15
ми резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней за-
долженности», под кредитным портфелем следует понимать отношения между
коммерческим банком и контрагентами по вопросам возвратного движения
требований кредитного характера.
1.2. Организация процесса кредитования
В Конституции закреплены основы банковской деятельности, которые
содержаться в статье 71, согласно которой финансовое, валютное, кредитное,
таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики, фе-
деральные экономические службы, включая федеральные банки, находятся
введении Российской федерации
23
. И именно от всех выше перечисленных сфер
и зависит экономическая жизнь страны, а также возможность государства вли-
ять на кредитные отношения.
В банковском законодательстве Российской Федерации, основным нор-
мативно-правом актом, регулирующим банковское кредитование, является
Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2, в котором предусмотрены
различные нормы, правила о сделках и договорах, их формах, условиях и по-
рядке заключения, обязанности заемщика и последствия утраты обеспечения
обязательств заемщика. А в параграфе 2 содержатся статьи о кредите и кредит-
ном договоре (статьи 819-821)
24
.
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990
№ 395-1, который является основным документом, регулирующим создание и
деятельность организаций, способных осуществлять банковское кредитование
23
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с
учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-
ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) [Электрон-
ный ресурс] // Справочно-поисковая система «КонсультантПлюс» (дата обращения
16.04.2019).
24
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26 ноября 2001 года № 146-ФЗ
[Электронный ресурс] // Справочно-поисковая система «КонсультантПлюс» (дата обращения
16.04.2019).
16
на всей территории Российской Федерации
25
. ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 «О бан-
ках и банковской деятельности» является одним из важнейших и основных за-
конов, которые регулирует кредитные отношения. Во-первых, в нем определе-
ны все банковские операции, в частности размещение денежных средств от
своего имени и за свой счет, то есть предоставление кредитов юридическим и
физическим лицам. В законе указываются положения и требования к осуществ-
лению деятельности кредитными организациями, виды, порядок осуществления
банковских операций и сделок и защиты интересов клиентов кредитных орга-
низаций.
Процентные ставки по кредитам регулируются статьей 29 данного закона.
Например, сказано, что кредитные организации не могут в одностороннем по-
рядке изменять процентные ставки по кредитам и порядок их определения. По
кредитному договору, который заключен с заемщиком, кредитная организация
не имеет права в одностороннем порядке сократить срок действия этого дого-
вора, увеличить размер процентов и изменить порядок их определения, возна-
граждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных феде-
ральным законом.
Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ
определяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формиро-
вания, хранения и использования кредитных историй, регулируется связанная с
этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются особенности со-
здания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, а также прин-
ципы их взаимодействия с источниками формирования кредитной истории, за-
емщиками, органами государственной власти, органами местного самоуправле-
ния и Банком России
26
.
Стоит выделить особое место федеральному закону «О Центральном бан-
ке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ. Норматив-
ные акты Банка России также используются для регулирования отношений
25
Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм.
и доп.) [Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой 8 февр. 1998 г.].
26
Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 03.08.2018) «О кредитных историях».
17
банковского кредитования и для этого используют банковские обычаи, ин-
струкции, положения, и многое другое, что не противоречит Конституции. В
федеральном законе определен статус, цели деятельности, функции и полномо-
чия Центрального банка Российской Федерации (Банка России)
27
.
Ведущую роль в регулировании потребительского кредитования играет
закон «О потребительском кредите (займе)»
28
. Закон определяет потребитель-
ский кредит как денежные средства, предоставленные кредитором заёмщику на
основании кредитного договора, в том числе с использованием электронных
средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предприниматель-
ской деятельности (пп. 1 п. 1 ст. 3 Закона № 353-ФЗ). Законом устанавливается
перечень, по сути, всей информации, которая должна быть предоставлена за-
ёмщику для принятия ответственного решения о заключении договора потре-
бительского кредита (займа).
К федеральным законом, которые регулируют банковское кредитование,
также относятся: «О защите прав и законных интересов физических лиц при
осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о
внесении изменений в федеральный закон», «О микрофинансовой деятельности
и микрофинансовых организациях» от 03.07.2016 № 230-ФЗ
29
, «О кредитной
кооперации» от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ
30
, «О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций» от 25.02.1999 года № 40-ФЗ
31
. Они предусматривают
общие требования к организации правовых форм банковской деятельности, а
также общие нормы и требования, которые используются в банковском оборо-
те.
27
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» (с изм. и доп.)[Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой 8 февр. 1998 г.].
28
Федеральный закон Российской Федерации от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ (с изм. и доп.)
«О потребительском кредите (займе)».
29
Федеральный закон от 03.07.2016 № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физиче-
ских лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о
внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофи-
нансовых организациях».
30
Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О кредитной коопера-
ции».
31
Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 01.07.2018) «О несостоятельности
(банкротстве)».
18
Регулирование кредитных рисков осуществляется на основе Указания
Банка России от 15.04.2015 № 3624-У(ред. от 16.11.2017) «О требованиях к си-
стеме управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской
группы»
32
и Положения об организации внутреннего контроля в кредитных ор-
ганизациях и банковских группах
33
(утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П,
(ред. от 04.10.2017).
Таким образом, нормативно-правовая база законодательства Российской
Федерации, используемая для урегулирования и контроля банковского креди-
тования, является довольно большой, так как в ней представлены различные
нормативно-правовые акты и документы, с помощью которых регламентиру-
ются важные стороны данных правоотношений в сфере банковского кредито-
вания.
Россия входит в число стран, финансовая индустрия которых развивается
на основе банкоцентричной модели. В суммарных активах финансового сектора
удельный вес банков превышает 80%, что определяет их ключевую роль в ди-
намике денежных потоков в экономике. Основным источником, генерирующим
эти потоки, служит кредитование, на долю которого приходится 69% суммар-
ных активов банковской системы страны.
Итоги 2018 г. свидетельствуют о том, что кредитный цикл, несмотря на
риски и ограничения развития российской экономики, вступил в фазу оживле-
ния и подъема. Темпы прироста ссудной задолженности нефинансовых органи-
заций и населения в 2018 г. составили 10,7% против 6,2% по итогам 2017 г.
Восходящий тренд кредитования российской экономики был обеспечен в
основном увеличением задолженности домашних хозяйств (+22,8%). Наряду с
этим наращивался совокупный кредитный портфель нефинансовых организа-
ций (+5,8%), что является показателем начавшегося преодоления почти двух-
летней «рецессии балансов».
32
Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 16.11.2017) «О требованиях к си-
стеме управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы».
33
«Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банков-
ских группах» (утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П) (ред. от 04.10.2017).
19
В условиях незначительного роста средневзвешенной процентной ставки
в банковском секторе по рублевым корпоративным ссудам свыше 1 года с 8,6
до 9,2%, темпы прироста кредитования нефинансовых организаций по итогам
2018 г. (+5,8%) оказались заметно выше показателя 2017 г. (+3,7%).
Рисунок 1. Структура активов и кредитного портфеля кредит-
ной системы Российской Федерации по итогам 2018 г.
34
В отраслевом разрезе наиболее высоким был спрос на кредиты со сторо-
ны компаний транспорта и связи, сельскохозяйственных и торговых предприя-
тий, а также добычи полезных ископаемых. Динамика кредитования строитель-
ной отрасли характеризовалась неустойчивостью и показала прирост 2,1%. Та-
ким образом, после трехлетнего периода абсолютного сокращения ссудной за-
долженности эта отрасль вошла в фазу восстановительного роста кредитования.
34
Банковская система – 2019: пропорциональное регулирование и практика его применения
// Информационно-аналитическое обозрение. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
https://asros.ru/public/files/20/19081-bankovskayasistemarossii2019_ proportsio nalnoereguliro-
vanie.pdf. Дата обращения: 06.09.2019.
20
Ниже средних значений был спрос на кредиты в обрабатывающей промышлен-
ности (1,7%).
Рисунок 2. Ссудная задолженность нефинансовых организа-
ций, трлн. руб.
35
Продолжился процесс девалютизации кредитного портфеля юридических
лиц. Банковские ссуды, номинированные в рублях, показали по итогам 2018 г.
рост на 12,0% против 3,8% в 2017 г. Сокращение портфеля кредитов, номини-
рованных в иностранной валюте (до 11,7%), ускорилось по сравнению с 2017 г.
(2,4%). Валютная составляющая корпоративного кредитного портфеля нахо-
дится на исторических минимумах и составляет в настоящее время немногим
больше четверти его объема.
Позитивные сдвиги в сфере кредитования нефинансовых организаций
стали результатом не только улучшения макроэкономической ситуации, но и
работы по «расчистке» балансов, проводимой в рамках оздоровления банков-
ской системы. В целом произошла стабилизация удельного веса просроченной
корпоративной задолженности, хотя в отдельных группах банков динамика это-
го показателя имеет обратный характер. Объясняется это тем, что, во-первых,
при сжатии кредитных портфелей доля «плохих ссуд» почти всегда повышает-
35
Банковская система – 2019: пропорциональное регулирование и практика его применения
// Информационно-аналитическое обозрение. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
https://asros.ru/public/files/20/19081-bankovskayasistemarossii2019_ proportsio nalnoereguliro-
vanie.pdf. Дата обращения: 06.09.2019.
21
ся. Во-вторых, в ходе санирования и применения мер надзорного реагирования
проводится реклассификация ссуд, что временно ухудшает качество кредитного
портфеля.
Рисунок 3. Доля просроченной задолженности нефинансовых орга-
низаций по группам банков
36
С учетом портфелей банков, проходящих процедуру финансового оздо-
ровления, доля ссуд IV-V категорий качества в течение года не изменилась и
осталась на уровне 12,4%. С исключением этих банков — снизилась до 8,3%.
Увеличение объемов кредитования нефинансовых организаций, прежде всего
крупных предприятий, было полностью обеспечено лидерами (Сбербанк и
ВТБ) и крупными банками. Корпоративный кредитный портфель топ-30 банков
вырос на 13%, тогда как у остальных банков он снизился на 16%. Таким обра-
зом, изменение рыночных долей в этом сегменте кредитования сопровождалось
их концентрацией. Весомое приращение в 2018 г. показал индекс Херфиндаля –
Хиршмана, который увеличился на 130 пунктов против 82 в 2017 г. Это дает
основания включать кредитование нефинансовых организаций уже в категорию
высококонцентрированных рынков.
36
Банковская система – 2019: пропорциональное регулирование и практика его применения
// Информационно-аналитическое обозрение. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
https://asros.ru/public/files/20/19081-bankovskayasistemarossii2019_ proportsio nalnoereguliro-
vanie.pdf. Дата обращения: 06.09.2019.
22
Рисунок 4. Распределение кредитного портфеля нефинансовых
организаций по группам банков, трлн. руб.
37
.
Рисунок 5. Концентрация кредитов нефинансовым организациям
38
37
Банковская система – 2019: пропорциональное регулирование и практика его применения
// Информационно-аналитическое обозрение. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
https://asros.ru/public/files/20/19081-bankovskayasistemarossii2019_ proportsio nalnoereguliro-
vanie.pdf. Дата обращения: 06.09.2019.
38
Банковская система – 2019: пропорциональное регулирование и практика его применения
// Информационно-аналитическое обозрение. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
23
В 2018 г. продолжился рост активности в сегменте кредитования малого и
среднего предпринимательства (МСП). По итогам 2018 г. объем выданных кре-
дитов МСП вырос на 11,4% до 6,8 трлн руб., но все ещё уступал показателю на
начало 2014 г. – 8,1 трлн руб.
Реализация в кризисный период 2014-2016 гг. присущих этому сегменту
высоких кредитных рисков обусловила резкое повышение удельного веса про-
блемной и просроченной задолженности. В результате произошло сильное сжа-
тие кредитного портфеля МСП. Если на начало 2014 г. он достигал 5,2 трлн
руб., то по итогам 2018 г. – 4,2 трлн руб., прибавив за год чуть более 1%.
Исторически до 2016 г. высокая динамика кредитования МСП в значи-
тельной степени поддерживалась активностью малых и средних, прежде всего
региональных, банков.
Рисунок 6. Объем выданных кредитов МСП
39
До 2017 г. доля топ-30 банков в объеме выданных ссуд МСП находилась
на уровнях, близких к 50%, а в кредитном портфеле – 60%. Политика оздоров-
ления банковского сектора содействовала усилению процесса концентрации в
этом сегменте кредитования. После 2016 г. его динамику начали определять
https://asros.ru/public/files/20/19081-bankovskayasistemarossii2019_ proportsio nalnoereguliro-
vanie.pdf. Дата обращения: 06.09.2019.
39
Банковская система – 2019: пропорциональное регулирование и практика его применения
// Информационно-аналитическое обозрение. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
https://asros.ru/public/files/20/19081-bankovskayasistemarossii2019_ proportsio nalnoereguliro-
vanie.pdf. Дата обращения: 06.09.2019.
24
крупные участники: удельный вес топ-30 банков в выдаче кредитов МСП под-
скочил с 46,5 до 74,0%.
Рисунок 7. Задолженность по кредитам МСП
Абсолютные объемы кредитования населения за последние 10 лет до-
стигли максимальных значений. По итогам 2018 г. темпы прироста розничного
кредитного портфеля выросли до 22,8% по сравнению с 13,2% годом ранее.
Розничный кредитный портфель к настоящему времени в 1,7 раза больше этого
показателя на начало 2013 г. Благодаря высокой динамике удельный вес креди-
тования домашних хозяйств превысил 30% совокупной ссудной задолженности
нефинансового сектора экономики. Быстрый рост характерен для всех видов
кредитов физическим лицам – необеспеченные потребительские ссуды (вклю-
чая карточные кредиты) и ипотечные жилищные кредиты. Это дает определен-
ные основания говорить о начавшемся процессе перехода домашних хозяйств
от сберегательной к потребительской модели поведения, хотя и с рядом огово-
рок. Согласно результатам опроса Росстата, индекс потребительской уверенно-
сти населения в 2018 г. был ниже уровня 2016 г. за счет ухудшения оценок те-
кущего личного материального положения, а отношение респондентов к со-
вершению крупных покупок практически не изменилось. Кроме того, кредиты,
включая ипотеку, чаще берут граждане с доходами ниже среднего уровня.
Наряду со снижением процентных ставок стимулом усиления спроса на
необеспеченные потребительские ссуды послужило расширение доступности
кредита за счет упрощения процедур его получения. Для целого ряда категорий