- региональная специфика: данный параметр учитывается во время
формирования региональных кредитных продуктов, при этом учитываются
конкуренция, уровень цен на банковские услуги, срочность вкладов и программа
лояльности в других банках, а также прочие факторы, характеризующие
конкурентные продукты в регионе;
денежно-кредитная и фискальная политика государства, здесь
учитываются параметры, закладываемые в основополагающие документы, так как
кредитная политика отдельного банка должна согласовываться с государственной
и Банка России.
Кроме макроэкономических факторов банк учитывает и
микроэкономические факторы внутри себя, для того чтобы будущая кредитная
политика учитывала возможности и направления развития:
~ кредитный потенциал коммерческого банка, оценивается первым и
задает основополагающие параметры будущей кредитной политики;
~~ степень рискованности видов, форм и методов кредитования, данный
параметр анализируется для оценки уровня риска, который может принять на
себя банк, а также вероятность его реализации при данных методиках анализа;
~ квалификация персонала банка, в современном мире данный показатель
все больше уступает другим практически во всех продуктах в связи
автоматизацией, но для линейки премиум продуктов банка, в частности
кредитования крупных корпоративных клиентов, он является одним из
основополагающих, так как кредитный-менеджер в данном случае должен быть
достаточно компетентен для налаживания долгосрочных отношений с
заемщиком, но также он должен быть достаточно наблюдателен чтобы заметить
изменения в платежеспособности клиента и принять меры по профилактике риска
не выплаты кредита;
- уровень автоматизации процессов, данный фактор является относительно
новым и учитывает степень автоматизации кредитного процесса и потенциал его
развития и влияния в рамках кредитной системы банка.
13
Таким образом, кредитная политика банка отражает приоритеты
индивидуальной политики коммерческого банка в частности и
общегосударственной кредитной политики в целом.
Исходя из применяемых к кредитной политике факторов, она может
подразделяться на несколько видов согласно определённым критерием, которые
согласуются с макро- и микроэкономическими факторами. Классификация видов
кредитной политики представлена в таблице 1.1.
Таблица 1.1
Классификация кредитной политики5
К р и те р и и
к л а с с и ф и к а ц и и В и ды к р е д и тн о й п о л и ти к и
1 2
1
. По географии
кредитования
- региональная политика;
- национальная политика;
- международная политика.
2. По типам рынков - политика на финансовых рынках;
- политика на рынках корпоративных кредитов;
- политика на рынках потребительских кредитов.
3 По степени
. рискованности
- агрессивная политика (высокий риск, высокий
доход);
- классическая политика (сбалансированность и
диверсификация рисков, стабильность доходов);
- без рисковая политика (минимизация рисков).
4
. По субъектам кредитных
отношений
- политика по отношению к юридическим лицам;
- политика по отношению к физическим лицам.
5
. По срокам кредитования - краткосрочная политика;
- долгосрочная политика.
6
. По отраслевой
направленности
- политика по отношению к промышленным
предприятиям;
- политика по отношению к торговым организациям;
- политика по отношению к строительным
организациям;
- политика по отношению к сельскохозяйственным
предприятиям;
- политика по отношению к прочим отраслям
экономики.
7
. По кредитоспособности
заемщиков
- стандартная политика;
- льготная политика;
5 Лаврушин, О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.
Афанасьева - М.: КноРус, 2016. -360 с.
14
- рисковая политика (кредитование проблемных
__
заемщиков).
Кредитная политика затрагивает основные аспекты кредитования,
которые в целом можно определить, как систему реализации принятых
направлений кредитной политики.
Кредитная политика должна четко отражать все свои элементы и
соответствовать определенным требованиям:
положения кредитной политики должны представлять собой
директивные указания или краткие описания, а не полноценные инструкции,
если она необходима, она указывается в тексте и прикладывается как
приложение к положению;
~ четко, без иносказаний определять цели и задачи кредитования внутри
банка;
- шределять правила и инструменты реализации целей и задач;
_ сопровождаться методическим обеспечением, оформленным в виде
стандартов, а также инструкций. Стандарты кредитования являются подробным
руководством для сотрудников банка, при этом их нельзя путать с
инструкциями, в которых четко прописывается последовательность действий в
том или ином случае.
Кредитная политика банка, как говорилось ранее, разрабатывается в
тесной связи с другими элементами банковской политики, которые в
совокупности образуются банковскую стратегию:
- депозитная политика;
- процентная политика;
- политика управления ликвидностью.
Депозитная политика коммерческого банка представляет собой
стратегию, а также тактику банка в области привлечения денежных средств, их
распределения с целью покрытия потребностей банка в ресурсах в части
заемного капитала. Здесь устанавливается допустимая стоимость привлечения,
15
сроки, перечень возможных кредиторов. Как уже говорилось ранее, банк
кредитует заемщиков не только за счет собственных средств, но и заемных.
Увеличение размера банковских ресурсов за счет займов, дает банку
возможность увеличения получаемой прибыли за счет увеличения фонда
кредитования, а исходя из этого возможного потока процентных платежей.
При этом депозитная политика закладывает ставку депонирования,
которая ложится в ставку по выдаваемым кредитам, так как последняя не
может быть ниже депозитной, в связи с тем, что это привлечет к убыткам,
кредитная политика обязана учитывать параметры, закладываемые депозитной
политики, чтобы понимать какими ресурсами банк потенциально располагает,
по какой цене и на какой срок.
Следующим документом, с которым должна согласовываться кредитная
политика является процентная политика, она представляет собой стратегию и
тактику банка в области установления и изменения процентных ставок.
Процентная политика коммерческого банка призвана обеспечить
максимальную рентабельность банка за счет увеличения процентных доходов и
уменьшения процентных расходов, как в краткосрочной, так и в долгосрочной
перспективах.
Политика управления ликвидностью коммерческого банка представляет
стратегию и таксику управления балансом активных и пассивных операций.
Положение представляет собой набор инструментов, обеспечивающих
эффективное решение поставленной задачи по сохранение ликвидности
активов банка. Для этого в ней описывается ряд методов призванных
обеспечить достижение заданных параметров. Методы основаны на управлении
активами, пассивами и их балансом в одном временном промежутке. Выбор
того или иного метода управления обусловлен характеристиками банковского
портфеля, особенностями кредитных и депозитных операций, а также внешней
средой в которой вынужден работать банк.
Организация и контроль кредитной деятельности возложена на
кредитный департамент банка, которая перераспределяет задачи внутри своих
16
подразделений, которые в свою очередь взаимодействую между друг другом, а
также другими вспомогательными подразделениями банка, в рамках
определенного регламента.
Для того чтобы наглядно продемонстрировать взаимодействие отделов
банка при реализации кредитной деятельности, обратимся к стандартной
процедуре выдаче средне статического кредита, не обременённого ни какие
особенностями:
беседа с потенциальным заемщиком, оформление заявки и
сопровождающих документов (кредитный отдел);
анализ предоставленной финансовой отчетности заемщика (отдел
кредитного анализа);
- анализ и оценка залогового имущества (отдел оценки залогов);
- аы "из правомочности выдачи кредита (юридическая служба);
- анализ экономический и общей безопасности (служба безопасности);
- учет кредита и начисление процентов, пени и штрафов по нему в случае
неуплаты (бухгалтерия);
- профилактика образования кредитной задолженности, процесс
взыскания залогового имущества (отдел проблемных кредитов).
Данное распределение операций по отделам весьма условно, и может
измениться из-за специфических особенностей банка, а именно количества
проводимых кредитных операций, вида флагманского кредитного продукта
(специализации), стиля управления, уровня автоматизации работы банка.
Таким образом, кредитная политика банка, является всеобъемлющим
документом, регулирующим кредитную деятельность банка на различных
уровнях и направлениях. В кредитной политике оговариваются не только
кредитные программы банка, но и их соотношение в кредитном портфеле, а также
критерии отбора кредиторов.
Кредитная политика является составляющей частью банковской политики
должна согласовываться с ее составными частями, в целях сохранение
17
целостности стратегии развития банка, а также достижения оптимальных
показателей его деятельности.
1.2 Классификация кредитов в коммерческом банке
В настоящее время многие российские банки занимаются кредитованием
населения и бизнеса. Однако большинство российских банков неохотно
развивают операции по кредитованию частного заемщика, полагая, что
незначительные размеры большей части потребительских кредитов, а также
относительно высокая вероятность невыполнения заемщиком условий кредитного
договора делают подобную услугу нерентабельной. Кредитование юридических
лиц напротив является более предпочтительным. Так как объемы кредитования и
его обеспечение куда выше. Рассмотрим виды кредитов для юридических и
физических лиц подробнее, которые описаны в работе Вайн C.
Рассмотрим подробнее различные виды потребительских кредитов.
Согласно мировой практике, классификация потребительских кредитов
осуществляется по целевому назначению (то есть по той цели, на которую
выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит, погашаемый в
рассрочку или единовременно в конце срока кредитования).
В частности, кредиты физическим лицам и семьям могут быть
подразделены на два вида.
1. Долгосрочные кредиты, выдаваемые на приобретение новых домов,
строительство и реконструкцию объектов недвижимости.
2. Кредиты на неотложные нужды выдаются на приобретение
транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода,
на хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение
туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского
характера.
Самым популярным видом кредита у современных заемщиков являются
кредитные карты, по ним человек может получить займ в пределах
установленной суммы и погашать его в течение установленного эмитентом
18
срока, стоимость данного кредита обычно составляет 12-18% годовых. При этом
на рынке сейчас очень популярны совместные с торговыми сетями кредитные
продукты, в которых первые 30-50 дней по кредиту являются льготными, а также
при покупке товаров в данной сети магазинов клиенту начисляются бонусы,
которые в дальнейшем можно потратить на покупки все в этой же торговой сети.
Потребительскими кредитами называют кредиты, предоставляемые
населению. При этом потребительский характер кредитов определяется целью
(объектом кредитования) предоставления кредита.
К потребительским кредитам относятся те виды кредитования, которые
обеспечиваются залоговым имуществом в виде автомобиля, недвижимого
имущества, имеют не большой срок кредитования и требуют минимальный пакет
документов.
Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов
кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу
заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому
направлению пользования, объектам кредитования, объему и так далее
рассмотрим подробнее некоторые из них, характерные для индивидуального
заемщика.
По цели кредитования потребительские кредиты делятся на6:
- без целевой кредит на неотложные нужды;
_ кредит на покупку жилья, недвижимости, его строительство или
реставрацию;
- долгосрочные кредиты на покупку авто-, мото-, водного транспорта, в
этом случае залогом по кредиту будет являться приобретаемое транспортное
средство.
По виду кредитора потребительские кредиты подразделяются на:
банковские потребительские кредиты;
6 Лаврушин, О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.
Афанасьева - М.: КноРус, 2016. -360 с.
19
- кредиты от ритейл сетей;
~ потребительские кредиты от финансовых организаций не банковского
типа, например ломбарды;
~ частные потребительские кредиты, их выдают частные лица по
договору займа, в России проценты по такому договору достигают до 200%
годовых;
_ некоторые предприятия также кредитуют своих сотрудников.
Кредиты, получаемые по кредитным картам или по системе овердрафт по
текущей зарплатной или дебетовой карте, хоть и используется в потребительских
целях, часто относят в отдельную категорию.
Сроки возврата кредита по таким картам в среднем составляет от 2 до 5
лет. При этом сумма по кредиту варьируется в достаточно больших диапазонах
зависит от финансового состояния заемщика и его кредитной истории. Чаще
всего максимальная сумма по такому виду кредита не превышает 100-150 тысяч
рублей. Но в тоже время данный кредитный продукт, может быть, применим к
приобретению дорогостоящих товаров и предметов роскоши, как часть покрытия
не достающей суммы для покупки, а не полное его покрытию.
В отличие от револьверных кредитов, которые не имеют обеспечения,
кредиты с рассрочкой платежа требуют залогового имущества.
Кредиты с рассрочкой платежа классифицируются как прямые и
косвенные. Косвенными кредитами с рассрочкой называют кредит, выдаваемый
через посредника, таким посредником может, выступит независимый кредитный
агент, но чаще всего им выступает магазин партнер.
В России не отслеживают кредиты, выдаваемые через посредников, в
связи, с чем нет подробной статистики по данному виду кредита. Но судя по
тому, что количество магазинов, где можно приобрести товар в рассрочку от
банка растет с каждым годом, этот вид кредита является достаточно популярным.
Целью кредитования часто становятся предметы крупно бытовой техники, такие
20
как холодильники, стиральные машины, компьютеры, также кредиты с
рассрочкой представляют автосалоны и магазины сотовой связи.
Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд
населения имеет ряд положительных и негативных моментов. Главное
преимущество прямого кредитования клиентов перед косвенным, это
относительная простота организации кредитного процесса, что позволяет с
большей точность дать оценку платежеспособности клиента, предложить
различные кредитные продукты, понять стоит ли вообще для этих нужд брать
кредит, а также налаживает отношения между банком кредитором и заемщиком.
Косвенное кредитование в свою очередь позволяет существенно сократить
влияние ряда рисков, а именно кредитных, процентных, валютных, рыночных и
прочих. В данном виде кредита заемщиком, реже поручителем перед банком
выступает продавец, чью кредитоспособность оценить гораздо проще и уровень
достоверности при этом будет гораздо выше.
Большинство банков страны также предоставляют ипотечные кредиты
населению, которые направлены на улучшение жилищных условий заемщика.
При разработке данного кредитного продукта некоторые банки сотрудничают с
региональными органами власти для улучшения качества кредитного продукта,
также часто органы власти дополнительно субсидируют данные кредитные
программы для определенных слоев населения. Но даже при субсидировании
ипотечного кредита данный вид займа остается достаточно дорогим в сравнение
со странами Европы и Северной Америки. Ипотечный кредит является
залоговым, в качестве залога выступает имущество. Средняя процентная ставка
для большинства населения по данному виду кредита составляет от 10,2 до 13,4
процентов годовых.
Таким образом, классификация кредитов насчитывает с десяток видов и
может отвечать на различные нужды потенциального заемщика. При этом все
7
виды можно условно разделить по следующим признакам : 7
7 Лаврушин, О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.
Афанасьева - М.: КноРус, 2016. -360 с.
21
• с- чность выдачи: долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные;
• обеспеченность: залоговые и беззалоговые;
• по цели кредитования: целевые или общие нужды;
• по типу заемщика: кредиты физическим и юридическим лицам, а также
кредиты для финансовых организаций;
• по типу кредитора существует множество, но по факту их можно поделить
на две больших группы банковские кредиты и прочие.
1.3. Оценка кредитной деятельности коммерческого банка
Особое место в кредитной политике банка занимает раздел анализа
собственной кредитной деятельности, здесь банк регламентирует частоту
проверки отчетности, методы проверки, а также характеризует основные
показатели, по которым необходимо проводить оценку текущей кредитной
деятельности.
Также данный раздел дает определение методик, благодаря которой
производится анализ и оценка кредитоспособности заемщика и качество, и
достаточность предоставляемого им залогового имущества. Здесь же приводится
методика оценки риска по конкретному кредитному продукту, а также заемщику.
Анализ и оценка совокупного кредитного риска определяет качества кредитного
портфеля банка в рамках текущей кредитной деятельности банка с проекцией на
его текущее финансовое состояние.
Основным этапом управления кредитным риском является процесс
принятия решения о выдаче или отказе в кредите. В рамках данного процесса
производится оценка заемщика: его финансового состояния, кредитной истории,
залогового имущества, рассчитывает индивидуальный кредитный риск по
заемщику.
При оценке рисков по юридическим лицам в числе уже указанных
факторов оценивают правоспособность выдачи кредита, деловую репутацию
22