Диплом: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО «Кредит Европа Банк», страницы 65-74

Таблица 17

Исходные данные для расчета экономической эффективности

кредитного продукта «Кредитная карта «Участник»

Наименование

Значение

Число корпоративных клиентов

9640*79% = 7616

Годовая % ставка

Кредитный лимит по карте

50000

Комиссии за снятие денежных средств

Комиссия за ведение счета (руб./мес.)

Дополнительные средства банка,

в том числе

201957,6

Оплата труда операторам (тыс.руб.)

24234,7

Оплата посреднических услуг кредитных и других

сторонних организаций (тыс.руб.)

14137

Расходы на технико-техническое сопровождение

банковских операций (тыс.руб.)

12117,7

Представительские расходы (тыс.руб.)

5049

Прочие расходы (тыс.руб.)

6866,7

Налог на прибыль (тыс.руб.)

48470,6

При условии одобрения клиенту максимальной суммы кредита размером

50 000 руб., полученные годовые проценты составят:

(50 000 * 25% : 365 * 30) * 24 * 7 616 = 187 791,8 тыс. руб.

Комиссия за снятие денежных средств составляет 3 % от суммы. При

условии единовременного снятия всей суммы клиентом:

(50 000 *0,03) * 7 616 = 11 424 тыс. руб.

Комиссии за ежемесячное ведение счета - 15 руб.

(15 * 24) * 7 616 = 2 741,8 тыс. руб.

Итого доходы АО «Кредит Европа Банк» от кредитного продукта

«Участник» составят: 18 7791,8 – 11 424 + 2 741,8 = 201 957,6 тыс. руб.

Дополнительно полученные денежные средства банка в сумме 201 957,6

тыс. руб. будут распределены следующим образом:

 оплата труда операторам - 24 234,7 тыс. руб.:

 оплата посреднических услуг кредитных и других сторонних организа-

ций 14 137,0 тыс. руб.;

 расходы на технико-технологическое сопровождение банковских опе-

раций - 12 117,7 тыс. руб.;

 представительские расходы – 5 049,0 тыс. руб.;

 прочие расходы – 6 866,7 тыс. руб.;

 налог на прибыль - 48 470,6 тыс. руб.

Таким образом, чистая прибыль от введения нового продукта кредитова-

ния «Кредитная карта «Участник» составит:

201 957,6 – 24 234,7 – 14 137,0 – 12 117,7 – 5 049,0 – 6 866,7 – 48 470,6 =

91 081,9 тыс. руб.

В таблице 18 представим показатели эффективности нового кредитного

продукта «Кредитная карта «Участник».

Таблица 18

Экономическая эффективность нового кредитного продукта «Кре-

дитная карта «Участник»

Наименование

Значение

Доходы, тыс. руб.

201 957,6

Расходы, тыс. руб.

110 875,7

Чистая прибыль, тыс. руб.

91 081,9

Общая рентабельность по доходам, %

45,1

Общая рентабельность по расходам, %

81,7

Общая рентабельность, %

82,2

Таким образом, данные таблицы 18 свидетельствуют о том, что новый

продукт «Кредитная карта «Участник» является эффективным, так как принесет

дополнительную прибыль банку и позволит привлечь дополнительных клиен-

тов, являющихся надежной группой клиентов.

Помимо вышеперечисленного новый кредитный продукт позволит повы-

сить конкурентоспособность банка, что обеспечит его развитие и расширение.

Основными преимуществами кредитной карты являются:

 простота процедуры получения - минимум документов, отсутствие по-

ручителей и залога;

 возобновляемость средств на счете - средства можно использовать

много раз, так как кредит возобновляемый;

 гибкость кредитной линии - зависит от уровня дохода клиента и предо-

ставленных им документов;

 экономия времени - достаточно один раз посетить банк для получения

карты;

 льготный период - в течение льготного периода ставка по кредиту - 0

 формирование положительной кредитной истории;

 высокий уровень безопасности - в случае утери карты ее легко восста-

новить, не потеряв при этом средства.

Далее оценим экономическую эффективность АО «Кредит Европа Банк»

от использования системы «СКОРИСТА».

Рассчитаем затраты на приобретение и установку программы «СКОРИ-

СТА» в одном отделении банка по формуле:

где З - затраты на приобретение и установку;

Зп – заработная плата программиста (в рублях);

То – время на обучение персонала банка (в часах);

Кс – коэффициент отчислений на социальные нужды (%);

Спр – стоимость программы.

З = 1 000 * 16 *(1 + 30%) + 50 000 = 70 800 руб.

Итого – затраты на систему «СКОРИСТА», доступ к которой будет иметь

одно отделение Сбербанка России, составляют 70 800 руб.

При автоматизации процесса, происходит сокращение времени физиче-

ского труда, соответственно сокращаются и расходы на оплату труда работни-

ков кредитного отдела. Проведем сравнительный анализ затрат до внедрения

системы «СКОРИСТА» и после (табл. 19).

Таблица 19

Сравнительный анализ затрат на оплату труда до внедрения систе-

мы «СКОРИСТА» и после в расчете на одно отделение банка

Показатель

До внедрения

системы

«СКОРИСТА»

После внедрения

системы

«СКОРИСТА»

Количество занятых сотрудников

отдела кредитования физических лиц, чел.

Трудоемкость проводимой работы, чел./час

1120

640

Среднечасовая оплата труда, руб.

350

Взносы во внебюджетные фонды, %

Расходы на оплату труда, руб.

509600

291200

Экономический эффект от внедрения скоринговой системы «СКОРИ-

СТА» характеризуется следующими показателями:

Расходы на оплату труда = 640 * 350 *1,3 =291 200 руб.

Эффект от использования в одном отделении = 509 600 – 291 200 =

218 400 руб.

Экономический эффект с вычетом затрат на установку системы в одном

отделении банка = 218 400 - 70 800 =147 600 руб.

На сегодняшний день, существует в России 14 территориальных банков и

16 342 отделения, рассчитаем экономический эффект от автоматизации всей се-

ти Сбербанка:

147 600 * 16 356 = 2 412 079,2 руб.

По результатам сравнительного анализа видно, что использование систе-

мы «СКОРИСТА» сокращает расходы в 1,75 раз и экономический эффект от

автоматизации всей сети АО «Кредит Европа Банк» составит более 2 млрд.

руб., из чего можно сделать вывод о том, что установка автоматизированной

скоринговой системы, является выгодным предложением для отделений АО

«Кредит Европа Банк».

Выводы по главе 3

В целях совершенствования кредитной деятельности АО «Кредит Европа

Банк» рекомендовано:

1) внедрение нового продукта - кредитная карта «Участник», которая

позволит привлечь дополнительных клиентов, являющихся надежной группой

потребителей банковских услуг. Новый кредитный продукт позволит повысит

конкурентоспособность банка, что обеспечит его развитие и расширение;

2) чтобы не снижался спрос на кредиты банку необходимо проводить ре-

кламные компании, создавать условия выгодные как для заемщика, так и для

кредитора. Тщательно подбирать персонал. Сотрудник должен уметь реализо-

вать банковский продукт и привлекать клиентов, путем выполнения стандартов

банка и умения общения с клиентами;

3) необходимо максимально тщательно проверять предоставляемые за-

емщиком документы на достоверность. Для совершенствования и актуализации

данных клиентской базы и современных условий на рынке кредитования можно

использовать новую, идущую в ногу со временем, скоринг-систему «СКОРИ-

СТА».

Заключение

Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сум-

му, предоставляемую банком на определенный срок и на определённых услови-

ях, а с другой стороны — определенную технологию удовлетворения заявлен-

ной заёмщиком финансовой потребности.

Кредитная деятельность – это деятельность банка по выдаче, обслужива-

нию кредитов, а также по обеспечению своевременного и полного возврата за-

емщиком полученного кредита, а также процентов, начисленных по нему.

Основным этапом реализации кредитной политики коммерческого банка,

является формирование качественного кредитного портфеля. Кредитный порт-

фель – это совокупность всех ссуд, выданных банком на определенный момент

времени, а также различные требования коммерческого банка имеющие кре-

дитный характер и сгруппированных по определенным критериям.

Качество кредитного портфеля – это такое состояние его структуры и ос-

новных характеристик, при котором обеспечивается максимальный уровень до-

ходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса.

Грамотное и эффективное управление качеством кредитного портфеля,

обеспечивается за счет регулярного и полноценного его анализа. Это необхо-

димо для снижения совокупного кредитного риска путем выявления наиболее

рискованных сегментов кредитования и последующей диверсификации кредит-

ных вложений.

Проведенное исследование позволяет сделать вывод, что АО «Кредит

Европа Банк» предлагает своим клиентам – физическим и юридическим лицам

– широкий спектр кредитных продуктов. Однако, в 2017-2018 гг. кредитный

портфель банка сокращается. Это вызвано уменьшением объёмов кредитования

вследствие ужесточения политики в области принятия и управления

кредитными рисками в условиях нестабильной экономической ситуации в

стране, снижения потребительского спроса и реальных доходов населения.

Кредиты – это не только основной источник прибыли банка, но и главный

источник рисков. Для снижения этого риска АО «Кредит Европа Банк»

использует все традиционные формы обеспечения кредитов. Процесс сбора

проблемной задолженности в банке разделен на два этапа. Ранний сбор – это

удаленные коммуникации с клиентом и работа только с просроченной

задолженностью. Поздний сбор – спектр взаимодействия с клиентом от

досудебного урегулирования до исполнительного производства, списания,

продажи долга.

Важнейшим фактором предупреждения просрочек по кредитам является

эффективная оценка кредитоспособности заемщика. Для оценки кредитоспо-

собности заемщиков – юридических лиц в АО «Кредит Европа Банк» использу-

ется система оценки финансового состояния: финансовый анализ (проводится

на основе системы финансовых показателей) и качественный (нефинансовый)

анализ. Для оценки кредитоспособности физических лиц применяют расчетный

метод (оценка финансового положения) и скоринг (оценка индивидуальных ка-

честв).

Проведенный анализ показал, что за 2018 г. доля просроченных кредитов

возросла на 0,2 п.п., а если сравнивать с показателем на конец 2016 г. – на 0,5

п.п. Несмотря на ужесточение банком требований к заемщикам, наибольший

рост просрочки приходится на необеспеченное кредитование.

Нами выделено два главных фактора, влияющих на снижение качества

кредитного портфеля АО «Кредит Европа Банк»:

1) математический эффект: доля просроченных кредитов растет в первую

очередь на фоне снижения темпов прироста новых кредитов;

2) падение реальных доходов населения, которое затрудняет надлежащее

исполнение заемщиками своих обязательств по кредитным договорам.

В связи падением доходов населения риск роста доли просрочки в

кредитном портфеле АО «Кредит Европа Банк» возрастает. Сегодня средний

банковский заемщик в России 45% своего ежемесячного дохода тратит на

оплату ежемесячного взноса по потребительскому кредиту, при этом

критическим считается показатель в 50%. Доля этого платежа в размере 35–

36% в ежемесячном доходе существенно повышает риск выхода заемщика на

просрочку.

Таким образом, для АО «Кредит Европа Банк» актуальна проблема

совершенствования кредитной деятельности.