67
Депозит можно пополнять суммой не менее 3000 руб. и 100 долл.
США/евро. По окончания срока вклад может быть пролонгирован по ставке до
востребования.
Рассчитаем экономическую эффективность от расширения депозитных
услуг - внедрения вклада для физических лиц «Свежий ветер». В таблице 26
представим основные характеристики вклада.
Таблица 26.
Основные характеристики вклада для физических лиц «Свежий ве-
тер»
Наименование показателя
Значение показателя
Минимальная сумма вклада, руб.
15000,0
Минимальная сумма вклада, долл. США (или ев-
ро)
500,0
Годовая процентная ставка рублевого вклада, %
9,0 % – на 91 день
10,5% - на 365 дней и более
Годовая процентная ставка валютного вклада, %
4,5% – на 91 день
5,5%- на 365 дней и более
Сумма пополнения депозита, руб.
не менее 3000,0
Сумма пополнения депозита, долл. США (или ев-
ро)
не менее 100,0
Доход банка от единицы рублевого вклада, %
16,3%
Доход банка от единицы валютного вклада, %
7,8%
По мнению аналитиков ПАО «Сбербанк» внедрение такого банковского
продукта, как депозитный вклад «Свежий ветер» приведет к увеличению
средств клиентов (Срк) банка до 0,377% (фактическая сумма вкладов физиче-
ских лиц в 2015 году равна 10221285 млн. руб.), что составит:
ΔСрк = 10221285 *0,377: 100% = 3857,95 млн. руб.
Отметим, при начислении процентов на вклады физических лиц в ПАО
«Сбербанк» применяется простой способ начисления процентов по формуле:
%100/)
D
d
Р(ККS
где К - капитал (начальная сумма), млн. руб. (принимаем 3857,95 млн.
руб.).
р
1
- процент в годовом исчислении для клиента (9,5 %);
р
2
- процент дохода в годовом исчислении для банка (20,8 %);
68
d - число дней в периоде начисления процентов, например в месяце (30
дней);
D- число дней в году (365 дней);
N - количество периодов начисления процентов (12 мес. = 1 год)
S - cумма с процентами (K + Sp), млн. руб.
Spn - сумма процентов начисленных за очередной период, млн. руб.
Sp - сумма процентов общая, млн. руб.
Представим в таблице 27 расчетов процентов для клиента и для банка от
размещенных в банке средств в российских рублях.
Таблица 27.
Расчет процентов (доходов) для клиента и для банка от размещен-
ных в банке средств по депозитному вкладу «Свежий ветер»
Показатель
Значение
Привлеченный капитал, млн. руб.
3857,95
Доход клиентов, млн. руб.
366,51
Доход банка от размещения средств в
кредиты, млн. руб.
802,45
Прибыль банка, млн. руб.
435,94
Эффект от мероприятия составит 435,94 млн. руб.
2) Внедрить в деятельность банка новую услугу: вклад «Накопительный
на детей». Минимальная сумма вклада 10000 руб., 500долл. США или 500 Ев-
ро. При этом вклад будет рассчитываться по ставке 10,5 % при сроке вклада 1-
2 года; 11,0% при сроке вклада свыше 2 лет.
Рассчитаем экономическую эффективность от внедрения в деятельность
банка новой услуги: вклад «Накопительный на детей».
В таблице 28 представим основные характеристики вклада.
69
Таблица 28.
Основные характеристики вклада для физических лиц «Накопи-
тельный на детей»
Наименование показателя
Значение показателя
Минимальная сумма вклада, руб.
10000,0
Минимальная сумма вклада, долл. США (или
евро)
500,0
Годовая процентная ставка рублевого вклада,
%
8,5 % – на 365 дней;
9,5% - на 365 дней и более
Годовая процентная ставка валютного вклада,
%
5,5%- на 365 дней и более
Сумма пополнения депозита, руб.
не менее 3000,0
Сумма пополнения депозита, долл. США (или
евро)
не менее 100,0
Доход банка от единицы рублевого вклада,
%
10,8%
По мнению аналитиков ПАО «Сбербанк» внедрение такого банковского
продукта, приведет к увеличению средств клиентов банка не более, чем на
0,17% в год, так как данный вид депозита не является популярным среди рос-
сийского населения в связи с недоверием к банковской системе что составит:
ΔСрк = 1145043 *0,17%: 100% = 1928,98 млн. руб.
Рассчитаем экономическую эффективность от внедрения вклада «Нако-
пительный на детей».
В таблице 29 представлен расчет процентов (доходов) для клиента и
для банка от размещенных в банке средств по депозитному вкладу «Накопи-
тельный на детей» сроком на 1 год
Таблица 29.
Расчет процентов (доходов) для клиента и для банка от размещен-
ных в банке средств по депозитному вкладу «Накопительный на
детей» сроком на 1 год
Показатель
Значение
Привлеченный капитал, млн. руб.
1928,98
Доход клиентов, млн. руб.
163,96
Доход банка от размещения средств в
кредиты, млн. руб.
401,23
Прибыль банка, млн. руб.
237,27
Эффект от мероприятия составит 237,27 млн. руб.
70
Увеличение привлеченного капитала возможно также за счет выпуска
ипотечных облигаций.
Для ПАО «Сбербанк» предлагается выпуск ипотечных облигаций. Эф-
фективность выпуска ипотечных облигаций оценена для банка в таблице 30.
Таблица 30.
Оценка эффективности выпуска ипотечных облигаций для ПАО
«Сбербанк»
Показатели
Значение
Объем выпуска, млн. руб.
50000
Цена, %
- облигационного займа
6,0
- ипотечного кредитования
9,5
Затраты на эмиссию облигаций
- % от выпуска
- сумма, млн. руб.
1,0
Доход от размещения облигаций за ми-
нусом затрат на эмиссию в год, млн.
руб.
1250
Таким образом, выпуск ипотечных облигаций позволит банку получить
дополнительный доход в размере 1250 млн. руб. в первый год размещения.
71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПАО «Сбербанк» - универсальный коммерческий банк, который являет-
ся лидером на рынке банковских услуг России.
Эффективность работы банка, во многом, определяется эффективностью
управления ликвидностью и платежеспособностью. В работе был проведен
анализ ликвидности и платежеспособности, который позволяет сделать следу-
ющие выводы.
1) Снижение прибыли при росте финансовых ресурсов привело к сниже-
нию всех показателей рентабельности. Это отрицательно характеризу-
ет результаты работы банка. Однако положительным моментом явля-
ется рост отдельных экономических показателей в 2016 г. по сравне-
нию с 2015 г., что даёт возможность банку повысить свою рентабель-
ность в будущем.
2) Банк обладает мгновенной ликвидностью, при этом наблюдается ди-
намика к росту норматива мгновенной ликвидности с 53,6 в 2014 г. до
217,0 - в 2016 г. Показатели текущей ликвидности банка также имели
тенденцию к росту с 58,5 в 2014 г. до 301,6 - в 2016г. При этом значе-
ния выше норматива. Показатели долгосрочной ликвидности банка
уменьшились с 102,5 в 2014 г. до 55,4 в 2016 г. При этом значения ни-
же нормативного значения, что говорит о недостаточной платежеспо-
собности банка в долгосрочной перспективе.
3) Анализ ликвидных активов показал, что возросли только средства на
счетах и Банке России. По остальным позициям наблюдалось сниже-
ние, что отрицательно характеризует политику управления ликвидно-
стью в банке.
4) Положительным моментом является улучшение показателей, характе-
ризующих финансовую устойчивость ПАО «Сбербанк России».
72
Для совершенствования управления ликвидностью и платежеспособно-
стью в банке необходимо наращивать сумму нераспределенной прибыли. С
этой целью в рамках выпускной квалификационной работы работы был пред-
ложен АВС-анализ ассортимента услуг. Внедрение данной методики позволит
снизить риски и потери банка.
Основная часть ресурсной базы ПАО «Сбербанк» приходится на сред-
ства физических лиц во вкладах и депозиты юридических лиц и индивидуаль-
ных предпринимателей. Банк предлагает большое разнообразие видов вкладов
по срокам, по условиям начисления процентов, возможности пополнения и
пролонгации. У банка сформировалась постоянная клиентская база. Однако, в
последние месяцы наблюдается паника среди физических лиц, увеличилось ко-
личество досрочных расторжений срочных вкладов и перевод средств на
наличную форму или иностранную валюту. В этой связи одним из элементов
стратегии финансового оздоровления ПАО «Сбербанк» является совокупность
мероприятий по укреплению ресурсной базы и ориентации клиентов на долго-
срочные вложения.
С целью снижения оттока капитала для ПАО «Сбербанк» были предло-
жены следующие мероприятия и рекомендации.
1) Внедрить в деятельность банка новую услугу: вклад для физических
лиц «Свежий ветер».
Минимальная сумма вклада 15000 руб., 500долл. США или 500 Евро.
При этом вклад будет рассчитываться по ставке 9% годовых в рублях сроком на
91 день, либо по ставке 10,5% при сроке 365 и более дней.
Ставка по вкладу в иностранной валюте составит 5,5% годовых на 3 ме-
сяца и 6,5% годовых - на год.
Депозит можно пополнять суммой не менее 3000 руб. и 100 долл.
США/евро. По окончания срока вклад может быть пролонгирован по ставке до
востребования.
Эффект от мероприятия составит 435,94 млн. руб.
73
2) Внедрить в деятельность банка новую услугу: вклад «Накопительный
на детей». Минимальная сумма вклада 10000 руб., 500долл. США или 500 Ев-
ро. При этом вклад будет рассчитываться по ставке 10,5 % при сроке вклада 1-
2 года; 11,0% при сроке вклада свыше 2 лет.
Эффект от мероприятия составит 237,27 млн. руб.
3) Увеличение привлеченного капитала возможно также за счет выпуска
ипотечных облигаций.
Выпуск ипотечных облигаций позволит банку получить дополнитель-
ный доход в размере 1250 млн. руб. в первый год размещения.
74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 де-
кабря 1990 г. № 395-1 (в ред. от 03.07.2016).
2. Положение Банка России от 07.08.2009 № 342-П «Об обязательных ре-
зервах кредитных организаций» (в ред. от 01.06.2015).
3. Положение Банка России от 28 декабря 2012 г. N 395-П «О методике
определения величины собственных средств (капитала) кредитных орга-
низаций («Базель III»)» (в ред. от 21.05.2015).
4. Положение Банка России от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке фор-
мирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
(в ред. от 30.09.2015).
5. Положение Банка России от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирова-
ния кредитными организациями резервов на возможные потери по ссу-
дам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. от
18.06.2015).
6. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И «Об обязательных
нормативах банков» (в ред. от 16.02.2015).
7. Указания ЦБ РФ от 30.04.2008 г. № 2005-У - «Об оценке экономического
положения банков» (в ред. от 19.03.2015).
8. Указания Банка России от 11 июня 2015 г. № 3277-У «О методиках оцен-
ки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной
для участия в системе страхования вкладов» (в ред. от 11.03.2015)
9. Банк и банковские операции: учебник /коллектив авторов; под
ред.О.И.Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2015. – 272 с.
10.Банковский менеджмент: учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити-
Дана, 2014. – 319 с.
11.Банковский менеджмент: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд.,
перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2010.
75
12.Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и.
статистика, 2011. - 672 с.
13.Банковское дело: учебное пособие для подготовки к государственному
экзамену / С.Е. Дубова, Н.В. Степанова, А.С. Кутузова, О.В. Горюкова.
Иван. Гос. Хим.-технол. Ун-т. – Иваново: ОАО «Издательство «Ивано-
во», 2015. – 344с.
14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого бан-
ка: Учебник для вузов. - М.: Легос, 2014. - 344 с.
15.Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник для вузов / 2-е изд. - СПб:
Питер, 2015. - 400 с.
16.Белоглазова Г.Н., Кровилецкая Л.П. Банковское дело: розничный бизнес:
учебное пособие. — М.: КНОРУС, 2011. — 416 с.
17.Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.:
Дашков и К, 2015. – 400 с.
18.Бортников Г.П. Базель III: новые стандарты капитала, ликвидности и ре-
зервов для банков Журнал «Банковское дело» // Управление в кредитной
организации. – 2010. - №6.
19. Вавилова Е.С., Мякишев М.А., Ковешникова Е.В. Совершенствование ин-
струментария управления риском ликвидности в коммерческих банках
России // В сборнике: СБОРНИК НАУЧНЫХ ТРУДОВ КАФЕДРЫ ФИНАНСОВ
И БАНКОВСКОГО ДЕЛА. - Тамбов, 2015. - С. 56-65
20.Ведерникова Т.В. Управление финансовой устойчивостью на основе дан-
ных отчетности коммерческого банка // Инновационное развитие эконо-
мики. – 2014. - № 6. – С. 71-76
21. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерче-
ского банка: учеб. пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. –М.: Магистр: ИН-
ФРА-М, 2015.
22.Галочкина Т.А. Влияние стандартов Базель II и Базель III на устойчивость
банка // Банковское дело, 2015. - № 4
76
23.Гоголь Д.А. Проблематика финансовой устойчивости коммерческого
банка и методов ее оценки // Вестн. Волгогр. гос. ун-та. Сер. 3, Экон.
Экол. 2011. № 2 (19).
24.Горелая Н.В. Основы банковского дела: учебное пособие. – М.: ИНФРА-
М, 2015. – 440 с.
25.Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити-
Дана, 2011. – 783 с.
26.Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. – М.: Омега-Л, 2010. – 480 с.
27. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка:
учебник /Е.П.Жарковская. — 3-е изд., перераб. — М.: Издательство «Оме-
га-Л, 2015.
28. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обуча-
ющихся по специальности «Финансы и кредит» / Под ред.
Е. П. Жарковской. — Омега-Л, 2010;
29.Клаас Я.А. Сравнительный анализ зарубежных методик оценки ликвид-
ности и платежеспособности коммерческого банка // Вестник Института
экономики и финансов Казанского (Поволжского) федерального универ-
ситета, 2015
30.Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник. – М.: Магистр, 2014. – 590 с.
31.Косарев В. Е. Капитализация российских банков в среднесрочной пер-
спективе// Банковское дело, 2015. - № 1
32.Косарев В.Е. Капитализация российских банков в среднесрочной пер-
спективе [Электронный ресурс] //Банковское дело. – 2014. - № 1. – С. 72-
75. – URL: http://www.bankdelo.ru/index.php/nomera/soderzanie-1-2014.
33.Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для бакалавров. – М.: Юрайт,
2014. – 385 с.
34.Крайнова Ю.Е. Краткий курс по банковскому делу: учебное пособие. –
М.: Окей Книга, 2011. – 415 с.