56
Рассмотрим затраты на размещение рекламы с использованием данных
систем Интернета с помощью Яндекс. Директ (таблица 20).
Таблица 20.
Стоимость размещения рекламы в Яндекс. Директ
Название
продукта
Формат
рекламных
материалов:
баннер
(пикселей)
Миним.
количество
показов
(тыс.)
Размер
минимального
заказа (руб.)
Продолжительность
размещения
Баннер на Главной странице
Главные
страницы.
Зима.
728×90
От 45 000
От 4 500 000
3 недели
Таким образом, расходы на размещение рекламы в сети Интернет в
первый месяц составят 4500000 руб.
Рекламный бюджет ПАО «Промсвязьбанк» рассчитан в таблице 21.
Таблица 21.
Рекламный бюджет ПАО «Промсвязьбанк» на 1 месяц
Вид рекламы
Стоимость, руб.
Яндекс. Директ
4 500 000
Первый канал
2 850 000
Всего, руб.
7 350 000
Таким образом, расходы на рекламу на телевидении и в Интернете ПАО
«Промсвязьбанк» составят в общей сумме 7 350 000 рублей.
Таким образом, предложенные рекомендации по совершенствованию
системы кредитования в ПАО «Промсвязьбанк» увеличат эффективность
кредитного процесса в банке, то что приведет к улучшению качества
кредитного портфеля, снижению размера просроченной задолженности и в
конечном результате к увеличению доходности банка.
57
3.3. Оценка эффективности комплекса предложенных мероприятий ПАО
«Промсвязьбанк»
Доля просрочки в корпоративном кредитном портфеле Промсвязьбанка
выросла в три раза с начала санации — с 8,7 до 28% в 2017 году. Объем
просроченных долгов компаниям в банке составил 157 млрд руб., посчитали в
рейтинговом агентстве «Эксперт РА».
Отсрочка платежа - мероприятие позволит сократить сумму
просроченной задолженности по данному сроку, благодаря своевременно
проведенному мониторингу причин возникновения просрочки и определения
времени на её погашение, предположим, что сумма просроченной
задолженности сократится на 15 %.
Рассчитаем эффект от предложенного мероприятия. Приведем
сравнение фактического значения ссудной задолженности на конец 2018 года
со значениями, полученными с учетом предложенного мероприятия и отразим
полученные данные в таблице 28.
Общая сумма просроченных кредитов составляет 4143678 тыс. руб.,
сумма просрочки сроку от 1 до 89 дней равна 1236800 тыс. рублей.
Следовательно, снижение просроченной суммы по кредитам на 15 %
произойдет от данной суммы:
1236800 тыс. руб. * 15 % = 185520 тыс. руб.
Сумма просроченных кредитов сроком от 1 до 89 дней снизится и
составит 185520 тыс. руб.
Сравним характеристики по выданным кредитам с учетом
предложенных мероприятий (таблица 22).
Таблица 22.
Сравнительная характеристика по выданным кредитам, с учетом
предложенного мероприятия на 2019 год, тыс. руб.
Значение
Фактическое
Плановое
Отклонение, %
Непросроченные
кредиты
83998726
84250722,18
100,3
Просроченные
кредиты, всего
4143678
3891681,822
94
58
Продолжение таблицы 22.
Значение
Фактическое
Плановое
Отклонение, %
Просроченные
кредиты (от 1 до
89 дней)
1236800
1051280
85
Всего выданных
кредитов
88142404
88142404
100
Из таблицы 22 можно сделать вывод, что данное мероприятие позволило
бы ПАО «Промсвязьбанк» снизить сумму просроченных кредитов на 6 %.
В таблице 23 представим показатели эффективности предлагаемого
кредитного продукта «Для студентов».
Таблица 23.
Показатели эффективности кредитного продукта ПАО
«Промсвязьбанк» - «Для студентов» в расчете на 300 человек
Показатели
Величина
Объем выданных кредитов, руб.
60 000 000
Доход от выдачи новых кредитных средств, руб.
9 600 000
Расходы на рекламные мероприятия и затраты банка, руб.
7 350 000
Прибыль, руб. (стр. 2 – стр. 3)
2 250 000
Рентабельность кредитного продукта (стр. 4 / ( стр. 1+ стр.3))
* 100%), %
3,34
Из таблицы 23 видно, что рентабельность мероприятия составляет
3,34%.
Заемщик имеет возможность пользоваться услугой согласно писчему
заявлению никак не более 1 раза в год и сроком от 3-х вплоть до 6 месяцев с
начислением 12 % годовых на остальную сумму задолженности. Жесткие
требования при увеличении срока кредита объясняются тем, что Центробанк
никак не способен предоставлять кредитные средства в бесплатное
пользование.
На 1 января 2018 года сумма кредитов к погашению в 3 и 4 квартале
2018 года составит 8 678 900 тыс. руб. Допустим, что сумма, которою заемщики
никак не сумели бы оплатить вовремя 10 % от суммы к погашению во второй
половине года. Следовательно, совокупность просрочки равна:
8 678 900 тыс. руб. * 10 % = 867 890 тыс. руб.
59
Следовательно, в случае если заемщикам повысить срок кредита на 6
месяцев в соответствии с условием повышения срока кредита, в таком случае
банк сумеет приобрести дополнительно:
867 890 тыс. руб. * 12 % / 2 = 52 073,4 тыс. руб.
Таким образом, существуют проблемы деятельности ПАО
«Промсвязьбанк». ПАО «Промсвязьбанк» следует осуществить несколько мер,
по уменьшению просроченный ссудной задолженности, достичь данного
возможно за счет: обеспечение отсрочки платежа по основному долгу,
повышение кредитного портфеля, повышение срока кредита, размещение
рекламного ролика на Первом канале, размещения рекламы в Яндекс. Директ.
Увеличение срока кредита даст возможность заемщику платить меньшими
суммами ежемесячные платежи, однако более значительный период. Основной
задачей банка, в условиях постоянной конкуренции, становится поиск
возможностей по получению дополнительного дохода без того, чтобы не
подвергать банк неоправданному риску. Помимо всего этого банк должен
обеспечивать способность удовлетворять требованиям вкладчиков, то есть
обеспечивать ликвидность.
60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредитная политика – курс развития банка в области кредитно-
инвестиционных операций и регламентирует основные процедуры внутри нее,
это часть стратегического плана коммерческого плана, которая определяет тем
самым обеспечивая максимальную доходность, по кредитным операциям
соблюдая баланс между доходностью и приемлемым уровнем риска.
Сущность кредитной политики банка заключает в балансе таких
параметров как безопасность, надежность, прибыльность и перспективность
кредитных операций, то есть банк по средствам кредитной политики
стремиться получить больший доход при умеренном риске, при этом наладить
долгосрочные взаимовыгодные отношения с клиентом.
Существует множество методик анализа кредитной деятельности банка,
установленной Банком России, исследовательскими компаниями, внутренними
инструкциями внутри банков, а также рядом теоретиков в данной области. Все
они требуют полной финансовой открытости и скорее применяются для
внутреннего использования, так как затрагивают конфиденциальную
информацию о банке. Но единым для всех этих методик является применение
анализа структуры финансовой отчетности с временной экстраполяцией
сведение и анализа тенденций развития финансовой деятельности компании и
экспертной оценки выявленных тенденций роста или спада.
Анализ финансового состояния является неотъемлемой частью функции
управления банком. Планирование, составление бюджета принятие решения о
пути будущего развития базируются на анализе финансового состояния с
учетом динамики развития банка за прошедший период.
Анализ кредитной деятельности банка проведен на примере ПАО
«Промсвязьбанк». ПАО «Промсвязьбанк» - универсальный банк с развитой
филиальной сетью, ориентированный на международные стандарты
предоставления полного спектра банковских услуг своим клиентам и развитие
базовых направлений своей деятельности - корпоративного, розничного,
инвестиционного банковского бизнесов в целях содействия развитию
61
экономики РФ. В соответствии с выбранной стратегией, Банк планирует
обеспечить рост инвестиционной привлекательности, сохранить и упрочить
свое положение на российском рынке финансово-банковских услуг путем
всестороннего удовлетворения потребностей клиентов и совершенствования
системы контроля и управления качеством.
В 2017 году активы уменьшаются на 411404 млн. руб. за счет
сокращения денежных средств на 25833 млн. руб. Пассивы также уменьшились
в 2017 году на 35038 млн. руб., а в 2018 году увеличились на 33661 млн. руб.
Так как норматив Н2 более 15%, то Банк платежеспособен и ликвиден.
Иначе говоря, на каждые 10 рублей средств до востребования банк имеет в 2016
году 10,8 рубля, в 2017 - 18,9 рубля высоколиквидных активов, а в 2018 году
13,3 рубля. Существует тенденция положительная к увеличению в 2017 году.
К1 ниже нормативного значения в 2016-2018 г. г. К2 в 2017 году
отрицательный, однако в 2018 году увеличивается. В 2018 г. К3 возрастает, это
говорит о том, что повышается уровень достаточности собственных средств для
поддержки сбалансированности баланса за счет свободного остатка
собственных средств-нетто, что положительно для банка, потому что при
повышении при этом сокращается риск ликвидности, неплатежеспособности.
К4 в 2017 году за счет отрицательного значения собственных средств,
показатель отрицательный. В 2018 году возрастает и соответствует 57,5. В
2018 году К5 возрастает, рост показателя свидетельствует о повышении
устойчивости банка. Значение показателя говорит о необходимости улучшения
качества кредитного портфеля.
Доля процентных доходов сокращается в рассматриваемом периоде. В
абсолютном выражении процентные доходы снизились на 85662 млн. руб. в
2018 году. Непроцентные доходы в 2018 возрастает на 1830 млн. руб. Чистые
комиссионные расходы сокращаются в 2018 г. на 12194 млн. руб. В 2017-2018
г. г. расходы операционные превышают доходы. Чистая прибыль возрастает в
2018 году.
62
ПАО «Промсвязьбанк» предоставляет: потребительские кредиты;
ипотека; кредиты для малого и среднего бизнеса; факторинг. Больший
удельный вес в 2018 году занимают кредиты юридическим лицам. Сумма
кредитов, выданных физическим лицам в 2018 году увеличилась на 1613873
тыс. руб.
Мероприятия по совершенствованию финансовой деятельности ПАО
«Промсвязьбанк»: обеспечение отсрочки платежа по основному долгу;
повышение кредитного портфеля; повышение срока кредита.
Мероприятия по совершенствованию кредитной деятельности:
размещение рекламного ролика на Первом канале, размещения рекламы в
Яндекс. Директ.
63
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от
26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 29.07.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с
30.12.2018)
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от
31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 27.12.2018)
3. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" (с изм. и доп., вступ. в силу с
23.07.2018)
4. Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ (ред. от 27.12.2018) "О
защите конкуренции" (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2019)
5. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2018) "О
банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019)
6. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 27.12.2018) "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 01.01.2019)
7. "Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных
организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (утв.
Банком России 16.07.2012 N 385-П) (ред. от 08.07.2016) (Зарегистрировано в
Минюсте России 03.09.2012 N 25350) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017)
8. Абрютина М.С. Финансовый анализ: учебное пособие / М.С.
Абрютина. – М.: Дело и Сервис, 2014. – 187 с.
9. Балакина Р.Т. Кредитная политика коммерческого банка/ Омск:
Омский государственный университет им. Ф.М. Достоевского, 2016. — 120 с.
10. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник для студентов вузов. /
Под ред. Г. Н. Белоглазовой. – 2- е изд. – СПб.: Питер, 2016. – 400 с.
11. Брюханенко, И.А. Кредитная политика коммерческого банка:
практикум (для студентов специальности 080105.65 «Финансы и кредит») /
И.А. Брюханенко. – Омск: Изд-во Ом. гос. ун-та, 2015. – 88 c.
64
12. Ворожбит, О.Ю. Выявление источников долгосрочных ресурсов как
направление повышения ликвидности банковской системы / О.Ю. Ворожбит,
Н.С. Терентьева // Территория новых возможностей. Вестник ВГУЭС. 2015.
№3.
13. Горелая, Н.В. Организация кредитования в коммерческом банке. /
Горелая, Н.В. – М.: ИД «ФОРУМ» – ИНФРА-М, 2014. – 208 с.
14. Гребеник, Т.В. Сущность и характеристика качества кредитного
портфеля современного банка/ Т.В. Гребеник // Сборник статей молодых
ученых МАЭП. – 2014 – Выпуск № 3 – С. 26–46.
15. Гусейнов В.А. Формирование системы кредитных процессов и их
влияние на качество кредитного портфеля банка // Аудит и финансовый анализ.
– 2012. - №5. – с.349-354.
16. Донцова Л.В. Анализ финансовой отчетности: учеб.пособие / Л.В.
Донцова, Н.А. Никифорова. – М.: Дело и Сервис, 2012. – 336 с.
17. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого
банка: учебник / Е. П. Жарковская. М.: Омега-Л, 2015. - 325 с.
18. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. Учеб. пособие. – М.:
Банки и биржи, 2015. – 471 с.
19. Казаренкова Н.П. Финансовое состояние и устойчивость
коммерческого банка: критерии оценки // Сборник материалов Международной
научно-практической конференции «Стратегия и сценарии развития
финансово-кредитной системы». – 2014. – С. 48.
20. Каширина М.В. Современная банковская система: учеб. пособие /
М. В. Каширина. – Самара: Изд-во Самарского ун-та, 2018. – 60 с.
21. Ковалева Т.М. Финансы, деньги, кредит, банки: учебник / под ред.
Т. М. Ковалевой. - УМО. - М.: КНОРУС, 2014. - 256 с.
22. Козловский А. А. Эффективность банковской деятельности в
системе обеспечения экономической безопасности России: дис. … канд. экон.
наук. – М., 2014.