5.
Таблица 5
Анализ кредитов физическим лицам в разрезе валюты в РФ
за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Структура, %
На
01.01.2015
На
01.01.2016
На
01.01.2017
2014г.
2015г.
2016г.
Кредиты в
рублях
20 849,7
21 253,7
22 036,7
67,6
60,8
67,0
Кредиты в
иностранной
валюте
9 992,6
13 706,3
10 875,2
32,4
39,2
33,0
Итого
30 842,3
34 960,0
32 911,9
100
100
100
Нефинансовые организации также предпочитают брать кредиты в
рублях, доля кредитов в рублях составляет 67%, а в иностранной валюте
составляет 33%.
Ставки по кредитам нефинансовым организациям уменьшились с
15,09% в декабре 2015г. до 12,95%. В январе 2016г. данная ставка составила
13,67%, которая уменьшилась до 12,11% в декабре 2016г.
2
В 2016 году банковский сектор в целом сохранял свою устойчивость,
кредиты в отраслевом разрезе были разнонаправленными, объем выданных
кредитов физическим лицам увеличился, а юридическим лицам уменьшился;
процентные ставки по кредитам физическим и юридическим лицам снизились.
Таким образом, прибыль банковской системы РФ за 2016г. увеличилась.
Объемы розничного кредитования медленно растут уже полгода подряд.
Однако корпоративное кредитование за 2016г. снижается. В качестве
1
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 2 (285) – С. 128 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (данные за 2015г.-2016г.)
2
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 2 (285) – С. 131 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (данные за 2015г.-2016г.)
24
положительного явления можно отметить значительное снижение доли
просроченной ссудной задолженности в кредитных портфелях.
В целом в банковском секторе России в 2016 году наблюдалась лишь
неустойчивая стабилизация основных показателей его работы. О значимом
росте объемов банковского бизнеса даже с учетом эффекта заметного
укрепления рубля речь пока не идет. Банковский сектор России в 2016 году
показывает признаки оживления после потрясений в конце 2014г. и спада в
2015г. Надежды на медленное, но стабильное улучшение ситуации в
финансовом секторе банкиры возлагают уже на 2017 год.
1.4. Управление рисками операций кредитования
На сегодняшний день оформить кредит не составит труда. Кредитные
организации предлагают не только программы классического кредитования, но
и такие пакеты как кредит по двум документам, или кредиты для
«иногородних». И теперь проблема кредитования заключается не в оформлении
займа, а в сведении неизбежных рисков к минимуму – как для заемщиков, так и
для самих банков.
1
Для банка риски выражаются в том, что заемщик может задержать
платежи по счетам или не платить вообще, что несомненно станет причиной
возникновения проблем в движении финансовых потоков и отразиться на
общей ликвидности финансового учреждения. Невзирая на экономическую
политику, проводимую правительством РФ и внедряемые инновации, риски
связанные с кредитованием остаются основной причиной проблем банков. При
этом все банковские риски условно делятся на две группы – риски,
связанные с кредитованием конкретного заемщика, и риски кредитных
портфелей в целом.
Система управления банковскими рисками — это совокупность приемов
(способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить
1
Варламова Т.П., Варламова М.А. Управление рисками потребительского кредитования // Современные
тенденции развития науки и технологий. – 2015. –№ 7-7. – С. 17.
25
положительный финансовый результат при наличии неопределенности в
условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и
принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.
Помимо способности банка оценивать кредитный риск, банк должен
правильно определять величину риска, который он может на себя взять.
Отправной точкой здесь является величина капитала банка. Часть собственных
средств, которую банк может направить на покрытие возможных потерь по
кредитам, определяет величину допустимого для банка кредитного риска.
Банк должен быть в состоянии поддерживать кредитный риск своих
операций на определенном уровне. Это является самым главным условием
управления кредитным риском.
Качество кредитного портфеля банков в 2015 году снижалось по
объективным причинам, определяемым такими факторами, как падение цен на
нефть, санкции, закрытие рынков капитала, – в этих условиях ухудшалось
финансовое положение многих заемщиков, снижалось качество обслуживания
ими задолженности по банковским кредитам.
Анализ просроченной задолженности по кредитам за 2014г.-2016г.
представлен в таблице 6.
1
Таблица 6
Анализ просроченной задолженности по кредитам РФ
за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста, %
2014г.
2015г.
2016г.
2015/
2014
2016/
2015
2015/
2014
2016/
2015
Просроченная
задолженность
1963,8
3032,9
2890,0
1069,1
-142,9
154,4
95,3
- юрид. лиц
1295,4
2167,5
1947,5
872,1
-220,0
167,3
89,8
- физ. лиц
668,4
865,4
942,5
197,0
77,1
129,5
108,9
Доля просроченной
задолженности в
общем объеме
кредитов, %
- юрид. лиц
4,2
6,2
5,9
2,0
-0,3
147,6
95,4
- физ. лиц
5,9
8,1
8,7
2,2
0,6
137,3
107,7
1
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 1 (284) – С. 226 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (данные за 2015г.-2016г.)
26
За 2016 год удельный вес просроченной задолженности по кредитам
физических лиц в общем объеме кредитов увеличился с 8,1% до 8,7%. За 2016
год удельный вес просроченной задолженности по кредитам юридическим лиц
в общем объеме кредитов уменьшился с 6,2% до 5,9%.
За 2015 год удельный вес просроченной задолженности в общем объеме
кредитов экономике (нефинансовым организациям и физическим лицам)
повысился с 4,7 до 6,7%, как из-за снижения качества ссуд, так и по причине
замедления роста кредитного портфеля. При увеличении объема кредитов на
7,6% просроченная задолженность по ним возросла на 53,3% и по состоянию на
01.01.2016 составила 2,9 трлн. руб. Удельный вес просроченной задолженности
в общем объеме кредитов экономике за 2015 год увеличился у всех групп
банков. Наибольшим он был у крупных частных банков (9,4%); у остальных
групп банков этот показатель сложился ниже среднего значения.
Уровень кредитного риска, принятого российскими банками, в
значительной степени определялся качеством портфеля корпоративных
кредитов, на долю которых на 01.01.2016 приходилось 75,7% общего объема
кредитов экономике. За 2015г. просроченная задолженность по корпоративным
кредитам увеличилась на 66,0% при росте объема предоставленных кредитов на
12,7%; удельный вес просроченной задолженности в кредитах нефинансовым
организациям за год повысился с 4,2 до 6,2%, что ниже максимума прошлого
кризиса – 6,5% на 01.06.2010. По рублевым кредитам этот показатель
увеличился с 5,9% на 01.01.2015 до 8,2% на 01.01.2016, а по кредитам в
иностранной валюте – с 1,7 до 3,3% соответственно.
В условиях осложнения экономической ситуации, в частности,
ожидаемого снижения реальных доходов значительной части населения,
возможно нарастание рисков, связанных с невозвратом потребительских
кредитов. В связи с этим приобретает особую актуальность объективная оценка
кредитоспособности потенциальных заёмщиков, которая обоснованно
определяла бы размер первоначального взноса в потребительском кредите или
лимит по кредитной карте.