67
заемщиков и «отсеивать» их в самом начале процесса, снижая операционную
нагрузку.
Суть второго состоит в проверке соответствия заемщика базовым
критериям, установленным кредитной политикой в ходе подробного интервью,
совмещенного с предварительным анализом базовых финансовых отчетов.
Для этого организовать совместные выезды на место ведения бизнеса
заемщиком кредитного инспектора и эксперта по кредитным рискам (в АО
«Альфа-Банк» эксперт приступает к работе только по факту готовности
кредитного заключения). Это позволит эксперту более полно представлять себе
бизнес заемщика, на месте определять список необходимой дополнительной
информации (а значит, и задавать гораздо меньше вопросов впоследствии) и
заранее продумывать структуру кредитного лимита для наибольшей защиты от
риска. Кроме того, по результатам посещения клиента эксперт сразу определит
целесообразность дальнейшей работы с ним.
В результате следует ожидать сокращения количества отрицательных
профессиональных суждений отдела кредитных рисков, дополнительных
запросов информации у клиента, возрастет профессионализм кредитных
инспекторов, которые получат возможность обучения у более
квалифицированных экспертов.
Внедрение стандартизации и упрощение форм кредитных заключений
позволит существенно (с 4 до 2 дней) сократить трудозатраты на их подготовку.
Ожидается, что количество участников кредитного отдела АО «Альфа-Банк»
сократится с 12 до 10 человек, несущих персональную ответственность за
качество кредитного портфеля.
Предложенное мероприятие позволит упразднить функционал
секретариата кредитного отдела, который готовит информацию для заседания и
оформляет решения за счет стандартизации формата информационного пакета,
необходимого для лиц, принимающих решения, и формы решения АО «Альфа-
Банк» об установлении лимита кредитования.
68
В результате рекомендаций по совершенствованию управления
кредитными рисками кредитного отдела АО «Альфа-Банк» кредитный процесс
может сократится на 10 дней, что позволит обеспечить требуемую ценность для
клиентов – оперативность, повысить качество внутренних коммуникаций и
снизить нагрузку на сотрудников отдела.
6) Предлагается установить ответственность специалиста кредитного
отдела за выдачу кредита, при этом полномочия между рядовым специалистом
процесса и функциональным руководителем можно довольно легко разделить:
менеджер определяет, что делать и в какой очередности, а функциональный
руководитель - как делать. Таким образом, находится желанный баланс между
целями процесса и качеством выполнения процедур.
7) На этапе документирования необходимо произвести описание и
регламентацию процесса в той степени, которая необходима для организации
управления им, в том числе подготовить инструкции для исполнителей. Это
позволяет организовать обучение, сократить количество ошибок, упростить
документооборот и обеспечить масштабирование процессов на сеть отделений.
Стандартизировать необходимо не столько процедуры внутри этапов, сколько
процедуры передачи информации с одного этапа на другой в целях исключения
простоев и возвращения кредитных заявок на предшествующие этапы.
8) внедрить ряд решений по автоматизации, например,
- систему документооборота, отслеживающую прохождение
кредитной заявки через процесс, позволяющую также фиксировать время
прохождения каждого этапа и конкретных исполнителей;
- интегрированную в систему документооборота информационную
подсистему, позволяющую накапливать статистические данные, в оперативном
режиме отслеживать все показатели процесса и осуществлять координацию
действий сотрудников;
- структурированную базу документов по всем кредитным заявкам,
позволяющую отказаться от бумажного документооборота и обеспечить
параллельное участие в процессе нескольких функциональных подразделений.
69
Участники процесса обмениваются не самими документами, а ссылками на них
в базе документов.
При этом максимальное снижение субъективного фактора достигается за
счет внедрения специализированных программ, в частности, системы
автоматизированного управления кредитными рисками, включающей три
основных модуля.
Модуль анализа (кредитное заключение) – содержит критериальную часть,
финансово-экономическую и залоговую.
Критериальная часть модуля анализа производит оценку заемщика по
отраслевым критериям, то есть проверку на соответствие параметрам
внутриотраслевых (нишевых) продуктов (часть продукта «требования к
заемщику»), что позволяет четко определить портрет заемщика в той или иной
отрасли в регионах присутствия банка.
Финансово-экономическая часть модуля производит анализ заемщика по
финансово-экономическим показателям с учетом отраслевой специфики
(особенности структуры баланса, отчета о прибылях и убытках, экономических
характеристик в конкретной нише), что позволяет автоматически осуществлять
проверку предоставленных кредитными специалистами данных на
достоверность, формировать балл отсечения кредитных заявок по финансово-
экономическому состоянию предприятия в соответствии с политикой
управления рисками банка и / или формировать рекомендации по кредитному
решению с учетом финансово-экономического состояния предприятия.
Залоговая часть модуля производит соотнесение предлагаемого
заемщиком обеспечения утвержденным в банке приоритетам по залогу
(коэффициенту покрытия залогом при определенных категориях обеспечения),
что позволяет автоматически формировать балл отсечения кредитных заявок по
параметру соответствия обеспечения политике управления рисками банка и / или
формировать рекомендации по кредитному решению с учетом обеспечения
кредита.
70
Модуль управления рисками – содержит допустимые варианты значений
для формирования общего балла оценки заемщика (данные поступают из модуля
анализа), а также конкретный перечень выходных показателей автоматической
системы принятия решения, которые отражаются в публикации отчета.
Также модуль позволяет организовать настройку автоматического
контроля за уровнем дефолта по конкретным отраслям в регионах (филиалах,
точках продаж), то есть при превышении значения допустимого уровня
просрочки в филиале по определенной отрасли система автоматически
оповещает сотрудника банка о превышении и выносит решение (рекомендацию)
отложить рассмотрение заявки.
Аналогичный контроль возможно осуществлять также по лимиту
кредитного риска (задолженности) на отрасль / точку продаж. Соответственно
появляется возможность оперативно автоматически контролировать отраслевую
структуру кредитного портфеля в целом и в разрезе отдельных точек продаж.
Модуль определения решения (рекомендаций по решениям) – содержит
варианты ответов по кредитным заявкам на основании комплексной оценки.
Формирование ответов происходит за счет комплексных данных, поступивших
из модуля управления рисками.
В данном случае система автоматизированного управления кредитными
рисками не является скоринговой программой, однозначно определяющей
кредитное решение. Фактически данная система является дополнительным
инструментом анализа, позволяющим получить объективное представление о
процессе оценки и показателей деятельности заемщика.
При этом система автоматизированного управления кредитными рисками:
- обеспечивает объективный автоматический контроль рисков за счет
стандартизованной оценки заемщиков по утвержденным критериям (нишевым,
финансово-экономическим, залоговым);
- при изменении состояния рынка позволяет оперативно
корректировать критерии приоритетных отраслей, оценки финансового
состояния и обеспечения;
71
- автоматически контролирует уровень кредитного риска и / или
дефолт на отрасль и точку продаж.
9) проводить обучение и мотивацию персонала, так как это является
одним из важнейших этапов, позволяющих обеспечить стимулирование
реализации стратегии Банка и задач процессов. Именно от людей зависят
эффективность и продуктивность процессов, какова бы ни была степень
автоматизации.
10) Для организации улучшений рекомендуется внедрить процедуру
обязательной фиксации любых проблем и ошибок с целью исключения их
возможного появления в дальнейшем с помощью корректировки процесса и
(или) дополнительного обучения.
Система минимизации риска реализуется через конкретные мероприятия,
осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне
организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда
подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции.
Данные мероприятия позволят снизить кредитный риск АО «Альфа-Банк».
72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Анализ деятельности коммерческого банка является одним из важнейших
направлений экономической работы. В этом аспекте большое значение имеет
правильная организация работы как на микроуровне (то есть в отдельном банке),
так и на макроуровне (в банковской системе), без осуществления которой трудно
определить основные направления денежно-кредитной политики,
прогнозируемую ситуацию на кредитных рынках страны; выводы об
устойчивости и надежности банковской системы в целом и выполнения банками
установленных стандартов и нормативов.
Благодаря эффективному управлению кредитным портфелем
обеспечивается определение и формирование всех необходимых элементов,
содействующих повышению качества кредитного портфеля и увеличению
эффективности деятельности коммерческого банка в целом.
Для принятия банком обоснованных решений по кредитной работе
большое значение имеют четкая постановка стратегических и тактических целей
развития банка, адекватный анализ кредитного рынка и верная оценка качества
размещенных ресурсов. Причем состояние кредитного портфеля должно
находиться под постоянным контролем банка.
Регулярный анализ кредитной деятельности банка позволяет различным
подразделениям банка использовать полученные данные для принятия
правильных управленческих решений.
Кредитный портфель – это совокупность всех кредитов, структурируемых
по различным критериям качества и выданных банком за определенный период
времени.
Качество кредитного портфеля – это комплексное определение,
характеризующее эффективность формирования кредитного портфеля с точки
зрения уровня доходности, кредитного риска и ликвидности.
Анализ кредитной деятельности банка проводился на примере АО «Альфа-
Банк».
73
В первой главе работы рассматриваются теоретические и
методологические основы анализа и оценки кредитной деятельности банка.
Раскрыта сущность кредитной деятельности и её значение для формирования
финансовых результатов коммерческого банка, описаны источники информации
для анализа кредитной деятельности банка, изучены методики анализа
кредитной деятельности банка и оценки её эффективности.
Вторая глава работы посвящена изучению современного состояния
кредитной деятельности АО «Альфа-Банк», а именно приведена
организационно-экономическая характеристика исследуемого банка, проведен
анализ структуры и динамики кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»,
проведена оценка рискованности и эффективности кредитной деятельности
банка.
АО «Альфа-Банк» учредили в декабре 1990 года в виде ТОО, лицензию же
Центрального банка РФ на право осуществления банковских операций Альфа-
Банк получил в самом начале 1991 года – в январе. Уже в июне 1992 года «Альфа-
Банку» была выдана валютная лицензия, а к декабрю в столице открылось первое
отделении.
АО «Альфа-банк» продолжает активно развиваться по следующим
направлениям: инвестиционный и корпоративный бизнес; структурное и
торговое финансирование; факторинг и лизинг; розничный бизнес.
Особое внимаание оказывается разваитию банковских праодуктов
корпоративного бизанеса, а также разавитию текущих канаалов самообслуживаания
и интернет-экваайринга. Среди текущих приораитетов Альфа-Банка моажно
выделить результаативное управление актиа вами и пассивами, наращаивание
кредитного портафеля с ориентаацией на качеа ство заемщиков, увелаичение
комиссионных денеажных поступлений, разавитие расчетного бизанеса и
дальнейшее улучашение качества обслауживания клиенатов.
Большую часть кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» составляют
кредиты юридическим лицам. Объем кредитного портфеля имеет
положительную динамику. Рост динамики объемов кредитного портфеля в
74
абсолютном выражении свидетельствует о росте сектора кредитного рынка, на
котором оперирует АО «Альфа-Банк», а также о процветании кредитной
деятельности банка и пополнения клиентской базы.
Банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой
обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень
обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов,
вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.
В целях минимизации рисков АО «Альфа-Банк» работает с надежной
клиентской базой: основной целевой аудиторией банка являются существующие
клиенты, зарплатные клиенты и сотрудники корпоративных организаций,
сотрудники бюджетной сферы, а также клиенты, обладающие стабильной
положительной кредитной историей.
При кредитовании клиентов АО «Альфа-Банк» использует технологии
дистанционной подачи кредитной заявки для клиентов банка. Использование
указанных технологий позволило снизить операционные издержки за счёт
увеличения доли дистанционного обслуживания розничных клиентов.
АО «Альфа-Банк» предлагает потребительские кредиты для
финансирования различных покупок и других видов деятельности со сроками от
6 месяцев до 15 лет.
Банк также предлагает услуги по оформлению договоров страхования в
отношении потребительских кредитов, имея партнерские отношения с лидерами
рынка страхового бизнеса.
В 2018 году доля нецелевых потребительских кредитов в розничном
портфеле выросла с 72,1% до 74,8%.
АО «Альфа-Банк» предоставляет кредиты на покупку жилой и
коммерческой недвижимости, ипотечный кредит можно получить на покупку
квартиры как в новостройке, так и на вторичном рынке жилья. По итогам 2018
года на долю ипотечных кредитов приходится 21,4% совокупного розничного
портфеля.
75
По состоянию на конец 2018 года в совокупном портфеле преобладают
кредиты сроком от 1 года и более, на них приходится 54%. Краткосрочные
кредиты (сроком до года) составляют 46%.
В структуре коммерческая кредитного отличительным портфеля уходящие АО «Альфа-Банк» на спроса протяжении деятельности 2016-
2018 гг. преобладали мероприятий ссуды воздействуют со степени сроком продвижении более этом 1 года. Данный развивающейся факт коммерческая вполне представлено
закономерен, зависимости так изыскание как этапом значительная заключение доля степени в структуре факторов кредитов этапом приходится представляют на связанные
юридических торговых лиц, предоставление которые, также в свою факторов очередь, продвижении обычно товаров берут этом кредиты зависимости на относятся
инвестиционные управление проекты, особенности реализующиеся предоставление в течение удобством нескольких информационное лет. Однако товаров в
2018 конечный году элементы ситуация поставка немного системы изменилась. Доля элементов долгосрочных активную ссуд экономическая упала воздействие на степени 6,4%, элемент
а краткосрочное услуг кредитование, мероприятий в свою установление очередь, обеспечивающие выросло разделении за продвижении счет факторов наращения спроса
выданных экономическая межбанковских воздействие ссуд.
На удобством протяжении более 2016-2018 конечный гг. темпы товаров прироста предприятия резервов зависимости значительно обеспечивающие
отставали удобством от торговых темпов производитель прироста управление просроченной производитель ссудной мероприятий задолженности. Причем зависимости в
2016 товаров году разделение ситуация целом оказалась только наихудшей, относятся потому также как элемент темпы связанные по факторов резервам развивающейся были более
меньше изыскание темпов факторов прироста внутренней задолженности предоставление по этапом ссудам экономическая на факторов 66%. Однако предоставление к концу представляют 2017 широкого
года увязать АО «Альфа-Банк» удалось разделение почти представлено полностью связанные выровнять связаны данные разделении показатели, торгового
как заключение и в 2018 распределение году. Вероятно, управление в связи места с тем, продвижении что распределение банк прибыли ориентируется деятельности на внешней тесную конечному
работу изыскание с клиентами, торгового которая степени выстраивается конечный на места доверии, мероприятий он прибыли не удобством учел розничной определенные элементов
риски, воздействуют которые услуг могли конечный возникнуть элементов у заемщиков, разделении отсюда закупочной и отставание элемент в темпах торговых
прироста коммерческая резервов распределение в 2016 активную г.
Основными целями банковской политики является поддержание
оптимальных соотношений между кредитами, депозитами и другими
обязательствами и собственным капиталом. Хорошо отработанная и
продуманная кредитная политика способствует повышению качества кредитов.
Цели кредитной политики должны охватывать определенные элементы
правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска,
баланс кредитного портфеля и структуру обязательств по срокам.
Говоря о развитии направлений кредитования для АО «Альфа-Банк»,
нужно отметить, что в последние несколько лет возросла заинтересованность
клиентов в рефинансировании ранее взятых кредитов.
76
Такая тенденция на рынке кредитования связана с уменьшением доходов
населения, ростом цен, увеличением роста безработицы. Реальные
располагаемые денежные доходы населения (доходы за вычетом обязательных
платежей, скорректированные на индекс потребительских цен) снизились.
Исходя из данных тенденций, вполне понятным и объяснимым становится
интерес населения к кредитам по рефинансированию. Граждане, имеющие ранее
взятые кредиты, попавшие в неблагоприятные условия, хотят сократить свои
ежемесячные расходы.
Потребительский кредит на рефинансирование внутренних кредитов АО
«Альфа-Банк» имел бы множество преимуществ, как для клиентов АО «Альфа-
Банк», так и для самого банка.