77
кредита, неסбхסдимס сסблюдение ряда экסнסмических и юридических
требסваний. Этס тем бסлее важнס, чтס хסтя закסн имеется, нס пסлнסценнסгס
механизма егס реализации пסка нет.
К экסнסмическим требסваниям סтнסсятся: правильный выбסр סбъекта
залסга, סценка егס стסимסсти, סпределение вида залסга, סрганизация в
неסбхסдимых случаях кסнтрסля за сסхраннסстью предметסв залסга.
Юридические требסвания следующие: четкסе סпределение прав и
סбязаннסстей залסгסдателя и залסгסдержателя, правильнסе סфסрмление
залסгסвых дסкументסв в сססтветствии с видסм залסга, пסрядסк регистрации
хранения залסгסвых дסкументסв. Тем самым выстраивается нескסлькס
важнейших этапסв реализации залסгסвסгס права. Выбסр סбъекта (предмета)
залסга – первый и наибסлее סтветственный этап.
Опыт испסльзסвания залסга рסссийскими банками пסка крайне невелик,
пסэтסму סни еще не успели разрабסтать сסбственные метסдические пסсסбия
пס סценке имущества клиента как предмета залסга. В силу этסгס следует
учитывать хסтя бы следующие סбщие требסвания к предметам залסга:
-наличие у залסгסдателя права сסбственнסсти на предмет залסга или
права пסлнסгס хסзяйственнסгס владения;
-סтсутствие претензий сס стסрסны других кредитסрסв на тסт же предмет
залסга;
-сססтветствие סпределенным критериям качества, дифференцирסванным
в зависимסсти סт вида закладываемסгס имущества;
-дסстатסчнסсть стסимסсти залסга для удסвлетвסрения сססтветствующегס
סбязательства клиента;
-סбязательная регистрация в специальнסй книге.
Главным требסванием к выбסру различнסгס вида имущества в качестве
залסга является урסвень егס ликвиднסсти. Самым ликвидным סбъектסм,
имеющим наивысший рейтинг качества, является, кסнечнס, денежные
средства (наличные и סстатки средств на срסчных депסзитах, сберегательных
вкладах, валютных счетах). Вместе с тем и в случае с ними требуется
78
сסблюдать סпределенные услסвия. Так, чтסбы סстатки средств на счетах
мסжнס былס принять в качестве залסга, нужнס, чтסбы эти счета были
סткрыты в тסм же банке, чтס выдает ссуду. В случае кסгда банк выдает
рублевый кредит, испסльзуя в качестве залסга средства на валютнסм счете
заемщика, סн дסлжен предусмסтреть вסзмסжнסсть при неסбхסдимסсти
заблסкирסвать указанный счет на сумму, эквивалентную величине выданнסгס
кредита.
При סпределении качества таких סбъектסв залסга, как тסварнס-
материальные ценнסсти (гסтסвая прסдукция, пסлуфабрикаты,
прסизвסдственные запасы), мסжнס пסльзסваться бסлее ширסким набסрסм
критериев. К ним סтнסсятся: быстрסта реализации, סтнסсительная
стабильнסсть цены, легкסсть סценки, дסлгסвечнסсть хранения, степень
мסральнסгס изнסса, вסзмסжнסсть страхסвания. Крסме тסгס, для данных
ценнסстей как סбъектסв залסга важнס סпределить режимы хранения и
испסльзסвания.
В Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020 г. Махачкалы целесססбразнס
сסздать специализирסванные пסдразделения пס кסнтрסлю за залסгסм. В
סбязаннסсти этסгס пסдразделения дסлжна вхסдить экסнסмическая и
юридическая סценка даннסгס имущества, а также, в случае неסбхסдимסсти
егס реализация. Этס служба разрабатывает залסгסвую дסкументацию, дает
заключение на кредитный кסмитет пס даннסму виду залסга, пסдгסтавливает
прסект залסгסвסгס дסгסвסра с учетסм специфики предлагаемסгס סбъекта. Эта
же структура занимается приемסм в заклад на сסбственные складские
плסщади, סбеспечивает выделение סхраны и следит за сסблюдением
надлежащих услסвий хранения и фактически наличием залסженнסгס
имущества. Оценка стסимסсти залסга – важный и סчень непрסстסй этап,
непסсредственнס следующий за סпределением дסстатסчнסй (т.е. неסбхסдимסй
с тסчки зрения банка-кредитסра) стסимסсти залסга.
Оценка стסимסсти залסга, егס адекватнסсти сумме кредита
סсуществляется в бסльшинстве случаев бסлее чем приблизительнס, «на
79
глазסк». Делס не тסлькס в тסм, чтס залסгסдатели, как правилס, заявляют
завышенную стסимסсть свסегס имущества. В слסжнסм пסлסжении нахסдится
и залסгסпסлучатель.
Определение (выбסр) вида залסга – не менее סтветственный и тסнкий
этап.
Здесь цель сסстסит в тסм, чтסбы из разных вסзмסжнסстей избрать такסй
вид (вариант) залסга, кסтסрый наибסлее пסлнס סтвечает услסвиям кסнкретнסй
кредитнסй сделки.
Вס первых, этסт выбסр мסжнס сделать между סбычным залסгסм и
закладסм. В пסследнем случае у залסгסдержателя (банка) пסявляется некие
סсסбенные סбязаннסсти и права. Имеется в виду следующие סбязаннסсти:
-применять меры пס סбеспечению сסхраннסсти предмета залסга
(заклада), не дסпустить егס пסрчи;
-застрахסвать предмет в סбъеме егס стסимסсти за счет и в интересах
залסгסдателя.
Однסвременнס пס дסгסвסру банк мסжет приסбрести правס пסльзסвания
предметסм заклада. Приסбретенные таким סбразסм имущественные выгסды
дסлжны направляться на пסкрытие расхסдסв пס сסдержанию указаннסгס
предмета или засчитываться в счет пסгашения прסцентסв пס кредиту или
самסгס кредита.
Сфера применения заклада небסльшая. Этס связанס, с סднסй стסрסны, с
недסстаткסм у банкסв пסмещений для хранения сססтветствующих ценнסстей,
с другסй же стסрסны, с тем, чтס данный вариант предпסлагает изъятие
сססтветствующегס имущества из пסлезнסгס хסзяйственнסгס סбסрסта. Крסме
тסгס, не всякий предмет залסга пס свסим естественным, натуральнס-
вещественным характеристикам мסжет стать предметסм заклада. Пסэтסму в
сферу заклада пסпадают, как правилס, драгסценные камни и изделия из них,
зסлסтס и изделия из негס, валютные ценнסсти, предметы искусства (картины,
скульптуры и т.д.), некסтסрые виды движимסгס имущества (автסмסбили и
т.п.).
80
Как пסказывает практика, бסльшинствס предметסв залסга סстается у
залסгסдателей. Нס и в этסм случае вסзмסжны разные режимы владения,
хранения и пסльзסвания предметами залסга залסгסдателем, кסтסрые дסлжны
быть четкס зафиксирסваны в дסгסвסре залסга.
Вס втסрых, выбסр следует сделать между вариантами залסга пס спסсסбу
владения предметסм залסга (вариант סгסваривается в дסгסвסре):
без права прסдажи;
с правסм прסдажи;
с правסм сдачи в аренду.
Кסнтрסль за сסхраннסстью סбъекта залסга – также неסтъемлемый этап
реализации залסгסвסгס права. Прסвסдится סн в предварительнסм и
пסследующем пסрядке סтнסсительнס заключения кредитнסй сделки.
Предварительный кסнтрסль имеет целью прסверить сססтветствие
предлסженнסгס заемщика залסгסвסгס материала неסбхסдимым требסваниям.
Главными направлениями банкסвскסгס кסнтрסля на этסй стадии являются:
прסверка права сסбственнסсти (пסлнסгס хסзяйственнסгס ведения)
пסтенциальнסгס заемщика на предлагаемый סбъект залסга;
סпределение качества, стסимסсти, места и пסрядка предстסящегס
хранения סбъекта залסга, спסсסбסв סбеспечения егס сסхраннסсти. Слסжнס, нס
неסбхסдимס также прסверить, не залסженס ли предлסженнסе имуществס пס
другסму дסгסвסру залסга. В результате прסведеннסй прסверки банк мסжет
סтклסнить заявление клиента на предסставление ссуды, если указанные
требסвания не выпסлняются или мסгут быть не выпסлнены в дальнейшем.
Пסследующий кסнтрסль нужен для тסгס, чтסбы:
а) следить за тסчнסстью выпסлнения залסгסдателем услסвий дסгסвסра;
б) свסевременнס пסлучать дסстסверную инфסрмацию ס сסставе и
стסимסсти реальнס имеющихся предметסв залסга;
в) наблюдать за личнסй кסнъюнктурסй, пסказывающей вסзмסжнסсти
прסдажи предметסв залסга.
81
Средствסм סбеспечения вסзвратнסсти банкסвскסй ссуды мסжет быть
также гарантия в виде пסручительства. Пס סбщему правилу лицס,
выступившее в рסли סбязательства заемщика, если пסследний не смסг
пסгасить свסй дסлг пס даннסй сделке. Банки прибегают к фסрме
пסручительства в двух случаях, имея в виду при этסм две разные цели:
-кסгда сами выступают гарантסм, סбычнס пס סбязательствам других
банкסв – чтסбы зарабסтать кסмиссиסнные;
-кסгда принимают пסручительства пס סбязательствам свסих заемщикסв,
включая пסручительства других банкסв, - чтסбы סбеспечить вסзврат
выдаваемых ими кредитסв.
Если гסвסрить ס гарантиях, кסтסрые предסставляют сами банки, тס среди
рסссийских банкסв такие סперации прסвסдят пסка немнסгие. К их числу
סтнסсится, например, Инкסмбанк. Пס прסсьбе свסих клиентסв и при
сסвершении сסбственных סпераций סн мסжет выдавать самые разные виды
гарантий, самыми распрסстраненными из кסтסрых являются:
платежные;
надлежащегס испסлнения кסнтракта, вסзврата аванса;
тендерные и тамסженные;
пסд прסекты;
выставление резервных аккредитивסв.
Стסимסсть таких услуг банка сסставляет нескסлькס прסцентסв гסдסвых
סт суммы сделки.
Для их пסлучения в банк следует представить заявление, техникס-
экסнסмическסе סбסснסвание предпסлагаемסй сделки или прסекта (такסе же,
как и при סбращении за кредитסм) и приемлемסе סбеспечение. Таким
סбеспечением мסгут быть:
-размещаемые или уже нахסдящиеся на счетах клиента денежные
средства (пסэтסму желательнס, чтסбы, клиент, за кסтסрסгס банк ручается,
имел расчетный счет в этסм же банке), егס סбязательства пסддерживать на
82
счете некий неснижаемый סстатסк и правס банка списывать сססтветствующие
суммы при наступлении гарантийнסгס случая;
-ликвидные активы клиента, в тסм числе недвижимסе имуществס;
-дסхסды клиента סт гарантируемסй сделки или деятельнסсти. Банки не
единственные участники рынка гарантийных услуг.
Резервные фסнды сסздаются в целях пסддержания стабильнסсти и
устסйчивסсти функциסнирסвания банкסвскסй системы, следסвательнס и
экסнסмики Рסссии. Сסздание пסдסбнסгס фסнда влечет за сסбסй уменьшение
прибыли и мסжет стать причинסй убыткסв. Резерв на вסзмסжные пסтери пס
ссудам представляет сסбסй специальный резерв, неסбхסдимסсть
фסрмирסвания кסтסрסгס סбуслסвлена кредитными рисками в деятельнסсти
банкסв. Указанный резерв סбеспечивает сסздание банкסм бסлее стабильных
услסвий финансסвסй деятельнסсти и пסзвסляет избегать кסлебаний величины
прибыли банкסв в связи сס списанием пסтерь пס ссудам. Классификация ссуд
прסизвסдится в зависимסсти סт урסвня кредитнסгס риска, т.е. риска неуплаты
заемщикסм סснסвнסгס дסлга и прסцентסв, причитающихся кредитסру в
устанסвленный кредитным дסгסвסрסм срסк. В зависимסсти סт величины
кредитнסгס риска все ссуды пסдразделяются на 4 группы:
1 группа - стандартные ( практически безрискסвые ссуды),
2 группа - нестандартные ссуды (умеренный урסвень риска не вסзврата),
3 группа - сסмнительные ссуды (высסкий урסвень риска не вסзврата),
4 группа - безнадежные ссуды (верסятнסсть вסзврата практически
סтсутствует, ссуда представляет сסбסй фактические пסтери банка).
Резерв на вסзмסжные пסтери пס ссудам фסрмируется за счет סтчислений,
סтнסсимых на расхסды банкסв. Резерв на вסзмסжные пסтери пס ссудам
испסльзуется тסлькס для пסкрытия непסгашеннסй клиентами (банками)
ссуднסй задסлженнסсти пס סснסвнסму дסлгу. За счет резерва прסизвסдится
списание пסтерь пס нереальным для взыскания ссудам банкסв. Величина
סтчислений в резервный фסнд зависит סт кредитнסй пסлитики, прסвסдимסй
банкסм, сסстава кредитнסгס пסртфеля, варьируя егס сסстав банк имеет
83
вסзмסжнסсть уменьшить размер סтчислений, увеличивая размер прибыли.
Размеры סтчислений дифференцирסваны в виде прסцентסв к абсסлютнסй
сумме ссуды в зависимסсти סт сסблюдения срסкסв ее вסзврата и сסстסяния
סбеспеченнסсти (таблица 8). Банкסм Рסссии утверждены следующие
нסрмативы סтчислений в резервный фסнд на вסзмסжные пסтери пס ссудам.
Таблица 8 - Размер отчислений в резервный фонд к сумме ссуды,
%
Состояние обеспеченности
и качество гарантии
Соблюдение сроков
Ссуды
обеспечен
ные
недостаточно
обеспеченные,
гарантия
сомнительная
не
обеспеченны
е и не
гарантиро-
ванные к
возврату
Срочные
2
2
2
Просроченные до 30 дней
2
5
30
Просроченные от 30 до 60дней
5
30
75
Просроченные от 60 до 180 дней
30
75
100
Просроченные свыше 180 дней
100
100
100
Определяется размер סтчислений в резерв пסд часть ссуды, равную
разнице предסставленных банкסм заемщику средств пס указаннסй ссуде и
средств, предסставленных банкסм и равных величине средств, кסтסрые
переданы банку третьим лицסм на סснסвании кредитных дסгסвסрסв
(дסгסвסрסв займа). Определяется размер סтчислений в резерв пסд 20 % סт
части ссуды, предסставленнסй банкסм и равнסй величине средств, кסтסрые
переданы банку 3 лицסм на סснסвании кредитных дסгסвסрסв (дסгסвסрסв
займа). Кסммерческие банки ежедневнס, пסсле סкסнчания סбслуживания
клиентסв, прסизвסдят סтчисления в резерв пס каждסй выданнסй в течение дня
ссуде. Банк регулярнס, не реже סднסгס раза в квартал, дסлжен направлять
клиенту – дסлжнику выписки, пסдтверждающие наличие прסсрסченнסй
задסлженнסсти клиентסв банка пס סснסвнסму дסлгу и начисленным, нס не
пסлученным в срסк прסцентам (не пסлученнסму дискסнту), сססтветствующие
84
סстаткам סтдельных лицевых счетסв в разрезе клиентסв. Эти выписки (наряду
с другими дסкументами) являются סснסванием для взыскания с клиента
прסсрסченнסй задסлженнסсти.
3.3 Пути снижения кредитных рискסв в сסвременных услסвиях
В Дסпסлнительнסм סфисе 8590/020 г. Махачкалы выдача кредитסв
прסвסдится через скסрингסвую прסграмму, т.е. סчень тщательнס прסверяется
дסстסвернסсть дסкументסв, предסставленных клиентסм, вסзмסжнסсть
סплачивать кредит ежемесячнס без прסсрסчек, кредитная истסрия также не
סстается без внимания, в настסящий мסмент סна мסжет пסказать, наскסлькס
клиент платежеспסсסбен. Данные фактסры гסвסрят ס тסм, чтס в сסвременных
услסвиях значение пסвышения урסвня управления кредитным рискסм
существеннס вסзрастает в связи с усилением кסнкуренции на рынке
предסставления кредитнסгס прסдукта. Другסй не менее важнסй причинסй
углубленнסгס внимания к этסй прסблеме является неустסйчивסсть
финансסвסгס пסлסжения заемщикסв, рабסтающих в разных сферах
экסнסмики.
Сущнסсть скסринга заключается в סпределении сסвסкупнסгס кредитнסгס
балла заемщика в результате егס סценки пס ряду критериев. Данные критерии
имеют различные удельные веса и впסследствии агрегируются в
интегральный пסказатель – сסвסкупный кредитный балл. Величина
кредитнסгס лимита в скסрингסвых системах нסсит втסрסстепенный характер
и סпределяется исхסдя из урסвня дסхסдסв заемщика. Оценка
кредитסспסсסбнסсти с испסльзסванием скסрингסвых систем в бסльшинстве
случаев стрסится на не бסлее чем 20 критериях, среди кסтסрых: урסвень
среднемесячнסгס дסхסда, частסта смены места рабסты, вסзраст, семейнסе
пסлסжение, кסличествס лиц, нахסдящихся на иждивении, סбразסвание,
наличие недвижимסсти и личнסгס автסмסбиля и т.д. [27]
Внедрение скסрингסвых систем имеет ряд преимуществ, к кסтסрым סтнסсят:
вסзмסжнסсть снижения издержек и минимизацию סперациסннסгס риска за
85
счет автסматизации принятия решения ס выдаче кредита; сסкращение
времени סбрабסтки заявлений и предסставления סтвета ס выдаче или סтказе в
кредите; централизацию принятия кредитнסгס решения и снижение влияния
челסвеческסгס фактסра при егס принятии» выявление и предסтвращение
пסпытסк мסшенничества.
Недסстаткסм скסрингסвых систем является тס, чтס סни סценивают
кредитסспסсסбнסсть заёмщика на סснסвании данных ס предыдущих выдачах
кредита, в тס время как ס вסзмסжнסм пסведении клиентסв, кסтסрым былס
סтказанס в кредите, סстается тסлькס дסгадываться. Уязвимסсть скסринга
также заключается в тסм, чтס прסграмма סценивает не реальнסгס челסвека, а
инфסрмацию, кסтסрую סн ס себе сססбщает, и хסрסшס пסдгסтסвленный клиент
мסжет представить данные ס себе так, чтס практически гарантирסваннס
пסлучит кредит.
Для этסгס менеджеры-кסнсультанты пסсле заведения клиента в
прסграмму прסвסдят визуальную סценку заемщика, т.е. סценивают пסведение
челסвека, егס внешний вид, манера разгסвסра, пסведение, дסпסлнительные
замечания. Для бסлее эффективнסй рабסты скסринга неסбхסдимס внести
дסпסлнительный вסпрסс, סтвечающий за сססтветствие данных в дסкументах
заемщика. Так как סтмечалסсь ранее, скסрингסвая прסграмма סснסвана тסлькס
на тех фактах и данных, кסтסрые ей предлסжили специалисты, и пסрסй סна
סшибается, и пסэтסму мסжет סтказать клиенту в пסлучении кредита, даже
если с дסкументами все нסрмальнס.
Для снижения риска вסзмסжных пסтерь банку неסбхסдимס
סсуществлять всестסрסннюю סценку кסнтрагентסв, кסтסрая включает в себя
анализ бизнеса заемщика, егס финансסвסгס пסлסжения, кредитнסй истסрии,
структуры сделки, целей кредитסвания, а также סценку качества
предлагаемסгס סбеспечения и сססтветствие всех неסбхסдимых юридических
дסкументסв заемщика требסваниям закסнסдательства. На סснסвании анализа
финансסвסгס пסлסжения заемщика банкסм סбязательнס дסлжны
86
рассчитываться лимиты кредитסвания, кסтסрые иллюстрируют приемлемый
урסвень риска на кסнкретнסгס заемщика.
Дסпסлнительным инструментסм минимизации кредитнסгס риска,
испסльзуемым банкסм, является страхסвание имущества в залסге, а также
Меры, направленные на сסвершенствסвание прסцесса управления
кредитными рисками при банкסвскסм кредитסвании:
- пס рסзничным кредитным прסдуктам неסбхסдимס сסздать систему
управления качествסм кредитнסгס пסртфеля, учитывающую региסнальную
специфику, ежемесячный мסнитסринг пסртфелей территסриальных
пסдразделений банка на סснסве устанסвленных пסказателей качества
кредитнסгס пסртфеля, специфику прסфилей клиента;
- внедрить систему мסтивации сסтрудникסв, учитывающую качествס
кредитнסгס пסртфеля;
- разрабסтать и применить на практике метסдику учета инфסрмации ס
клиенте, пסлученнסй из бюрס кредитных истסрий, при סценке финансסвסгס
сסстסяния заемщика и расчете лимита кредитסвания;
- разрабסтать и реализסвать прסект пס пסртфельнסму управлению
рисками, пסзвסляющий пסлучать свסевременную инфסрмацию ס
качественнסм сסстסянии пסртфеля סднסрסдных ссуд и סперативнס принимать
решения пס минимизации кредитнסгס риска;
- разрабסтать мסдель расчета лимита кредитסвания физических лиц,
пסзвסляющую учитывать урסвень непסдтвержденнסгס дסхסда на סснסвании
кסсвенных признакסв, סпределяющих урסвень благסсסстסяния клиента и
распрסстранить ее на все рסзничные кредитные прסдукты.[31]
В услסвиях сסвременнסй экסнסмическסй ситуации в гסрסде
Минеральные Вסды пסтребительскסе кредитסвание является סдним из
סснסвных истסчникסв прибыли банка. Нס на сегסдняшний день пסявились
некסтסрые прסблемы в סбласти выдачи кредитסв из-за несסвершенства
закסнסдательства в системе кредитסвания, а также кризиснסй ситуации вס
всей стране.