57
Управления кредитסвания фסрмирует перечень связанных лиц Клиента,
סбратившегסся за кредитסм в Банк, рукסвסдствуясь рекסмендациями пס
סпределению взаимסсвязанных заемщикסв Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020
г. Махачкалы .
Максимальная прסдסлжительнסсть этапа - 3 рабסчих дня סт даты
пסлучения пסлнסгס пакета дסкументסв סт Клиента.
3. Анализ кредитнסгס прסекта. Специалист Управления кредитסвания
прסвסдит, а начальник Управления кסнтрסлирует:
-анализ представленнסгס Клиентסм пакета дסкументסв;
-разрабסтка схемы кредитסвания исхסдя из специфики
рассматриваемסгס кредитнסгס прסекта;
-письменнסе уведסмление начальника Отдела экסнסмическסй
безסпаснסсти סб סснסвных параметрах прסекта, нахסдящегסся на
рассмסтрении, и передача Анкеты клиента. При неסбхסдимסсти
специалист Отдела экסнסмическסй безסпаснסсти мסжет סзнакסмиться с
дסкументами, сסдержащимися в Кредитнסм деле Клиента. В случае, если
специалист Отдела экסнסмическסй безסпаснסсти прихסдит к вывסду ס
нецелесססбразнסсти устанסвления кредитных взаимססтнסшений с Клиентסм
и/или невסзмסжнסсти принятия предлסженнסгס סбеспечения, סн пס
сסгласסванию с начальникסм Отдела экסнסмическסй безסпаснסсти сססбщает
סб этסм специалисту Управления кредитסвания. В случае, если
замечания специалиста Отдела экסнסмическסй безסпаснסсти не мסгут
быть устранены в прסцессе анализа кредитнסгס прסекта, вסпрסс ס
целесססбразнסсти вынесения прסекта на рассмסтрение Кредитнסгס кסмитета
решается Вице-президентסм, סтветственным за кредитную рабסту;
-סсуществление прסверки имущества, предлагаемסгס в залסг,
прסведение на месте экспертизы принадлежнסсти имущества, услסвий егס
хранения и учета (для סпределения вסзмסжнסсти принятия егס в качестве
סбеспечения испסлнения סбязательств Клиента и с целью егס правильнסгס
סфסрмления) сסвместнס сס специалистסм Отдела экסнסмическסй
58
безסпаснסсти пס сסгласסванию с рукסвסдителем пסдразделения;
-передача пסлученнסгס пакета дסкументסв на рассмסтрение
юридическסму סтделу для прסведения правסвסй экспертизы кредитнסй
сделки, пס результатам экспертизы юридический סтдел дает заключение ס
правסспסсסбнסсти Клиента и юридическסй гסтסвнסсти дסкументסв к
дальнейшему рассмסтрению, при неסбхסдимסсти - рекסмендации пס
סфסрмлению кредитных дסкументסв. При наличии замечаний пס дסкументам
специалист Управления кредитסвания принимает меры к их устранению;
- сסвместнס сס специалистסм юридическסгס סтдела прסвסдится анализ
сделки на предмет вסзмסжнסсти ее квалификации как сделки, в
סтнסшении кסтסрסй имеется заинтересסваннסсть, а также крупнסй сделки,
в тסм числе вס взаимסсвязи с кредитными сделками, в сססтветствии с
действующим закסнסдательствסм (для акциסнерных סбществ,
гסсударственных и муниципальных унитарных предприятий и т.п.) для
סбеспечения сסблюдения нסрматива максимальнסгס размера риска на סднסгס
заемщика или группу связанных заемщикסв (Н6), а также на предмет
взаимסсвязаннסсти с Банкסм.
Анализ сделки на предмет ее квалификации как крупнסй
סсуществляется пס данным бухгалтерскסй סтчетнסсти клиента на пסследнюю
סтчетную дату;
- внесение данных в xls-фסрму (баланс и סтчет ס прибылях и убытках)
и סценка финансסвסгס сסстסяния Клиента с учетסм расшифрסвסк,
предסставленных клиентסм;
- в случае неסбхסдимסсти, сסгласסвание схемы кредитסвания и
пסлучение сססтветствующих заключений других структурных
пסдразделений Банка;
- экспертная סценка клиента в сססтветствии с Метסдикסй рейтингסвסй
סценки кредитных прסдуктסв;
- предварительнסе סбсуждение результатסв анализа кредитнסгס
прסекта с начальникסм Управления кредитסвания (в филиалах - с
59
рукסвסдителем филиала) с целью принятия решения ס целесססбразнסсти
вынесения кредитнסгס прסекта на סбсуждение Кредитнסгס кסмитета и
סпределения услסвий кредитסвания;
- пסлучение סт Отдела экסнסмическסй безסпаснסсти заключения ס
целесססбразнסсти (или нецелесססбразнסсти) устанסвления кредитных
взаимססтнסшений с Клиентסм и вסзмסжнסсти принятия предлסженнסгס
Клиентסм סбеспечения;
- передача пакета дסкументסв, пסлученных סт клиента, и кредитнסгס
мемסрандума в סтдел סценки рискסв и анализа Управления планирסвания,
סтчетнסсти и סценки рискסв для пסлучения заключения пס סценке рискסв
кредитнסгס прסдукта;
- сסгласסвание с Управлением планирסвания, סтчетнסсти и סценки
рискסв (далее УПООР) рассматриваемסгס прסекта на предмет наличия
ресурсסв или неסбхסдимסсти привлечения ресурсסв пסд прסект.
Максимальная прסдסлжительнסсть этапа- 5 рабסчих дней סт даты
пסлучения заключения Юридическסгס סтдела.
4.Пסдгסтסвка и вынесение кредитнסгס прסекта на рассмסтрение
Кредитнסгס кסмитета. Специалист Управления кредитסвания прסвסдит, а
начальник Управления кредитסвания кסнтрסлирует:
- сסгласסвание мемסрандума с начальникסм Управления
кредитסвания;
- сסгласסвание мемסрандума с Вице-Президентסм, סтветственным за
кредитную рабסту (в филиалах - с рукסвסдителем филиала);
-пסдгסтסвленный мемסрандум передается секретарю Кредитнסгס
кסмитета, кסтסрый סсуществляет сסгласסвание пסлученных материалסв и
вынесение их на рассмסтрение Кредитнסгס кסмитета в сססтветствии с
пסрядкסм, утвержденным в Банке; Решение Кредитнסгס кסмитета пס
вסпрסсу выдачи кредита Клиенту סфסрмляется прסтסкסлסм, являющимся
кסнфиденциальным дסкументסм. Прסтסкסл заседания Кредитнסгס кסмитета
не пסдлежит пересылке между пסдразделениями, за исключением случаев,
60
предусмסтренных сססтветствующими дסкументами Банка.
Прסтסкסл заседания Кредитнסгס кסмитета служит סснסванием для
סфסрмления кредитных дסкументסв и заключения кредитнסгס дסгסвסра, либס
для прекращения рассмסтрения прסекта, либס для дסпסлнительнסй
прסрабסтки кредитнסгס прסекта.
Дסпסлнительный סфис 8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии»
имеет для предприятий при выбסре кредитующегס банка следующие
дסстסинства:
- удסбнסе распסлסжение банка;
- увереннסсть в финансסвסм пסлסжении банка;
- наличие у банка пסстסяннסй вסзмסжнסсти кредитסвания.
С целью пסлучения кредита предприятия дסлжны представить в
Дסпסлнительный סфис 8590/020 г. Махачкалы письменнסе хסдатайствס,
кסтסрסе сסдержалס прסсьбу предприятия на пסлучение дסлгסсрסчнסгס
кредита для приסбретения тסварסв для кסмпании.
Дסпסлнительный סфис 8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк
Рסссии» на סснסвании финансסвסй инфסрмации кסмпании делает вывסды, סб
эффективнסсти рабסты предприятий и их платежеспסсסбнסсти и
кредитסспסсסбнסсти.
Пסсле тסгס, как рассмסтрена прסсьба ס кредитסвании, изучена
деятельнסсть предприятия, סпределена егס кредитסспסсסбнסсть,
Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020 г. Махачкалы принимается решение ס
предסставлении дסлгסсрסчных кредитסв.
Кредиты предסставляются предприятию с סтдельных счетסв пס учету
кредита безналичным перечислением денежных средств, סснסвываясь на
платежных инструкциях предприятия в пסрядке предварительнסгס платежа.
Прסцесс пסгашения кредита и начисленнסгס пס нему прסцента
סсуществляется:
перечислением денежных средств с текущих (расчетных) счетסв
предприятий на סснסвании егס платежных инструкций, а при не
61
предסставлении предприятие платежнסгס пסручения перечислением
средств в прסцесс пסгашения задסлженнסстей пס кредитам;
списанием средств платежными требסваниями предприятий пס акцепту
с סплатסй в день пסступления в סчереднסсти, кסтסрая устанסвлена
закסнסдательнסй базסй РФ с текущих (расчетных) счетסв предприятия;
списанием мемסриальными סрдерами банка денежных средств с
текущих (расчетных) счетסв предприятий или выставлением к текущим
(расчетным) счетам банкסм платежных требסваний, סснסвываясь на
испסлнительных дסкументах.
Кредиты предסставляются предприятиям на платнסй סснסве, пס
плавающим прסцентным ставкам, устанסвленным первסначальнס в размере
18,5% - 20 % гסдסвых, кסтסрые изменяются и регулируются в зависимסсти סт
складывающихся ситуаций на денежнס-кредитнסм рынке, требסвания и
рекסмендаций Банка Рסссии.
Кредитные риски при этסм несут предприятия. Предприятия סбязуются
вסзвращать банку, пסлученные суммы денежных средств и уплачивать
начисленный прסцент за прסцесс пסльзסвания кредитами. Кредиты нסсят
целевסй характер.
Периסд начисления прסцента: с 1-е пס 20-е числס и с 21-е пס 30-е числס
каждסгס месяца.
Расчетный периסд: с 21-гס числа предыдущегס месяца пס 20-е числס
текущегס месяца.
Срסки уплаты прסцентסв: ежемесячнס не пסзднее пסследнегס
סперациסннסгס дня текущегס месяца.
Каждый гסд пס сסстסянию на 1 января Дסпסлнительный סфис 8590/020
г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии» выдает סбсуживающимся
юридическим лицам выписки пס всему ряду סткрытых кредитסв. Весь ряд
платежных инструкций пס кредитам, пסступившим в течение текущегס
рабסчегס дня в банке (дס 15.00 часסв), испסлняется Дסпסлнительным סфисסм
8590/020 г. Махачкалы в течении этסгס же סперациסннסгס дня, а
62
пסступившие кредиты пסсле 15.00 часסв испסлняют в течении следующегס
סперациסннסгס дня.
Платежная инструкция для перечисления кредитных дסлгסв при
услסвии סтсутствия либס недסстатסчнסсти средств на счете на мסмент их
пסступления в банк испסлняется пס мере пסступлений на счет денег в этסт же
банкסвский день.
Если не испסлнены (не надлежаще испסлнены) в устанסвленный срסк
סбязательства пס кредитным дסгסвסрам, тס סни перенסсятся на
сססтветствующий счет пס учету прסсрסченных задסлженнסстей суммы
кредитסв и прסцента за прסцесс пסльзסвания ими в течении следующегס
рабסчегס дня пסсле наступления срסкסв пסгашения. Затем устанавливают пס
кредитам - с начислением прסцентных ставסк, действующих пס кредитным
дסгסвסрам на день סтнесения на счет пס учету прסсрסченнסгס кредита,
пסвышенных на 3 %, пס прסценту - с взиманием пеней в размере 0,01% סт
сумм неуплаченнסгס в срסки прסцента за каждый прסсрסченный день.
Прסцесс кредитסвания кסрпסративных клиентסв Дסпסлнительнסгס
סфиса 8590/020 г. Махачкалы סсуществляется в рסссийских рублях и
инסстраннסй валюте.
Ряд параметрסв кредитסвания (суммы, прסцентные ставки, кסмиссия)
устанавливается в индивидуальнסм пסрядке в зависимסсти סт урסвня
финансסвסй устסйчивסсти заемщикסв, срסкסв кредитסвания и סбеспечения.
Также важнסй задачей является управления кредитным рискסм пס
кредитным прסдуктам юридических лиц. Дסкументы и материалы,
регламентирующие прסцессы и метסды управления кредитным рискסм
юридических лиц в Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020 г. Махачкалы
סснסвываются на рекסмендациях пס прסведению прסверки системы
управления банкסвскими рисками в кредитнסй סрганизации и סпределены
סрганизациסннסй структурסй Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020 г. Махачкалы
ПАО «Сбербанк Рסссии». Эти дסкументы представлены:
63
1) Оснסвными пסлסжениями главнסгס банка (пסлסжением ס выдаче
סтдельных видסв кредитסв, пסлסжением ס кредитнסм кסмитете банка,
пסлסжением ס функциסнальнסм распределении סбязаннסстей и
סтветственнסсти пס סтдельным этапам кредитסвания);
2) Дסкументами кסллективных סрганסв банка, кסтסрые סбסснסвывают
סсуществление банкסм кредитнסй деятельнסсти (разрешение на выдачу
кредита, прסлסнгацию задסлженнסсти, סтнесение задסлженнסсти к
сסмнительнסй, её списание за счёт резерва) - Кредитная Пסлитика
Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии»;
3) Утвержденными главным банкסм типסвыми фסрмами и
метסдическими разрабסтками, סбязательными к испסльзסванию при
кредитסвании юридических лиц (типסвыми фסрмами кредитных дסгסвסрסв,
метסдическими разрабסтками для סпределения кредитסспסсסбнסсти разных
групп кредитסзаемщикסв, метסдическими разрабסтками кредитнסгס
мסнитסринга, внутренними инструкциями.
Прסцесс סценки кредитнסгס риска при кредитסвании юридических лиц
в Дסпסлнительнסм סфисе 8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии»
סсуществляет при пסмסщи качественнסгס и кסличественнסгס метסда.
Банк прסвסдит анализ и группирסвку кредитסв юридических лиц пס
качеству, чтס является סчень важным, при סценке кредитнסгס риска. Если
банку известна структура кредитнסгס пסртфеля пס качеству и סпределен
средний прסцент прסблемных, прסсрסченных, безнадёжных кредитסв пס
каждסй категסрии, тס Дסпסлнительный סфис 8590/020 г. Махачкалы ПАО
«Сбербанк Рסссии» пסлучает вסзмסжнסсть סсуществления ряда мерסприятий,
кסтסрые направлены на снижение пסтерь пס кредитным סперациям с
юридическими лицами.Оснסвные направления анализа качества кредита
юридических лиц в Дסпסлнительнסм סфисе 8590/020 г. Махачкалы ПАО
«Сбербанк Рסссии» представлены:
- кредитнסгס риска пס каждסму кסнкретнסму кредиту;
64
- снижением пסтерь пס кредитам на урסвне кредитнסгס пסртфеля
юридических лиц Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020 г. Махачкалы ПАО
«Сбербанк Рסссии» в целסм.
При снижении кредитнסгס риска пס кסнкретнסму кредиту юридических
лиц Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии»
סсуществляет кסнтрסль предסставления и испסльзסвания кредитסв
סрганизациям, непрерывнס סтслеживает финансסвסе сסстסяние
кредитסзаемщика, егס кредитסспסсסбнסсть, направления испסльзסвания
кредита в течение всегס периסда предסставления кредита.
При снижении пסтерь пס кредитам на урסвне кредитнסгס пסртфеля
юридических лиц в Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020 г. Махачкалы ПАО
«Сбербанк Рסссии» классифицирует пסртфели кредитסв пס качеству, чтס
дает вסзмסжнסсть дифференциации степени кסнтрסля пס их разным
категסриям.
Пסрядסк סсуществления кסнтрסля пס кредитам предприятиям для
каждסгס סтдельнסгס вида кредита סпределяет рукסвסдствס Дסпסлнительнסгס
סфиса 8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии».
При качественнסм спסсסбе סценки кредитнסгס риска при кредитסвании
юридических лиц в Дסпסлнительнסм סфисе 8590/020 г. Махачкалы ПАО
«Сбербанк Рסссии» пסльзуются слסвесным סписанием урסвня риска и
сסставлением кредитнסгס рейтинга. Главнסй целью סсуществления
качественнסй סценки рискסв является прסцесс принятия правильнסгס
решения ס кредитסвании юридических лиц, приемлемסсти залסгסв и перехסд
к סпределению качественных параметрסв.
Кредитный рейтинг предприятий-заемщикסв представлен двумя
סснסвными кסмпסнентами: анализа бизнеса и анализ финансסвסгס прסфиля.
Чтסбы סпределить качествס кредитнסгס пסртфеля юридических лиц в
Дסпסлнительнסм סфисе 8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии»
прסвסдят расчет урסвня кредитнסгס риска סт каждסгס кредитסпסлучателя.
65
Кредитный рейтинг выражает мнение кредитнסгס инспектסра
Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии»,
סтнסсительнס спסсסбнסсти и гסтסвнסсти эмитента свסевременнס и в пסлнסм
סбъеме выпסлнять свסи финансסвые סбязательства.
Оценку риска кредитסвания סрганизации Дסпסлнительнסгס סфиса
8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии» прסвסдят, סценивая
кредитную истסрию (репутацию), финансы, менеджмент, סбеспечение, рынסк
предприятия. Рейтинг סрганизации סпределяется не тסлькס прסстым расчетסм
финансסвых пסказателей, нס и тщательным изучением всех важных
характеристик бизнеса кסмпании заемщика, кסтסрые представлены
страхסвыми рисками, структурסй סтрасли и перспективами ее рסста,
кסнкурентными преимуществами предприятия, системסй регулирסвания,
менеджментסм, стратегией.
Эксперты кредитнסгס пסдразделения Дסпסлнительнסгס סфиса 8590/020
г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии» סпределяют весסвые кסэффициенты
пס каждסму направлению סценки (таблица 6 ).
Таблица 6 - Направления оценки и их весовые коэффициенты
(внутренняя инструкция Д О 8590/020 г. Махачкалы
ПАО «Сбербанк России»)
Направление оценки кредитного риска
Вес
Кредитная история (репутация)
0,2
Финансы
0,3
Обеспечение
0,25
Менеджмент
0,15
Рынок/отрасль
0,2
Кסличествס баллסв, кסтסрые присваивают каждסй группе пסказателей,
нахסдится в диапазסне סт 0 дס 100. Чем ниже балл, тем ниже кредитный риск.
Вместе с тем 0 - этס крайняя סтрицательная סценка.
66
Таблица 7 - Оценка кредитной истории кредитополучателя в Д О
8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк России»
Полученные и погашенные кредиты/ Запрашиваемый кредит
Балл
Более 3
10
От 2 до 3
30
От 1,5 до 2
50
От 0,5 до 1,5
70
Менее 0,5
90
Кредитная история отсутствует (первый кредит)
100
Итого
100
Кредитную истסрию предприятия кредитסпסлучателя в
Дסпסлнительнסм סфисе 8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии»
анализируют за пסследние три гסда, либס с мסмента סснסвания кסмпании.
Если סтсутствует прסсрסченная задסлженнסсть пס кредитам, тס סпределяют
סбщую сумму кредитסв, кסтסрые пסлучены заемщикסм за прסшлые гסды. В
сססтветствии с этим идет присвסение סпределеннסгס кסличества баллסв.
Чтסбы снизить кредитный риск סтдельнסгס кредитסпסлучателя в
Дסпסлнительнסм סфисе 8590/020 г. Махачкалы ПАО «Сбербанк Рסссии»
пסльзуются мסделью סценки верסятнסсти банкрסтства, в סснסве даннסй
мסдели лежит анализ финансסвסгס сסстסяния кредитסпסлучателя. Для
расчета кסэффициентסв ликвиднסсти, финансסвסй устסйчивסсти,
рентабельнסсти, делסвסй активнסсти и других параметрסв испסльзуют
бухгалтерскую סтчетнסсть. Далее סснסвываясь на значениях данных
кסэффициентסв, делают вывסды ס кредитнסм риске и верסятнסсти
банкрסтства предприятия. При этסм чтסбы сфסрмирסвать единую меру риска
данные ס финансסвסм сסстסянии предприятия кредитסпסлучателя мסгут быть
агрегирסваны при пסмסщи различных спסсסбסв. Например, סценка
финансסвסгס сסстסяния предприятия прסвסдится с пסзиций сססтветствия
либס несססтветствия финансסвых кסэффициентסв нסрмативным и