77
Заключение
Проведенный в выпускной квалификационной работе анализ позволил
сформулировать следующие выводы.
Кредитная деятельность банка представляет собой организацию процесса
выдачи и обслуживания кредитов в целях обеспечения своевременного и
полного возврата заемщиком полученных от банка денежных средств и
начисленных по кредиту процентов. Кредитная деятельность банка строится на
основе принципов срочности, платности, возвратности, обеспеченности,
целевого назначения, дифференцированности, регулируется федеральным
законодательством и нормативными актами Банка России, которые
предусматривают создание правовой базы взаимоотношений кредиторов и
заемщиков, защиту их экономических интересов, снижение рисков банковской
системы.
Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в
деятельности банков. За счет данных операций формируется основная и очень
значительная часть чистой прибыли, которая затем отчисляется в резервные
фонды и идет на выплату дивидендов акционерам банка. Поэтому эффективная
кредитная деятельность требует формирования и реализации грамотной и
ответственной кредитной политики, направленной на определение
приоритетных для конкретного банка сфер кредитования и клиентских
сегментов, способов кредитования, мероприятий по снижению кредитного
риска и повышению доходности. Для оценки соответствия кредитной политики
целям и стратегическим задачам банка в конкретных экономических условиях
используются различные методики, разрабатываемые как органами
регулирования и надзора за банковской деятельностью, так и специалистами в
области банковского дела.
Анализ деятельности ПАО Сбербанк, проведенный во второй главе
выпускной квалификационной работы, показал, что за последние три года банк
78
укрепил свои позиции в банковской системе и на рынке кредитования.
Несмотря на жесткую конкуренцию ПАО Сбербанк стабильно удерживает 33%
рынка кредитования предприятий и организаций, до 41% увеличил свое
присутствие на рынке кредитования физических лиц, в том числе до 56% – на
российском рынке ипотечного кредитования. Прирост активов ПАО Сбербанк
составил 22,8%, а чистой прибыли – 57,0%. Значительную часть этого
прироста обеспечила кредитная деятельность. Чистая ссудная задолженность
занимает 75% активов банка, что характеризует кредитную деятельность как
достаточно агрессивную.
ПАО Сбербанк предлагает широкий спектр кредитных продуктов для
разных категорий клиентов. Кредитный портфель банка вырос с 17,2 трлн. руб.
в 2016 г. до 21,4 трлн. руб. в 2018 г. Его большую часть – 63,5% – составляют
кредиты нефинансовых организаций. По итогам 2018 г. основной вклад в
прирост ссудной задолженности внесли юридические лица, величина кредитов
которым возросла на 1,8 трлн. руб. (15,31 %). Отраслевая структура кредитного
портфеля ПАО Сбербанк является достаточно диверсифицированной, в ней
возросла доля отраслей, пострадавших от западных санкций – нефтегазовой,
металлургической, а также динамично развивающегося строительства и
операций с недвижимостью. Основной целью кредитования предприятий было
финансирование текущей деятельности, тогда как инвестиционное
кредитование и проектное финансирование уменьшались на протяжении
исследуемого периода, что обусловлено нестабильной экономической
ситуацией в стране.
Как показал анализ, доля ссудной задолженности корпоративных
клиентов в банке снижается, а физических лиц растет: если в 2016 г. она
составляла 25,1%, то в 2018 г. – 28,9%. В 2017 – 2018 гг. Сбербанк существенно
расширил объемы и достиг высоких темпов роста портфеля ипотечных и
потребительских кредитов (139,8% и 138,2% соответственно), предлагая
привлекательные выгодные процентные ставки, увеличивая лимиты и сроки
кредитования, автоматизируя и упрощая процесс получения кредитов.
79
Анализ структуры совокупного кредитного портфеля ПАО Сбербанк по
категориям качества по годам показал, что в целом его качественные
характеристики ухудшились. Удельный вес кредитов первой, наивысшей
категории качества снизился с 41,5% в 2016 г. до 38,4% в 2018 г. Активизация
деятельности банка на рынке розничного кредитования привела к росту доли
кредитов второй категории качества с 38,0% в 2016 г. до 43,0% в 2018 г.
Наблюдается и рост наиболее проблемных для банка кредитов IV и V
категорий качества, доля которых в совокупности возросла с 5,0% в 2016 г. до
5,2% в 2018 г. Об определенном снижении качества кредитного портфеля ПАО
Сбербанк свидетельствует и динамика просроченной задолженности. Если по
итогам 2017 г. наблюдалось ее снижение на 20,2 млрд. руб., то в 2018 г.
произошел рост на 38,3 млрд. руб., или на 6,47 %. Вместе с тем, есть и
позитивные сдвиги, обусловленные ростом «просрочек» на короткие сроки,
тогда как доля неработающих кредитов, к которым относят кредиты с
просроченными платежами по процентам и/или основному долгу более чем на
90 дней, в банке снизилась с 4,4% в 2016 г. до 4,2% в 2017 г и 3,8% в 2018 г.,
что свидетельствует об эффективной работе персонала банка в направлении
повышения качества кредитного портфеля банка.
В связи со снижением ставок по кредитам, особенно в сегменте
предприятий и организаций, произошло падение процентных доходов от
кредитных операций ПАО Сбербанк по итогам 2017 г. на 101,4 млрд. руб. В
2018 г. снижение доходов по кредитам корпоративных клиентов продолжилось,
а доходы розничного портфеля выросли на 10,2% благодаря росту объемов
кредитования. При этом доходность совокупного кредитного портфеля банка
снизилась с 11,2% до 9,6%. Наибольшую доходность - 12,5% - в 2018 г.
показало кредитование физических лиц. Падение доходности кредитной
деятельности ПАО Сбербанк успешно компенсировал снижением расходов как
по привлеченным средствам, так и по операционной деятельности. В результате
смог обеспечить рост как рентабельности активов, так и рентабельности
капитала выше среднеотраслевых значений
80
Таким образом, проведенный анализ показал, что в ПАО Сбербанк
разработана и реализуется эффективная кредитная политика, которая
обеспечивает оптимальное соотношение рискованности и доходности
сформированного кредитного портфеля. Вместе с тем, увеличение объемов
кредитования и политика Банка России на дальнейшее снижение ключевой
ставки требуют от ПАО Сбербанк совершенствования мер по управлению
кредитным риском и совершенствованию подходов и процедур оценки
кредитоспособности заемщиков, без которого невозможно обеспечение
эффективности кредитной деятельности банка.
Эти меры должны быть направлены на создание эффективной команды
функциональных подразделений банка, координация работы которых должна
обеспечить оперативную реакцию на изменение внешних и внутренних
факторов и содействовать снижению проблемной ссудной задолженности.
Совершенствованием методики оценки кредитоспособности заемщиков –
физических лиц предусматривает следующие направления:
- внедрение технологии распознавания лиц для более точной и быстрой
идентификации клиентов;
- расширение взаимодействия банка с внешними источниками
информации;
- дополнение скоринговой модели показателями, которые повышают
точность оценки вероятности возврата кредита;
- расширенную классификацию заемщиков по группам;
- широкое использование онлайн-приложений в автоматическом режиме.
Перспективы совершенствования разработанной ПАО Сбербанк
рейтинговой оценки заемщиков-юридических лиц связаны с активным
внедрением в практику кредитного дела систем искусственного интеллекта и
прогнозных моделей на базе машинного обучения, которые необходимо
распространить на всех клиентов банка. Процесс это сложный, затратный и
пока не поддается точным количественным оценкам. Вместе с тем именно
лидирующие позиции ПАО Сбербанк в сфере банковских технологий позволят
81
ему своевременно реагировать на внешние вызовы и сохранить высокое
качество и эффективность кредитной деятельности.
82
Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993, с учетом поправок, внесенных Законами РФ о
поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6–ФКЗ, от 30.12.2008 № 7 – ФКЗ,
от 05.02.2014 № 2–ФКЗ, от 21.07.2014 № 11–ФКЗ) [Электронный ресурс] //
СПС «Консультант плюс» – Режим доступа: http://www.consultant.ru (дата
обращения: 31.10.2019).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 г. №14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019) [Электронный
ресурс] // СПС «Консультант плюс»– Режим доступа: http://www.consultant.ru
(дата обращения: 31.10.2019).
3. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге
недвижимости)» (ред. от 02.08.2019) [Электронный ресурс] // СПС
«Консультант плюс» – Режим доступа: http://www.consultant.ru (дата
обращения: 31.10.2019).
4. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 01.05.2019) "О
кредитных историях" (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.10.2019) [Электронный
ресурс] // СПС «Консультант плюс» – Режим доступа: http://www.consultant.ru
(дата обращения: 31.10.2019).
5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 02.08.2019, с изм.
и доп., вступ. в силу с 01.10.2019) «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» [Электронный ресурс] // СПС «Консультант плюс»
– Режим доступа: http://www.consultant.ru (дата обращения: 31.10.2019).
6. Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О
потребительском кредите (займе)» [Электронный ресурс] // СПС «Консультант
плюс» – Режим доступа: http://www.consultant.ru (дата обращения: 31.10.2019).
7. Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. от 26.07.2019)
«О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» [Электронный
83
ресурс] // СПС «Консультант плюс» – Режим доступа: http://www.consultant.ru
(дата обращения: 31.10.2019).
8. Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И (ред. от 06.05.2019)
«Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс] // СПС
«Консультант плюс» – Режим доступа: http://www.consultant.ru (дата
обращения: 31.10.2019).
9. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П (ред. от
18.07.2019) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
[Электронный ресурс] // СПС «Консультант плюс – Режим доступа:
http://www.consultant.ru (дата обращения: 31.10.2019).
10. Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У (ред. от 27.11.2018)
«Об оценке экономического положения банков» [Электронный ресурс] // СПС
«Консультант плюс» – Режим доступа: http://www.consultant.ru (дата
обращения: 31.10.2019).
11. Азаматова Р.М., Шинахов А.А. Структурная модель элементов
кредитной политики коммерческого банка // Научные известия. 2017. №6. –
С.129 – 135.
12. Атрощенко Л.В. Кредитные операции и кредитная политика
коммерческого банка /Л.В.Атрощенко // Экономика и социум. – 2017. – № 4. –
С. 129-131.
13. Афанасьев С.В. Пять схем потребительского кредитования для банков
и микрофинансовых организаций // Банковское кредитование. – 2015. – № 4.
14. Банк и банковские операции: учебник /коллектив авторов; под ред.
О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016. – 272 с.
15. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И.
Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС,
2016. — 292 с.
16. Банковский менеджмент: Учебник/ коллектив авторов; под ред. О.И.
Лаврушина. – 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, - 2016. - 554 с.
84
17. Банковское дело: базовые операции для клиентов: учеб. пособие / под
ред. Тавасиева А.М. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 418 с.
18. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / коллектив
авторов; под ред. Белоглазовой Г.Н. и Кроливецкой Л.П. — М.: КНОРУС, 2016.
— 414 c.
19. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие
/ О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. — 7-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС,
2016. — 360 с.
20. Банковское дело: учебник для вузов /Под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е
изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 800 с.
21. Бугель Ю. Анализ качества структуры кредитного портфеля
коммерческих банков в рыночных условиях хозяйствования / Ю. Бугель //
Финансист. 2017. – Вып. 11. – С. 51-57.
22. Волохов В.И. Экономическая природа и содержание кредитной
деятельности банка в аспекте оценки ее эффективности / В. И. Волохов //
Финансист. – 2018. - №8. – С. 109 -116.
23. Дзюблюк О.В. Механизм обеспечения качества кредитного портфеля
и управления кредитным риском банка в период кризисных явлений в
экономике / О. В. Дзюблюк // Журнал европейской экономики. – 2017. – № 9. –
С. 108 - 124.
24. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого
банка: учебник. – М.: Омега-Л, 2015. – 479 с.
25. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник / Е.Ф.Жуков, Н.Д.Эриашвили. -
М.: ЮНИТИ, 2016. - 687 c.
26. Каллагов Б.Р. Кредитная политика коммерческих банков в условиях
экономического кризиса / Б.Р. Каллагов // Экономика и предпринимательство. –
2017. – № 4. – С. 558-560.
27. Караваева Е.К. Цифровой банк – «банк на каждый день» // Банковский
ритейл. – 2016. – № 4.
28. Карминский А.М. Кредитные рейтинги и их моделирование. – М:
85
Высшая школа Экономики, 2015. – 477 с.
29. Комаров Д.С. Применение современных технологий для оценки
кредитоспособности физических лиц // Молодой ученый. – 2017. - № 5. – С.
177-180
30. Костерина Т.М. Банковское дело: учебное пособие. – М.: Юрайт,
2017. – 332 с.
31. Кредитный анализ в коммерческом банке : учеб. пособие / С.Ю.
Хасянова. — М. : ИНФРА-М, 2018. — 196 с.
32. Кулумбекова Т.С., Кадохова С.А. Методы управления активами
коммерческого банка // Вопросы экономики и управления. — 2019. — №3. – С.
8-12.
33. Мамута М.В., Сорокина О.С., Тян В.Л. Вопросы развития кредитных
бюро в России // Деньги и кредит. – 2015. – № 2. – С. 45-50.
34. Медведев П.А. Макроэкономический эффект потребительского
кредитования // Деньги и кредит. – 2015. – № 1. – С. 13-14.
35. Мясников Н., Трупа Л. Поколение онлайн-микрокредитования: на
каких клиентов ориентироваться банкам? //Банковский ритейл. – 2016. – № 3.
36. Ноздрева И.Е., Сивакова С.Ю. Разработка стратегии кредитования в
коммерческих банках // Интернет-журнал Науковедение. 2017. №1 (38).
37. Панкратьева Ю.С. Управление активными операциями в
коммерческом банке / Ю.С. Панкратьев // NovaInfo.Ru. - 2016. - Т. 1. - № 55. - С.
243-245.
38. Половинкина О. Мониторинг кредитных рисков: система
предупредительных сигналов и мониторинг-комитет //Банковское
кредитование. – 2016. – № 4.
39. Селиверстов А.В. Модель CAMELS — система оценки эффективности
коммерческого банка // Аллея науки. – 2017. – № 9. – С. 605–608
40. Сидор Г. В. Практические аспекты обеспечения принципов
банковского кредитования // Экономика и социум. – 2019. - № 7. – С. 20 - 25.
41. Челноков В. А. Кредит: сущность, функции и роль// Деньги и
86
кредит. – 2017. - № 5. – С. 78 - 85.
42. Официальный сайт ПАО Сбербанк [Электронный ресурс] – Режим
доступа: http://www.sberbank.ru (дата обращения: 25.10.2019)
43. Официальный сайт Центрального банка РФ [Электронный ресурс] –
Режим доступа: http:// www.cbr.ru (дата обращения: 25.10.2019)
44. Портал банковского аналитика [Электронный ресурс] – Режим
доступа: http://www.analizbankov.ru/ (дата обращения: 25.10.2019)