67
Целесообразно также проработать схему взаимодействия банка с системой
межведомственного электронного взаимодействия, которая позволяет в
автоматическом режиме получать информацию из МВД (о действительности
паспортов клиентов), ФНС (о регистрационных данных клиентов –
плательщиков налогов и одновременно собственников объектов залога
(недвижимости), органов ЗАГС.
Актуальной является проблема совершенствования набора показателей,
которые максимально точно позволяют оценить вероятность возврата кредита.
При этом целесообразно использовать не только традиционные, классические
показатели (размер дохода, размер залога и пр.), но и так называемые
нетрадиционные показатели. Например, важную роль для своевременного
возврата потребительского кредита имеет бережливость заемщика. Получить
косвенное представление о том, насколько конкретный заемщик является
рассудительным, можно, анализируя, например, его счета за электроэнергию.
Учитывая, что подавляющее большинство платежей за коммунальные услуги
осуществляются через ПАО Сбербанк, у банка аккумулируются огромные
массивы информации, которые в настоящее время не находят применения, но
обладают значительным потенциалом по предоставлению информации для
объективной оценки кредитоспособности. В частности, по платежам за
электроэнергию можно сделать вывод о фактическом количестве членов семьи
заемщика, приблизительный размер квартиры, какими приборами и как часто
пользуются ее члены, и примерный размер реального дохода.
Сведения об образе жизни и осуществляемых тратах, что немаловажно для
целей оценки кредитоспособности, может дать информация о движении
денежных средств потенциального заемщика по карточным счетам. По
состоянию на 01.01.2019 г. количество эмитированных ПАО Сбербанк
пластиковых карт превысило 140 млн. штук. И этот грандиозным массив
информации в настоящее время не находит применения при вынесении
решения о выдаче потребительского кредита. В частности, на основе
получаемых на карту доходов и направлениях расходования средств можно
68
рассчитать финансовые коэффициенты, значения которых могут оказаться
определяющими при дальнейших правоотношениях банка с потенциальным
клиентом. К числу таких коэффициентов можно отнести, например,
коэффициент оседания получаемых доходов на депозите (например, с помощью
сервиса «Копилка» в «Сбербанк ОнЛ@йн»). Коэффициент оседания
получаемых доходов на депозите рассчитывается на основе данных о доходах и
среднемесячной сумме пополнения депозита. Чем больше значение данного
коэффициента, тем лучше финансовое состояние заемщика. Если доля
ежемесячных доходов заемщика, направляемых на пополнение депозита,
составляют, например, менее 40%, дальнейшее рассмотрение вопроса о
предоставлении кредита прекращается.
Кроме того, в качестве показателей, определяющих возможность выдачи
кредита, может служить финансовая и социальная стабильность заемщика. При
всех равных условиях предпочтение необходимо отдать клиенту, который
имеет более достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также
длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное
проживание по одному адресу.
47
Можно предложить использовать такие
показатели для использования на предварительном этапе рассмотрения заявки
на получение, когда есть необходимость отнести заемщика к той или иной
группе, например, к группе потенциально безрисковых заемщиков, к группе
заемщиков с незначительным риском и к группе заемщиков с потенциальными
проблемами. Различия между этими группами иллюстрируется в приложении 5.
Таким образом, использование большего набора критериев позволит
точнее оценивать кредитный риск конкретного физического лица. За основу
построения банковской модели скоринга физического лица возьмем
множественную линейную регрессию. Включение предложенных показателей в
скоринговую модель «Кредитной фабрики» позволит получить более точные
данные с учетом текущей ситуации на рынке кредитования физических лиц и
тем самым будет способствовать снижению кредитного и операционного риска.
47
Караваева Е.К. Цифровой банк – «банк на каждый день» // Банковский ритейл. – 2016. – № 4.
69
Мировой и российский рынок «кредитных фабрик» движется в сторону
онлайн-банкинга, предоставления услуг через удаленные каналы.
48
Это,
безусловно, во-первых, экономит время как банковских сотрудников, так и
непосредственно потенциального заемщика; во-вторых, для этого заемщика в
случае отказа неприятные впечатления не будут ассоциироваться именно с
посещением конкретного банка.
Также следует отметить, что важным аспектом оценки
кредитоспособности заемщика выступает высокий уровень профессионализма
банковских работников, которые должны производить правильную оценку
потенциального заемщика и точно интерпретировать получаемые результаты
при принятии решения о выдаче кредита. Только совокупность
профессионализма сотрудников банка и современных технологий оценки
кредитоспособности физических лиц способны сделать результат оценки
максимально эффективным.
Экономическая эффективность внедрения предложенных параметров в
методику оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц
заключается в следующем:
сокращение просроченной ссудной задолженности физических лиц;
уменьшение отчислений в обязательный резерв на возможные
потери по ссудам;
снижение трудоемкости оценки кредитоспособности заемщиков –
физических лиц;
увеличение активных операций банка за счет увеличения числа
заемщиков по причине более точной оценки их
кредитоспособности.
3.2. Пути совершенствования методики определения кредитного рейтинга
заемщика банка как инструмента реализации кредитной политики
Оценка кредитоспособности юридического лица также занимает
48
Мясников Н., Трупа Л. Поколение онлайн-микрокредитования: на каких клиентов ориентироваться банкам?
//Банковский ритейл. – 2016. – №3
70
важнейшее место в системе управления кредитным риском ПАО Сбербанк.
Грамотная оценка кредитоспособности позволяет определить, сможет ли
кредитозаёмщик обслуживать свой долг, рассчитать наиболее приемлемое для
данного заёмщика бремя долга, оценить необходимое обеспечение возврата
взятых в долг средств. В зависимости от кредитной истории заёмщика,
предыдущего опыта сотрудничества банка с данным клиентом, оценка
кредитоспособности может быть более или менее детальной и тщательной
49
.
Так, в случае отсутствия просрочек не осуществляется каждый раз оценка
кредитоспособности предприятий, получивших в данном банке кредитную
линию, а также клиентов, имеющих возможность овердрафта по дебетовой
карте или кредитную карту банка. Оценка кредитоспособности важна как для
юридических, так и для физических лиц, однако, учитывая, что юридические
лица, как правило, привлекают кредиты на значительно большие суммы, чем
физические.
Кредитоспособность можно охарактеризовать как определенное
состояние финансово-хозяйственной деятельности предприятия или
организации, которое с достаточной долей уверенности позволяет дать оценку
эффективного использования передаваемых заемных средств, а также
характеризует заемщика как лицо, способное погасить обязательство по
кредиту в срок в соответствии с условиями предоставления средств по
договору.
Кредитоспособность хозяйствующего субъекта рассматривается как
возможность данного предприятия своевременно погашать кредиты в
соответствии с оговоренными сроками. При этом данное финансовое состояние
предполагает не только наличие у предприятия возможности вернуть кредит,
но и уплатить проценты за него. Неустойчивая внешняя и внутренняя среда
повышает риск невозврата кредита и требует новых подходов к оценке
кредитоспособности клиента при заключении кредитных договоров, решении
49
Карминский А.М. Кредитные рейтинги и их моделирование. – М: Высшая школа Экономики, 2015. – С. 142.
71
вопроса о возможности и условиях кредитования.
50
Современные российские банки с каждым годом усложняют методики
анализа кредитоспособности потенциальных заемщиков. На практике чаще
всего оценка и характеристика кредитоспособности заёмщика происходит на
основе расчёта и подробного анализа нескольких групп финансовых
коэффициентов. Выбор соответствующих показателей является достаточно
актуальной проблемой, как и выбор целевых клиентов в соответствии с
кредитной политикой конкретного банка.
Для анализа финансового положения предприятия используется
различные методики оценки показателей, характеризующих его деятельность.
Разносторонность этих показателей усложняет выявление общих тенденций
изменения финансового состояния организации, что вызывает необходимость в
объединении и систематизировании полученных данных. Для решения этой
задачи используется методика на основе рейтинговой оценки. Она позволяет
определить финансовое положение организации с помощью синтезированного
показателя - рейтинга, выраженного в баллах, и отнести организацию к
определенному классу.
Система оценки кредитоспособности заемщика на основе кредитного
рейтинга ПАО Сбербанк включает следующие этапы: формирование
информационной базы анализа кредитоспособности; оценка достоверности
представленной информации; предварительная оценка потенциального
заемщика; обработка полученной информации; сравнительный анализ
полученных финансовых коэффициентов с нормативными значениями;
качественный анализ финансовых коэффициентов; определение веса
финансовых коэффициентов в рейтинговом показателе; расчет рейтингового
(интегрального) показателя организации-заемщика; присвоение заемщику
класса (рейтинга) на основе интегрального показателя; заключение (вывод) по
итогам оценки кредитоспособности заемщика, определение перспектив его
50
Половинкина О. Мониторинг кредитных рисков: система предупредительных сигналов и мониторинг-
комитет //Банковское кредитование. – 2016. – № 4.
72
развития для решения вопроса об условиях и возможности предоставления
кредита.
Основные оценочные показатели методики ПАО Сбербанк приведены в
таблице 26. Коэффициенты К1, К2, К3, К4, К5 и К6 являются основными
оценочными показателями. Оценка результатов расчетов шести коэффициентов
заключается в присвоении заемщику категории по каждому из этих показателей
на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными.
73
Таблица 26
Система показателей рейтинговой оценки заемщика ПАО Сбербанк
Наименование
показателя
Способ расчета
Пояснение
К 1
Коэффициент
абсолютной
ликвидности
-показывает какая часть
краткосрочных долговых
обязательств может быть при
необходимости погашена за
счет имеющихся денежных
средств, средств на
депозитных счетах и
высоколиквидных
краткосрочных ценных
бумаг
К2
Промежуточный
коэффициент
покрытия
(коэффициент
быстрой
ликвидности)
-характеризует способность
предприятия оперативно
высвободить из
хозяйственного оборота
денежные средства и погасить
долговые обязательства
К3
Коэффициент
текущей ликвидности
(общий коэффициент
покрытия)
-дает общую оценку
ликвидности предприятия, в
расчет которого в числителе
включаются все оборотные
активы
К4
Коэффициент
наличия собственных
средств
-показывает долю
собственных средств
предприятия в общем объеме
средств предприятия.
К5
Рентабельность
продукции (или
рентабельность
продаж)
- показывает долю прибыли от
реализации в выручке от
реализации.
К6
Рентабельность
деятельности
предприятия
- показывает долю чистой
прибыли в выручке от
реализации.
Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с
их весами по формуле: S = 0,05 х Категория К1 + 0,10 х Категория К2 + 0,40 х
Категория К3 + 0,20 х Категория К4+ +0,15 х Категория К5 + 0,10 х Категория
К6.
Значение S наряду с другими факторами используется для определения
74
рейтинга Заемщика и класса кредитоспособности (табл.27).
Таблица 27
Определение класса кредитоспособности заемщика по методике
ПАО Сбербанк
Класс
кредито-
способности
Значение S
Условие
1 класс
S = 1,25 и менее
значение коэффициента К5 на уровне,
установленном для 1-го класса
кредитоспособности;
2 класс
1,25< S≤ до
2,35
значение коэффициента К5 на уровне,
установленном не ниже, чем для 2-го класса
кредитоспособности;
3 класс
S ≥ 2,35.
На основании присвоенного клиенту рейтинга ПАО Сбербанк может
отнести клиента к одному из классов. При этом кредитование первоклассных
заемщиков не вызывает сомнений, кредитование заемщиков второго класса
требует взвешенного подхода, а третьего класса связано с повышенным
риском.
Определенный по методике ПАО Сбербанк предварительный рейтинг
корректируется с учетом других показателей и качественной оценки заемщика.
Качественный анализ базируется на использовании информации,
которая не может быть выражена в количественных показателях. Для
проведения такого анализа применяются сведения, представленные заемщиком,
подразделением безопасности, и информация базы данных. На этом этапе
оцениваются отраслевые и акционерные риски, а также регулирование
деятельности предприятия, производственные и управленческие риски. При
отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один
класс.
Как и любая методика, рейтинговая оценка имеет свои достоинства и
недостатки. Преимуществом данной методики является то, что она хорошо
приспособлена к макроэкономическим изменениям в стране. В целом система
показателей, используемая в рейтинговой методике, дает достаточно полную и
объективную картину деятельности предприятия.
75
Однако не стоит забывать, что, как и многие методики оценки
кредитоспособности, рейтинговая методика была заимствована у зарубежных
стран. Поэтому возникает проблема в установлении «веса» каждого показателя.
Российские рейтинговые методики не в полной мере учитывают отраслевую
специфику деятельности предприятий и российской экономики в целом, а
установленные нормативные значения финансовых показателей нельзя назвать
эталонными. Это может привести к субъективному мнению о финансовом
состоянии заемщика, а также к возникновению рисков у кредитных
организаций. Поэтому все более важным этапом оценки кредитоспособности
заемщика выступает анализ качественных показателей. Для его проведения
необходимо использование современных информационных банковских
технологий.
Основная цель разработанной ПАО Сбербанк Стратегии 2020 – вывести
банковскую группу на новый уровень и обеспечить возможность
конкурировать с глобальными технологическими компаниями, оставаясь при
этом лучшим банком для индивидуальных клиентов и предприятий. Задача
ПАО Сбербанк - завершить технологическое преобразование своего
финансового бизнеса, сохранив при этом функциональность и надежность
существующих ИТ-систем, а также завершить создание и перевод всего бизнеса
ПАО Сбербанк на новую цифровую платформу во всех сферах и прежде всего –
в области кредитования и сопровождения кредитного процесса.
В 2018 году банком был внедрен пилотный проект по использованию
machine learning (машинного обучения) в кредитовании крупнейших клиентов:
для 12 компаний отраслей торговли и телекоммуникаций были построены
альтернативные ML-модели прогнозных денежных потоков. Оценка кредитного
риска при этом основывается на совокупности моделей, позволяющих
использовать большие данные, включая неструктурированные. Отдельные
модули отвечают за описание различных сторон экономической и финансовой
деятельности компаний, их взаимоотношений с контрагентами, органами
власти на основе данных о клиенте из различных внутренних и внешних
76
источников. В 2019 году данный проект предполагается расширить на 200
компаний сегмента крупный/средний бизнес. Об эффективности работы банка в
данном направлении свидетельствует то, что вложения в ИТ окупаются
достаточно быстро из-за большой клиентской базы. По оценкам специалистов
банка, дополнительные объемы продаж и доходов обычно более чем в 10 раз
превосходят инвестиции в создание моделей и информационных систем.
Поэтому дальнейшие перспективы совершенствования оценки
кредитоспсобности заемщиков и организации кредитного процесса - в
распространении новейшей технологии на весь сегмент корпоративных
клиентов ПАО Сбербанк. Несмотря на то, что дать точную количественную
оценку эффективности внедрения искусственного интеллекта в кредитную
деятельность банка на данном этапе невозможно, современные технологии
позволят ПАО Сбербанк не только сохранить лидирующие позиции в сегменте
корпоративного кредитования, усилить свое присутствие на рынке
кредитования среднего, малого и микробизнеса, но и обеспечить оптимальное
сочетание рискованности и доходности своих активов.