Рост кредитования поддерживался и низкими процентными ставками. Все это
привело к активному росту кредитных портфелей в банковской системе.
Ускорение темпов кредитования в 2015 году было отмечено как в
корпоративном, так и в розничном сегментах - до 2,5% в месяц. Это было во
многом связано с «недокредитованностью» экономики Кыргызстана в целом и
потребительского сектора в частности. Именно восстановление розничного
кредитования обеспечило ускорение роста общего кредитного портфеля, в то
время как динамика корпоративного кредитования, доля которого в кредитах
отечественных банков составляет 75%, более стабильна - его прирост остается
на уровне 22% от года к году.
Однако при таком росте кредитования в 2015 году шло замедление роста
депозитов, которые являются одним из основных источников банковской
ликвидности. Сейчас наблюдается некоторое замедление их роста (до 22% по
сравнению среднем 29% в 2015 году). На фоне опережающей динамики
вкладов по отношению к темпам роста номинальных зарплат это было лишь
вопросом времени.
Таким образом, сейчас наметились серьезные диспропорции между
ростом кредитного портфеля и ростом сумм по депозитам. Казалось бы,
банкам сейчас следует сократить кредитование. Но они не могут этого сделать,
поскольку кредитные портфели по ранее выданным кредитам не отличаются
хорошим качеством. Только кредиты физическим лицам, активно
выдававшиеся банками в 2015 году, могут в ближайшее время принести
огромные суммы просрочки. Но ведь есть еще и кредиты юридическим лицам,
которые при дальнейшем развитии кризиса окажутся в достаточно трудном
финансовом положении.
Банки уже сейчас с целью предупреждения дальнейшей тенденции к
снижению вкладов физических лиц и учитывая, что эти вклады составляют
немаловажную часть активов банковской системы, начали повышать по ним
ставки. По итогам 2015 года максимальная процентная ставка, считаемая НБКР
по вкладам 10 крупнейших банков выросла на 0,05 до 8,33%.
63
Также одной из причин дефицита ликвидности коммерческих банков
КР является удорожание иностранных кредитов в связи со сложившейся
ситуацией на мировых рынках. Это говорит о том, что в ближайшем будущем
на внешних рынках занимать будет все сложнее и сложнее.
Удорожание заимствований за рубежом в совокупности с повышением
ставок по вкладам в итоге привело к постепенному повышению ставок по всем
видам кредитов в Кыргызстане, с дальнейшей тенденцией сокращения объемов
кредитования.
К началу 2016 года уже выросли ставки по ипотеке: «РСК Банк»,
Кыргызкоммерцбанк и «Финка банк» подняли ставки по ней на 0,5-1,5%.
Также эти банки планирует поднять ставки и по другим розничным продуктам,
в частности по автокредитам и кредитам наличными, по которым уже повысили
проценты «Демир банк», «Компаньон банк» и «Коммерческий банк
Кыргызстан».
Однако при всех негативных тенденциях у банковской системы
Кыргызстана еще есть возможность в ближайшее время не впасть в глубокий
кризис ликвидности. Ликвидность кредитных организаций обеспечивается
Министерством финансов КР и Национальным банком Кыргызской Республики
совместно, поэтому в том случае, если Минфин КР сократит предложение
временно свободных средств бюджета на депозитных аукционах, НБКР
увеличит объем рефинансирования банков за счет операций РЕПО, а также
может смягчить условия предоставления средств, снизив рейтинговые
требования, сократив дисконты и восстановив операции РЕПО с акциями.
Также у НБКР остается возможность внедрения механизма беззалогового
кредитования, а также докапитализация банков через облигации федерального
займа.
Банки могут получить кредиты НБКР под залог ценных бумаг,
отвечающих критериям включения в ломбардный список, с учетом дисконта на
сумму порядка 3,5 млрд сом. И это тот объем средств, который НБКР может
64
предоставить в течение одних суток. Но заметим, что спрос еще не так велик,
чтобы НБКР мог задействовать весь механизм рефинансирования.
Кроме того, Национальный банк Кыргызской Республики, возможно,
сможет обойтись применением традиционных инструментов
рефинансирования и к беззалоговым кредитам прибегать не придется.
Ситуация с ликвидностью также может улучшиться в связи с тем, что НБКР
погасил все свои облигации и приостановил новые размещения.
Учитывая повышение спроса на операции рефинансирования, НБКР
увеличил диапазон таких инструментов. Начиная с 1 ноября 2015 года, НБКР
начал выдавать кредиты, обеспеченные золотом, со сроком погашения 91-180
дней по ставке 7,25%. Кроме того, банк возобновил кредитование сроком на 91
180 дней, обеспеченное нерыночными активами и гарантиями по ставке 7,5%.
К середине февраля 2016 года больше половины займов банков в НБКР
пришлось на кредиты под залог нерыночных активов и поручительства.
На 13.02.2016 года объем рефинансирования коммерческих банков
Кыргызстана перед НБКР составил 8 млрд. сом. По данным специалистов,
54,5% от этого объема составляют займы под залог нерыночных активов и
поручительства.
Важность операций рефинансирования возросла, поскольку они стали
самым большим каналом вливаний кыргызских сомов ликвидности в
банковскую систему КР. Учитывая этот факт и замедление инфляции,
ожидается, что НБКР снизит процентные ставки и продолжит предлагать
инструменты рефинансирования с увеличенным сроком погашения.
Действительно, в целом сейчас финансовое положение коммерческих
банков Кыргызстана достаточно устойчиво. Более того, в данный момент
коммерческие банки КР продолжают развиваться в текущих условиях, в то
время как европейские докапитализируются и проводят реструктуризацию
активов для сокращения расходов и улучшения показателей финансовой
устойчивости.
65
Просроченная задолженность вынуждает кредитные организации
обеспечить высокий уровень резервов, а, следовательно, уменьшает
ликвидность кредитных организаций. В случае если задолженность не
возвращается в срок, возникает риск прекращения деятельности кредитной
организации вследствие ее неплатежеспособности. Так, в кредитных
организациях, в которых осуществляются меры по предупреждению
банкротства, просроченная задолженность составляет более 20% от объема
кредитного портфеля.
Таким образом, обеспечение оптимального уровня ликвидности
является постоянной проблемой в управлении банком и всегда направлено на
увеличение его прибыльности. При этом более эффективным путем
поддержания необходимого уровня ликвидности является скоординированное
управление активами и пассивами банка.
66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кризисные явления, переживаемые сегодня экономикой Кыргызстана в
целом и финансовой системой в частности, безусловно, негативно отразились
на финансово-хозяйственной деятельности всех кыргызских коммерческих
банков. Эпицентром финансового кризиса стали крупнейшие, так называемые
системообразующие банки. Большая часть этих банков фактически
неплатежеспособна. А это не может не оказывать отрицательного воздействия
на финансовое состояние тех банков, которые за счет проведения осторожной и
взвешенной финансовой политики, основанной на принципе
диверсифицированного подхода к осуществлению всех активных операций, не
прекращают выполнять своих обязательств. В разряд таких устойчивых банков
сегодня можно отнести, главным образом, средние и малые, которые имеют
жесткий бюджет, экономят на трудоемких и капиталоемких операциях, прежде
всего, операциях с частными вкладчиками, более строго подходят к
выполнению экономических нормативов.
Все эти факторы, а также отсутствие у средних и малых банков
крупных пакетов государственных долговых обязательств, крупных кредитов,
привлеченных у российских банков, неучастие в программах по приобретению
значительных пакетов корпоративных ценных бумаг позволили таким банкам в
условиях жесточайшего кризиса сохранить деньги и доверие своих кредиторов.
Стремление укрепить свои позиции на финансовых рынках является
причиной усиления процесса самоорганизации банков, продолжающих и
сегодня своевременно и в полном объеме осуществлять оплату платежных
документов своих клиентов.
Проведенное исследование в работы показало, что в современных
условиях привлечение дополнительных денежных средств в банки является
наиболее актуальной проблемой, так как данные средства служат источником
выплаты кредитов, процентные доходы от которых составляют наибольшую
долю прибыли банка.
67
Депозитные операции являются одним из главных видов пассивных
операций банка, а финансовые ресурсы, полученные от таких видов операций,
считаются привлеченными. Привлеченные средства покрывают от 80 % всей
потребности в денежных ресурсах для осуществления активных банковских
операций. Мобилизуя временно свободные средства юридических и
физических лиц, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют
потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах,
способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности
населения в потребительском кредите.
Анализ ликвидности и платежеспособности депозитных операций
проводилась на основе изучения деятельности филиала Токмокский ОАО
«ДОС-КРЕДОБАНК». Основным видом деятельности банка является
осуществление кредитования. Для коммерческих банков данная деятельность
является одним из самых доходных, но высоко рисковых видов его
деятельности.
За последние годы клиентская база Банка динамично растет и это
доказывает, что Банк готов работать в условиях возрастающих требований к
банковскому сектору и способен оперативно реагировать на изменение спроса
на различные банковские продукты, предоставлять клиентам качественные
услуги, обеспеченные новыми технологиями и высоким профессионализмом.
Но технологии для Банка - не самоцель, важно, чтобы они служили клиентам,
позволяли им получать банковские услуги максимально быстро и с высоким
качеством.
Финансовая устойчивость Банка подтверждается динамичным ростом
основных показателей. Основными принципами деятельности Банка были и
остаются поддержание независимости и высокого профессионализма, что
служит залогом надежности и эффективной работы Банка.
68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Нормативно-правовые акты:
1. Гражданский кодекс РФ от 26.01.1996 № 14-ФЗ (часть вторая).
2. Федеральный закон РФ от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и
банковской деятельности»
3. Федеральный закон от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)».
4. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И "Об обязательных
нормативах банков"
5. Указание ЦБ РФ от 31.03.2000 N 766-У "О критериях определения
финансового состояния кредитных организаций" (ред. от 21.12.2000. № 874-У)
6. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных
нормативах банков».
7. Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня 2004 г.№70-Т
«О типичных банковских рисках»
8. Письмо ЦБ РФ от 27 июня 2000 г. №139-Т «О рекомендациях по
анализу ликвидности кредитных организаций»
2. Литературы:
1. “Банкир” - газета, Кыргызстан 2015г.
2. “Банковский вестник” - журнал, Кыргызстан 2016г.
3. Баканов М. И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа. М.:
Финансы и статистика, 2006. 416 с.
4. Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2007.
188 с.
5. Банковское дело. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, 4-е
изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 465с.
69
6. Бектенова Д .Ч. Ф инансовая систем а: перспектива развития в
Кы ргы зстан е //Сборник научны х трудов Техноло гического университета
«Д астан». Биш кек, 2005.
7. Бектенова Д .Ч. Ф инансовы е потоки в платежном балансе
Кы ргы зско й Республики //Сборник научны х трудов кафедры экономической
теории «Соверш енствование ры ночны х отнош ений в К ы ргы зской Республике».
Биш кек: К Р С У , 2011.
8. Бектенова Д .Ч. Ф инансы , денежное обращение и кредит: Учебн ое
пособие. -Биш кек: К Р С У ,2 0 1 4 .
9. Бочаров В .В . Ком п лексны й финансовы й анализ. С П б , П итер , 2005.
237 с.
10. Галано в В .А . Ф инансы , денежное обращ ение и кредит. Изд-во:
Ф орум , 2011 г. - 416 с.
11. Га таул л и на А .А . Проблемы ликвидн ости и платеж еспособности
коммерческого банка н а современном этапе / А .А . Га таулли н а // М олодой
ученый. — 2012. — № 6. — С . 131-134.
12. Д еева А .И . Ф ин ан сы и кредит. Изд-во: К н о р ус, 2012 г. - 536 с.
13. И ванов В .В . А нали з клю чевы х факторов эф ф ективного управления
ликвидностью банков в Росси и // Д еньги и кредит, 2002, № 10.
14. И ванов В .В ., Соколов Б.И . Деньги. К редит. Банки. Изд-во: П р оспект,
2011 г. - 848 с.
15. Ковалева Т .М . Ф инансы и кредит. Изд-во: К но р ус, 2013 г. - 360 с.
16. Коробова Г .Г . Банковское дело. Изд. с изм. - М .: Э коном истъ , 2006. -
766 с.
17. К остю чен ко Н .С . Ан ализ кредитны х рисков. Изд-во: Скиф ия, 2012 г.
- 368 с.
18. Кузнец ов Н .Г ., А лиф анова Е .Н ., К очм ола К .В . Ф инансы и кредит.
Изд-во: К норус, 2013 г. - 432 с.
19. К ы р гы зстан в цифрах за 1995- 2009 гг. С тати сти ч еск и е сборники.
Биш кек.
70
20. Кыргызстан: общая оценка состояния страны. Бишкек, 2012. - 135 с.
21. Лаврушин О.И. Финансы и кредит. Изд-во: Кнорус, 2013 г. - 320 с.
22. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Оценка финансовой устойчивости
кредитно организации. Изд-во: Кнорус, 2013 г. - 304 с.
23. Лаврушин. О.И. Банковские риски. М.: КНОРУС, 2008, - 232 с.
24. Полушкин В.Ю. Анализ ликвидности коммерческих банков //
Бухгалтерия и банки, 2003, № 9.
25. Поморина М. А. Управление рисками как часть процесса управления
активами и пассивами банка // Банковское дело. 2004. № 3. С. 8 - 15.
26. Проспект ценных бумаг. Наблюдательный совет ОАО банк ВТБ.
Протокол № 8, от 20 июля 2009 года, 289 с.
27. Светлова С. Риски в банковской практике. Продолжение // Аудитор.
2003. № 3. С. 37 - 41.
28. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. - М.: МарТ, 2004. - 480 с.
29. Социально-экономическое положение Кыргызской Республики. -Б.,
2014.
30. Финансы организаций (предприятий): Учебник для вузов/Н.В.
Колчина, Г. Б. Поляк, Л.М. Бурмистрова и др.; Под ред. Проф. Н.В. Колчиной. -
3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИИ - ДАНА, 2006. - 368 с.
71