85
ПРИЛОЖЕНИЕ
ʹ
5
Отчет
ʹ
о
ʹ
финансовых
ʹ
результатах АО «Россельхозбанк»
ʹ
за
ʹ
2018
ʹ
год
тыс.
ʹ
руб.
Раздел
ʹ
1.
ʹ
О
ʹ
прибылях
ʹ
и
ʹ
убытках
Наименование
ʹ
статьи
2018г.
2017г.
1
Процентные
ʹ
доходы,
ʹ
всего,
ʹ
в
ʹ
том
ʹ
числе:
ʹ
241 399 910
255 634 738
1.1.
От
ʹ
размещения
ʹ
средств
ʹ
в
ʹ
кредитных
ʹ
организациях
ʹ
14 972 384
27 263 906
1.2.
От
ʹ
ссуд,
ʹ
предоставленных
ʹ
клиентам
ʹ
(некредитным
ʹ
организациям)
ʹ
197 756 836
206 589 779
1.3.
От
ʹ
оказания
ʹ
услуг
ʹ
по
ʹ
финансовой
ʹ
аренде
ʹ
(лизингу)
ʹ
1.4.
От
ʹ
вложений
ʹ
в
ʹ
ценные
ʹ
бумаги
ʹ
28 670 690
21 781 053
2
Процентные
ʹ
расходы,
ʹ
всего,
ʹ
в
ʹ
том
ʹ
числе:
ʹ
172 408 768
186 918 182
2.1.
По
ʹ
привлеченным
ʹ
средствам
ʹ
кредитных
ʹ
организаций
ʹ
5 408 080
13 036 886
2.2.
По
ʹ
привлеченным
ʹ
средствам
ʹ
клиентов
ʹ
(некредитных
ʹ
организаций)
ʹ
145 527 494
149 316 538
2.3.
По
ʹ
выпущенным
ʹ
долговым
ʹ
обязательствам
ʹ
21 473 194
24 564 758
3
Чистые
ʹ
процентные
ʹ
доходы
ʹ
(отрицательная
ʹ
процентная
ʹ
маржа)
ʹ
68 991 142
68 716 556
4
Изменение
ʹ
резерва
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери
ʹ
по
ʹ
ссудам,
ʹ
в
ʹ
том
ʹ
числе:
ʹ
3 559 909
-7 055 287
4.1.
Изменение
ʹ
резерва
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери
ʹ
по
ʹ
начисленным
ʹ
процентным
ʹ
доходам
ʹ
-1 119 478
-4 320 215
5
Чистые
ʹ
процентные
ʹ
доходы
ʹ
(отрицательная
ʹ
процентная
ʹ
маржа)
ʹ
после
ʹ
создания
ʹ
резерва
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери
ʹ
72 551 051
61 661 269
6
Чистые
ʹ
доходы
ʹ
от
ʹ
операций
ʹ
с
ʹ
финансовыми
ʹ
активами,
ʹ
оцениваемыми
ʹ
по
ʹ
справедливой
ʹ
стоимости
ʹ
через
ʹ
прибыль
ʹ
или
ʹ
убыток
ʹ
5 008 930
-1 105 934
7
Чистые
ʹ
доходы
ʹ
от
ʹ
операций
ʹ
с
ʹ
финансовыми
ʹ
обязательствами,
ʹ
оцениваемыми
ʹ
по
ʹ
справедливой
ʹ
стоимости
ʹ
через
ʹ
прибыль
ʹ
или
ʹ
убыток
ʹ
-338
50
8
Чистые
ʹ
доходы
ʹ
от
ʹ
операций
ʹ
с
ʹ
ценными
ʹ
бумагами,
ʹ
имеющимися
ʹ
в
ʹ
наличии
ʹ
для
ʹ
продажи
ʹ
1 607 118
8 923 258
9
Чистые
ʹ
доходы
ʹ
от
ʹ
операций
ʹ
с
ʹ
ценными
ʹ
бумагами,
ʹ
удерживаемыми
ʹ
до
ʹ
погашения
ʹ
-28 721
-68 499
10
Чистые
ʹ
доходы
ʹ
от
ʹ
операций
ʹ
с
ʹ
иностранной
ʹ
валютой
ʹ
6 954 566
-1 206 576
11
Чистые
ʹ
доходы
ʹ
от
ʹ
переоценки
ʹ
иностранной
ʹ
валюты
ʹ
-254 517
7 248 543
12
Чистые
ʹ
доходы
ʹ
от
ʹ
операций
ʹ
с
ʹ
драгоценными
ʹ
металлами
364 579
22 306
13
Доходы
ʹ
от
ʹ
участия
ʹ
в
ʹ
капитале
ʹ
других
ʹ
юридических
ʹ
лиц
ʹ
575 193
193 212
14
Комиссионные
ʹ
доходы
ʹ
24 854 776
22 827 236
15
Комиссионные
ʹ
расходы
ʹ
-3 063 853
-2 416 411
16
Изменение
ʹ
резерва
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери
ʹ
по
ʹ
ценным
ʹ
бумагам,
ʹ
имеющимся
ʹ
в
ʹ
наличии
ʹ
для
ʹ
продажи
ʹ
500
17
Изменение
ʹ
резерва
ʹ
на
ʹ
возможные
ʹ
потери
ʹ
по
ʹ
ценным
ʹ
бумагам,
ʹ
удерживаемым
ʹ
до
ʹ
погашения
ʹ
-8 924
18
Изменение
ʹ
резерва
ʹ
по
ʹ
прочим
ʹ
потерям
ʹ
-2 580 222
-3 382 920
19
Прочие
ʹ
операционные
ʹ
доходы
ʹ
19 960 724
15 714 316
18
Чистые
ʹ
доходы
ʹ
(расходы)
ʹ
125 949 286
108 401 426
19
Операционные
ʹ
расходы
ʹ
118 051 729
102 246 576
20
Прибыль
ʹ
(убыток)
ʹ
до
ʹ
налогообложения
ʹ
7 897 557
6 154 850
21
Начисленные
ʹ
(уплаченные)
ʹ
налоги
ʹ
5 703 245
4 387 523
22
Прибыль
ʹ
(убыток)
ʹ
после
ʹ
налогообложения
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
Чистая
ʹ
прибыль
2 194 312
1 767 327
86
ПРОДОЛЖЕНИЕ
ʹ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ʹ
5
Раздел
ʹ
2.
ʹ
О
ʹ
совокупном
ʹ
доходе
Наименование
ʹ
статьи
2018г.
2017г.
1
Прибыль
ʹ
(убыток)
ʹ
за
ʹ
отчетный
ʹ
период
2 194 312
1 767 327
2
Прочий
ʹ
совокупный
ʹ
доход
ʹ
(убыток)
3
Статья,
ʹ
которые
ʹ
не
ʹ
переклассифицируются
ʹ
в
ʹ
прибыль
ʹ
или
ʹ
убыток,
ʹ
всего,
ʹ
в
ʹ
том
ʹ
числе
-14 735
-69 196
3.1.
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
-
ʹ
изменение
ʹ
фонда
ʹ
переоценки
ʹ
основных
ʹ
средств
-14 735
-69 196
3.2.
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
-
ʹ
изменение
ʹ
фонда
ʹ
переоценки
ʹ
обязательств
ʹ
(требований)
ʹ
по
ʹ
пенисонному
ʹ
обеспечению
ʹ
работников
ʹ
по
ʹ
программам
ʹ
с
ʹ
установленными
ʹ
выплатами
4
Налог
ʹ
на
ʹ
прибыль,
ʹ
относящийся
ʹ
к
ʹ
статьям,
ʹ
которые
ʹ
не
ʹ
могут
ʹ
быть
ʹ
переклассифицирован
ʹ
в
ʹ
прибыль
ʹ
или
ʹ
убыток,
ʹ
за
ʹ
вычетом
ʹ
налога
ʹ
на
ʹ
прибыль
-2 947
-13 839
5
Прочий
ʹ
совокупный
ʹ
доход
ʹ
(убыток),
ʹ
который
ʹ
не
ʹ
может
ʹ
быть
ʹ
переквалифицирован
ʹ
в
ʹ
прибыль
ʹ
или
ʹ
убыток,
ʹ
за
ʹ
вычетом
ʹ
налога
ʹ
на
ʹ
прибыль
-11 788
-55 357
6
Статьи,
ʹ
которые
ʹ
могут
ʹ
быть
ʹ
переклассифицирвоаны
ʹ
в
ʹ
прибыль
ʹ
или
ʹ
убыток,
ʹ
всего,
ʹ
в
ʹ
том
ʹ
числе
-9 776 416
-3 118 720
6.1.
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
-
ʹ
изменение
ʹ
фонда
ʹ
переоценки
ʹ
финансовых
ʹ
активов,
ʹ
имеющихся
ʹ
в
ʹ
наличии
ʹ
для
ʹ
продажи
-9 776 416
-3 118 720
6.2.
ʹ
ʹ
ʹ
ʹ
-
ʹ
изменение
ʹ
фонда
ʹ
хеджирования
ʹ
денежных
ʹ
потоков
7
Налог
ʹ
на
ʹ
прибыль,
ʹ
относящийся
ʹ
к
ʹ
статьям,
ʹ
которые
ʹ
не
ʹ
могут
ʹ
быть
ʹ
переклассифицированы
ʹ
в
ʹ
прибыль
ʹ
или
ʹ
убыток
-1 935 163
-623 744
8
Прочий
ʹ
совокупный
ʹ
доход
ʹ
(убыток),
ʹ
который
ʹ
не
ʹ
может
ʹ
быть
ʹ
переквалифицирован
ʹ
в
ʹ
прибыль
ʹ
или
ʹ
убыток,
ʹ
за
ʹ
вычетом
ʹ
налога
ʹ
на
ʹ
прибыль
-7 841 253
-2 494 976
9
Прочий
ʹ
совокупный
ʹ
доход
ʹ
(убыток)
ʹ
за
ʹ
вычетом
ʹ
налога
ʹ
на
ʹ
прибыль
-7 853 041
-2 550 333
10
Финансовый
ʹ
результат
ʹ
за
ʹ
отчетный
ʹ
период
-5 658 729
-783 006
87
ПРИЛОЖЕНИЕ
ʹ
6
Мероприятие по снижению риска путем изменения структуры ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи путем увеличения облигаций и
еврооблигаций
Показатель
Значение показателя, млрд. руб.
Изме
нение
Темп
роста,
%
2018г.
Прогнозный год
Рубли
Дол
лары
США
Иные
валю
ты
Рубли
Дол
лары
США
Иные
валю
ты
Долговые
ценные бумаги:
355,1
86,9
1,6
393,6
80,3
1,7
32,0
107,2
- облигации
(еврооблигации)
РФ
183,0
9,4
212,5
20,1
110,4
- облигации
(еврооблигации)
субъектов РФ и
органов
местного само
управления
10,1
12,4
2,3
122,8
- облигации
(еврооблигации)
Банка России
105,8
108,5
2,7
102,6
- облигации
(еврооблигации)
банков -
резидентов
9,0
9,6
0,6
106,7
- облигации
(еврооблигации)
банков -
нерезидентов
3,0
0,7
3,3
0,8
0,4
110,8
- облигации
(еврооблигации)
организаций -
резидентов
40,3
42,5
2,2
105,5
- облигации
(еврооблигации)
организаций -
нерезидентов
3,9
76,8
1,6
4,8
79,5
1,7
3,7
104,5
Долевые
ценные бумаги:
0,7
0,0
0,0
0,9
0,0
0,0
0,2
128,6
- акции банков
- резидентов
0,1
0,2
0,1
200,0
- акции
организаций -
резидентов
0,6
0,7
0,1
116,7
Участие
32,7
24,1
-8,6
73,7
Итого
388,5
86,9
1,6
418,6
80,3
1,7
23,6
104,9
88
ПРИЛОЖЕНИЕ 7
Рекомендуемая система мероприятий по управлению просроченной
задолженностью в кредитном портфеле банка
Классификация
просроченной
задолженности
Мероприятия по управлению просроченной
задолженностью
1. Срок до 31
календарного дня
1.1. Возникшей
однократно
Уведомление о необходимости погашения
задолженности;
Выяснение предполагаемой даты погашения.
1.2.Возникшей
неоднократно (более трех
случаев просроченных
платежей до 30 дней в
течение календарного
года, кроме технических
причин)
Мероприятия из п.п. 1.1.;
Изменение графика платежей;
Реструктуризация задолженности (при
необходимости).
2. Сроком от 31 до 61
календарного дня
Информирование руководителя кредитного
подразделения о фактах нарушения условий
кредитного договора;
Согласование мероприятий по управлению
просроченной задолженностью;
Мероприятия из п.п. 1.1.;
Анализ документов кредитного досье и вновь
полученной информации о платежеспособности
заемщика и целевом использовании кредита;
Повторная оценка надежности принятого
обеспечения, финансового положения поручителя;
Анализ своевременности поступления предыдущих
плановых платежей на основании выписок по счетам;
Направление запроса в Службу безопасности о
предоставлении дополнительных сведений при
невозможности связаться с заемщиком.
3. Сроком от 61
календарного дня
3.1 Сроком от 61 до 90
календарных дней
Информирование Службы безопасности банка о
возникшей задолженности сроком свыше 60 дней;
Мероприятия из п.п. 1.1., осуществляемые
кредитным инспектором совместно со Службой
безопасности банка;
Выезд по месту работы/жительства
заемщика/поручителя;
Осмотр предмета залога.
89
ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ 7
Классификация
просроченной
задолженности
Мероприятия по управлению просроченной
задолженностью
3.2. Сроком от 91
календарного дня
Предъявление требования о досрочном погашении
кредита;
Передача искового заявления в суд;
Обращение взыскания на поручителя/созаемщика;
Обращение взыскания на имущество должника;
Обращение взыскания на заложенное имущество;
Переоформление задолженности на третье лицо по
желанию заемщика;
Передача задолженности коллекторским
агентствам.
4. Порядок списания
безнадежной
задолженности
Вынесение вопроса о списании безнадежной
задолженности на рассмотрение Кредитного
комитета/ Правления банка;
Выведение задолженности из портфеля однородных
ссуд;
Оценка ссуды на индивидуальной основе;
Списание ссуды и процентов по ней за счет
созданного резерва;
Учет задолженности на забалансовых счетах на
протяжении 5 лет.