35
Таблица 1 – Структура акционерного капитала ПАО «Сбербанк» и
ее изменение в 2016 – 2018 гг.
Группа
инвесторов
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Стратегический
инвестор (Банк
России)
50,0 % + 1 акция
50,0 % + 1 акция
50,0 % + 1 акция
Юридические
лица —
нерезиденты
45,6
45,4
45,6
Юридические
лица — резиденты
1,5
1,9
1,5
Частные
инвесторы
2,9
2,7
2,8
Данные таблицы 1 демонстрируют отсутствие существенных изменений в
структуре акционерного капитала ПАО «Сбербанк». Основным стратегическим
инвестором выступает Банк России.
Изменение структуры актива и пассива ПАО «Сбербанк» в 2016 – 2018 гг.
представим на рисунках 10 и 11.
Рисунок 10 – Структура актива ПАО «Сбербанк»
в 2016 – 2018 гг.
24,6
25,6
23,3
68,4
68,2
62,8
7
6,2
13,9
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2016 г. 2017 г. 2018 г.
Ликвидные активы Доходные активы Прочие активы
36
На протяжении всего исследуемого периода основную долю актива
составляли доходные активы, доля которых уменьшилась с 68,4 % на конец
2016 г. до 62,8 % на конец 2018 г.
В 2017 году активы ПАО «Сбербанк» увеличились на 6,9 % - до 27,1 трлн
рублей. Кредиты и авансы клиентам остаются самой крупной категорией
активов: их доля на конец 2017 года составила 68,2% от общего объема
активов. Удельный вес ликвидных активов, включая денежные средства и их
эквиваленты, причитающиеся с банков, а также портфель ценных бумаг
составил 25,6 %. В 2017 году портфель ценных бумаг увеличился на 21,0% до
3,3 трлн рублей.
В 2018 году активы ПАО «Сбербанк» увеличились на 15,4 % - до 31,2
трлн рублей - по сравнению с 27,1 трлн рублей на 1 января 2018 года. Кредиты
и авансы клиентам по-прежнему остаются самой крупной категорией активов:
их доля на конец 2018 года составила 62,8 % от общих активов. Удельный вес
ликвидных активов, включая денежные средства и их эквиваленты,
причитающиеся с банков, в портфеле ценных бумаг составил 23,3%. В 2018
году портфель ценных бумаг увеличился на 14,0 % до 3,7 трлн рублей (данные
за 2017 год раскрыты в соответствии с МСБУ 39, включая «ДенизБанк»).
Портфель на протяжении всего исследуемого периода почти полностью состоит
из облигаций и используется в основном для управления ликвидностью.
Необходимо отметить, что прирост прочих активов по итогам 2018 года
включают активы по прекращенной деятельности, что привело к увеличению
их доли в составе общей величины активов с 6,2 % в 2017 г. до 13,9 % на конец
2018 г.
Далее необходимо оценить структуру пассива ПАО «Сбербанк» и ее
изменение в 2016 – 2018 гг.
В структуре пассивов ПАО «Сбербанк» преобладают суммы,
причитающиеся физическим и юридическим лицам, общая сумма которых по
состоянию на 31 декабря 2017 года составила 19,8 трлн руб., или 83,7 %
37
пассивов. В целом обязательства ПАО «Сбербанк» увеличились на 5,0 % до
23,7 трлн рублей в 2017 году.
Рисунок 11 – Структура пассива ПАО «Сбербанк» в 2016 –
2018 гг.
В структуре пассивов ПАО «Сбербанк» в 2018 году также преобладают
суммы, причитающиеся физическим и юридическим лицам, общая сумма
которых по состоянию на 31 декабря 2018 года составила 20,9 трлн руб., или
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ
Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль
Выпущенные долговые обязательства
Обязательство по текущему налогу на прибыль
Отложенное налоговое обязательство
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и др.
Собственные средства
38
76,4 % пассивов. Общие обязательства ПАО «Сбербанк» увеличились на 15,5 %
до 27,3 трлн рублей в 2018 году.
Суммы средств клиентов увеличились на 15,3 % до 20,9 трлн рублей в
2018 году. Средства физических лиц увеличились на 9,9 % до 13,5 трлн рублей,
при этом срочные депозиты продемонстрировали рост на 7,3 %. В 2018 году
доля средств физических лиц несколько снизилась в общей структуре
обязательств ПАО «Сбербанк» по сравнению с 2017 годом и составила 49,4 %
(2017 год: 51,9 %). Но в то же время средства физических лиц остаются
основным источником финансирования для ПАО «Сбербанк». Объем средств
корпоративных клиентов увеличился на 26,6 % до 7,4 трлн рублей.
Объем выпущенных долговых ценных бумаг в 2018 году уменьшился на
4,1%. Снижение произошло в основном за счет уменьшения остатков
сберегательных сертификатов на 59,9%, что также было компенсировано
значительным ростом облигаций, выпущенных на местном рынке (на 165,5%).
из-за значительного объема средств, привлеченных Сбербанком в 2018 году на
российском рынке в рамках программы биржевых облигаций, номинированных
в российских рублях.
Собственный капитал ПАО «Сбербанк» увеличился на 14,5 % до 3,9 трлн
рублей в 2018 году. Рост обусловлен, главным образом, прибылью ПАО
«Сбербанк», полученной за год.
Показатели прибыли ПАО «Сбербанк» представлены в таблице 2.
Таблица 2 – Показатели прибыли ПАО «Сбербанк» в 2016 – 2018
гг.
Показатели
2016
2017
2018
Сумма
Абс.
откл.
Темп
роста
, %
Сумма
Абс.
откл
Темп
роста,
%
Прибыль до
налогообложе-
ния
647894
,7
845885
,6
197990
,9
130,5
6
100227
1
156385,6
118,49
Прибыль от
продолжающе
йся
деятельности
498056
,9
653589
,9
155533
131,2
3
782651
,2
129061,3
119,75
39
Показатели
2016
2017
2018
Сумма
Абс.
откл.
Темп
роста
, %
Сумма
Абс.
откл
Темп
роста,
%
Прибыль за
отчетный
период
498289
,4
653565
,4
155276
131,1
6
782182
128616,6
119,68
Чистая
прибыль
563660
,6
662847
,8
99187,
2
117,6
0
709441
,4
46593,6
107,03
Динамика изменения показателей прибыли ПАО «Сбербанк»
представлена на рисунке 12.
Рисунок 12 – Показатели прибыли ПАО «Сбербанк»
в 2016 – 2018 гг.
Данные таблицы 2 и рисунка 2 демонстрируют увеличение показателей
прибыли ПАО «Сбербанк» на протяжении исследуемого периода, что
характеризует деятельность банка с положительной стороны, поскольку
способствует укреплению его финансового состояния и повышению
конкурентоспособности в банковской системе России.
2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
Прибыль до
налогообложения
Прибыль от
продолжающейся
деятельности
Прибыль за отчетный
период
Чистая прибыль
млн. руб.
2016 г. 2017 г. 2018 г.
40
В октябре 2008 года в ПАО «Сбербанк» была запущена Кредитная
фабрика, разработанная командой банка. Данный процесс основан на
автоматизированной процедуре проверки и анализа информации о заемщиках, с
использованием внутренних и внешних источников и централизованном
принятии решений по предоставлению кредитов посредством взаимодействия
между специалистами банка, кредитными аналитиками и работой ИТ-систем.
Как правило, процесс кредитования состоит из четырех основных этапов,
представленных на рисунке 13.
Рисунок 13 – Этапы кредитного процесса в ПАО «Сбербанк»
После окончания срока кредитного договора и полного погашения
задолженности по займу соглашение считается завершенным.
Десять лет назад стандартного периода рассмотрения заявок не было:
оценка кредитоспособности клиента занимала десять и более дней. Набор
Первый этап
•подготовка
документов:
заполнение
кредитной заявки, в
которой указываются
цель привлечения
кредита, сумма и
валюта, срок и
порядок погашения,
уплаты процентов,
предлагаемое
обеспечение,
например, залог
имущества, гарантии
физических,
юридических лиц,
поручительство и т.
п.
•К заявке прилагаются
необходимые
документы:
удостоверяющие
личность,
учредительные,
правоустанавливающ
ие, финансовые.
Кроме того, могут
потребоваться
документы на
закладываемое
имущество.
Второй этап
•рассмотрение заявки
на кредит
•На этом этапе
проводится оценка
кредитоспособности
возможного
заемщика,
проверяется
подлинность
предоставленных
документов,
принимается решение
о выдаче займа.
Третий этап
•заключение договора
•Если принято
положительное
решение о выдаче
кредита, между
заемщиком и
кредитной
организацией
заключается договор
займа. В нет
указываются размер,
срок кредита,
порядок его
погашения, проценты
за использование
средств. Кроме того,
может быть
оформлен договор
залога или
поручительства, если
для выдачи кредита
требуются
дополнительные
гарантии.
•После оформления
документов кредит
выдается наличными
или перечисляется на
счет заемщика.
Четвертый этап
•контроль за
выполнением
договора и
погашение
•После того как
договор заключен, а
кредит выдан,
кредитная
организация
продолжает
осуществлять
мониторинг
финансового
состояния заемщика.
Необходимые
сведения вносятся в
досье заемщика,
которое также
используется для
контроля
правильности и
своевременности
выплат по кредиту.
41
документов, необходимых для получения кредита, не был стандартизирован, и
часто возникали ситуации, когда клиентов просили предоставить
дополнительные документы, и им приходилось несколько раз посещать офис
Сбербанка, чтобы получить кредит.
Первыми результатами внедрения технологии «Кредитная фабрика»
стали появление стандартных условий кредитования, более короткий период
рассмотрения заявок и вдвое меньше посещений банка. Позже, Кредитная
фабрика показала, что это эффективный инструмент управления процессами
кредитования и кредитного риска. По мере развития технологии на той же
основе были организованы механизмы выдачи ипотечных кредитов и
кредитных карт, а также механизмы микробизнес-кредитования.
Теперь все по-другому – нет длинных форм и нет необходимости
посещать банк, чтобы получить кредит. Использование математических
методов позволяет сократить процесс принятия решения о предоставлении
кредитов для физических лиц до нескольких минут.
Анализ динамики объема кредитования проведем с помощью таблицы 3.
Таблица 3 – Динамика остатков выданных кредитов в
бухгалтерском балансе ПАО «Сбербанк» в 2016 – 2018 гг., млрд.
руб.
Показатели
2016
2017
2018
Сумма
Абс.
откл.
Темп
роста
, %
Сумма
Абс.
откл
Темп
роста,
%
Юридические
лица
11327,
5
11769,
5
442
103,9
0
13571,
1
1801,6
115,31
Физические
лица
4337,4
4925,8
588,4
113,5
7
6170,8
1245
125,28
Межбанковски
е кредиты и
прочая
ссудная
задолженность
банков
1595,5
1864,9
7
269,47
116,8
9
1635,9
-229,07
87,72
Итого
17260,
3
18560,
3
1300
107,5
3
21377,
8
2817,5
115,18
42
Данные таблицы 3 демонстрируют рост ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк» и в 2017 г., и в 2018 г. Увеличение произошло по всем показателям,
за исключением межбанковских кредитов и прочей ссудной задолженности,
которые сократились в 2018 г. на 229,07 млрд. руб.
В 2017 г. основной вклад в прирост общей суммы ссудной задолженности
внесли физические лица, величина кредитов которым возросла на 588,4 млрд.
руб., или на 13,57 %. По итогам 2018 г. основной вклад в прирост ссудной
задолженности внесли юридические лица, величина кредитов которым
возросла на 1801,6 млрд. руб., или на 15,31 %. Значительный рост кредитов
юридическим лицам обусловлен в том числе и нововведениями, которые были
внедрены в течение 2018 года в кредитный процесс ПАО «Сбербанк».
Так, в сентябре 2018 г. был запущен пилотный проект под названием
«Семь минут» – уникальный онлайн-кредит для крупного бизнеса, которому
нет альтернативы.
Решение о предоставлении кредита принимается за семь минут.
Максимальная сумма – 2 млрд руб. Кредит может быть получен даже
клиентами, которые имеют текущие невыплаченные кредиты в Сбербанке, а
также клиентами, которые не имеют кредитов в Сбербанке, но осуществляют
платежи с использованием банковских счетов. Дополнительные документы не
нужно предоставлять при оформлении заявки на кредит. Чтобы создать
кредитную заявку, клиенты должны заполнить форму из пяти вопросов в своей
учетной записи Sberbank Business Online, выбрать соответствующие условия,
предлагаемые банком, а затем получить автоматически сгенерированное
кредитное соглашение. Заемщику все равно придется распечатать и подписать
его в офисе банка, но с ноября весь процесс - от заполнения заявки до
подписания кредитного договора и перевода денег на счет стал происходить
автоматически. Заемщику не нужно теперь посещать офис банка. Оценка
кредитного риска в данном кредитном процессе основана на наборе моделей,
которые используют большие данные, включая неструктурные данные.
Отдельные модули предназначены для описания различных частей
43
экономической и финансовой деятельности компании, ее отношений с
подрядчиками и государственными органами на основе данных о клиенте из 27
внутренних и внешних источников. Продукты и параметры, доступные
клиентам (стоимость, тариф, срок, срок погашения), формируются
индивидуально для каждой компании на основе статистических моделей.
Кредиты физическим лицам увеличились по итогам 2018 г. на 1245 млрд.
руб., или на 25,28 %. Такой прирост объемов кредитования также связан со
внедренными в течение года нововведениями. Например, в сентябре 2018 г.
ПАО «Сбербанк» объявил о запуске своего нового пилотного проекта, который
позволил выдавать кредиты без подтверждения доходов. Было объявлено, что
до 300 000 рублей будет предоставлено за один кредит.
Во время пилотного проекта сотрудники банка не должны просить
клиентов предоставлять отчеты по подоходному налогу или любое другое
подтверждение дохода. Клиентам рекомендуется предоставить разрешение на
обработку персональных данных. Это проект действовал до 14 октября 2018 г.
Реструктурированные кредиты в целом по амортизированной стоимости
до резервов на потери по кредитам увеличились на 3,8 % по сравнению с 2017
годом; их доля в общем кредитном портфеле, учитываемом по
амортизированной стоимости, составила 6,2 % по состоянию на 31 декабря
2018 года (6,9% по состоянию на 31 декабря 2017 года).
Структура ссудной задолженности представлена в таблице 4.
Таблица 4 – Структура ссудной задолженности ПАО «Сбербанк» в
2016 – 2018 гг., %
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Отклонение
2017 г. от
2016 г.
2018 г. от
2017 г.
Юридические
лица
65,63
63,41
63,48
-2,22
0,07
Физические
лица
25,13
26,54
28,87
1,41
2,33
Межбанковские
кредиты и
прочая ссудная
задолженность
9,24
10,05
7,65
0,80
-2,40
44
банков
Итого
100,00
100,00
100,00
0,00
0,00
Для наглядности структура ссудной задолженности представлена на
рисунке 14.
Рисунок 14 – Структура ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк» в 2016 – 2018 гг.
Согласно данным таблицы 4 и рисунка 14 преимущественную долю в
составе ссудной задолженности на протяжении всего исследуемого периода
занимала задолженность юридических лиц, доля которой варьировалась от
63,41 % до 65,63 %.
Существенных изменений в структуре ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк» в 2016 – 2018 гг. не наблюдается.
Анализ кредитов в разрезе видов экономической деятельности проведен с
помощью таблицы 5.
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2016 г. 2017 г. 2018 г.
Межбанковские кредиты и прочая ссудная задолженность банков
Физические лица
Юридические лица