98
Ц
і
– цена i-гo наименования материала, полуфабриката и
комплектующего, руб.;
N
i
– потребность в i-ом материале, полуфабрикате и комплектующем;
Ц
і0
– цена возвратных отходов i-гo наименования материала, руб.;
N
i0
– количество возвратных отходов i-го наименования;
n – количество наименований материалов, полуфабрикатов и
комплектующих.
6) Прочие прямые затраты [8].
В прочие прямые расходы включаются расходы на используемое при
разработке системы коммерческое ПО:
– долевое ПО, используемое постоянно при работе ПК;
– целевое ПО, покупаемое для данной конкретной задачи (для данной
задачи это 1С предприятие 8.3).
При этом затраты на каждый вид ПО рассчитываются по формуле:
ПОсКТСэф
КТСПОWindows
ПОдол
ТФ
ТЦ
S
..
.
, (3.8)
VSПОПОцел
ЦS
.
, (3.9)
где
S
дол.ПО
– затраты на долевое ПО при написании разрабатываемого в
расчёте ПО, руб.;
S
цел.ПО
– затраты на целевое ПО, приобретаемого исключительно для
написания разрабатываемого в расчёте ПО, руб.;
Ц
ПО Windows
– цена ПО Windows (без НДС), грн;
Ц
ПО VS
– цена ПО 1С Предприятие Professional (без НДС), руб.;
Т
КТС
– машинное время КТС, необходимое пользователю для разработки
системы, машино-час/год;
Ф
эф.ктс
– годовой эффективный фонд времени работы КТС, машино-ч/год;
Т
с.ПО
– срок службы долевого ПО, лет.
7) Расчет накладных расходов
Накладные расходы включают затраты на общее управление и
общехозяйственные нужды (в том числе заработную плату аппарата управления,
канцелярские расходы и т.д.), содержание и эксплуатацию зданий.
99
Данный вид расходов косвенным путем включается в стоимость
разработки – как процент от основной заработной платы разработчиков и
аналитиков. Для данного проект накладные расходы составляют 40%.
Экономическая эффективность программы достигается за счет
сокращения времени расчётов на ЭВМ с 1000 до 400 часов в год и
автоматизации дополнительной работы по обслуживанию бухгалтера [8].
Годовая экономия по заработной плате с учетом начислений
рассчитывается по формуле:
nКЭЭ
отчмесЗПЗП
)1(
.
, (3.10)
где
Э
ЗП
– годовая экономия по заработной плате с отчислениями на
социальные мероприятия, руб.;
Э
ЗП.мес
– месячная экономия заработной платы при внедрении программы,
руб.;
n – количество месяцев.
Годовая экономия определяется по формуле:
ЗП
с
рп
ктсэф
ммктсб
а
нктсэкстмм
Э
Т
S
Ф
ТТФ
ЕРТТЭ
.
21.
.21
)(
)(
, (3.11)
где
Т
м1
, Т
м2
– машинное время, необходимое для решения поставленных
задач, соответственно в старом и в новом вариантах, машино-ч/год;
Р
экс.ктс.
– эксплуатационные расходы, приходящиеся на 1 ч машинного
времени ЭВМ, грн/машино-ч;
Е
н
а
– нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений в
средства автоматизации (принят равным 0,2);
Ф
б.ктс
– балансовая стоимость ЭВМ (КТС), руб.;
Ф
эф.ктс
– годовой эффективный фонд времени работы ЭВМ, машино-ч;
S
рп
– суммарные затраты на разработку программы, руб.;
Т
с
– срок службы внедряемой программы до eе морального износа, лет.
Коэффициент эффективности капитальных вложений Е и срок их
окупаемости Т
ок
рассчитываются по формулам:
100
рп
S
Э
Е
, (3.12)
Э
S
Т
рп
ок
, (3.13)
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Согласно методике, описанной в п. 3.1, произведем расчет экономической
эффективности проекта по разработке автоматизированной системы учета
посещений клиента ООО «Уникальное место».
Как было сказано ранее, для разработки программного продукта
принимают участие программист (2,4 месяца) и аналитик (директор) на
протяжении 1,4 месяца [8].
Характеристика работ, которые будут проведены в рамках реализации
проекта, приведены в табл. 3.1.
Таблица 3.1
Характеристика работ по разработке программного продукта
Наименование работ
Трудоемкость
Исполнители
Продолжительность,
дни
Чел.-
дни
% к
итогу
1. Анализ предметной
области
10
12,5
Программист
Аналитик
5
2. Определение
требований к
программному
продукту
10
12,5
Программист
Аналитик
5
3. Проектирование
структуры программы
20
25
Программист
Аналитик
10
4. Разработка схемы
функционирования
программы
10
12,5
Программист
10
5. Создание
программного кода
10
12,5
Программист
10
6. Тестирование и
отладка программного
продукта
10
12,5
Программист
Аналитик
5
7. Составление
программной
10
12,5
Программист
Аналитик
5
101
документации
Итого
80
100
50
Произведем расчеты основных статей затрат согласно методике.
1) Расчет основной заработной платы
Расчет основной заработной платы участников проекта приведен в
таблице 3.2.
Таблица 3.2
Расчет основной заработной платы
Должность
Численность,
чел.
Месячный
оклад, руб.
Срок
работы, мес.
Сумма ЗП,
руб.
Программист
1
60000
2,4
144000
Директор-аналитик
1
55000
1,4
77000
Итого
2
221000
2) Расчет дополнительной заработной платы
Согласно формуле 3.1, дополнительная заработная плата составит:
221001,0221000
доп
ЗП
руб.
3) Расчет социальных отчислений
Для расчета воспользуемся формулой 3.2 и в итоге получим:
729303,0)22100221000( ОТ
руб.
4) Определение затрат на материалы
Для разработки ПО необходимы следующие материальные ресурсы:
– Диск CD-R – 50 руб.;
– Картридж – 450 руб.;
– Бумага (1 уп.) – 300 руб.
Затраты на материалы составят (ф. 3.7, Ц
i0
= 0, N
i0
= 0, К
т.з.
= 0,05):
840)30045050()05.01( М
руб.
5) Затраты на специальное оборудование
Балансовая стоимость вычислительной техники, используемой для
разработки ПО, составляет 18000 руб.
Тогда стоимость амортизационных отчислений составит:
450025.018000 А
руб.
102
Номинальная мощность ЭВМ – 0,2 кВт. Годовой эффективный фонд
времени работы ЭВМ составляет 1800 часов. Средние коэффициенты загрузки
по времени и по мощности равны соответственно 0,9 и 0,6.
Цена одного киловатт-часа электроэнергии составляет 5,38 руб.
В итоге получаем:
104638,56,09,018002,0
э
С
руб.
Месячная заработная плата обслуживающего персонала составляет
25000 руб., а годовой фонд заработной платы соответственно равен 25000*12 =
300000 руб. Годовой эффективный фонд рабочего времени обслуживающего ПК
работника равен 1750 ч/год [5,7]. На обслуживание одного ПК затрачивается по
1 часу в месяц, что в год составляет 12 часов.
В итоге получаем:
2119
1750
12
)3,01(300000
обсл
ЗП
руб.
Статья затрат на текущий ремонт оборудования принята равной 3% от
балансовой стоимости и составляет 18000*0,03 = 540 руб.
Размет статьи затрат на прочие расходы рассчитаем, как 5% от суммы всех
предыдущих статей затрат: (4500 + 1046 + 2119 + 540) *0,05 = 410 руб.
Сведем все рассчитанные расходы на содержание и эксплуатацию
оборудования в единую таблицу (табл. 3.3).
Таблица 3.3
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Наименование статей расходов
Сумма, руб.
Амортизация оборудования
4500
Эксплуатация оборудования (кроме расходов на
текущий ремонт)
1046
Заработная плата обслуживающих рабочих
2119
Текущий ремонт оборудования
540
Прочие расходы
410
Итого
8615
Эксплуатационные расходы на один час машинного времени
используемой ЭВМ рассчитывают делением суммы расходов по смете «Расходы
на содержание и эксплуатацию оборудования (ЭВМ)» (табл. 3.3) на годовой
эффективный фонд времени работы ЭВМ.
103
Годовой эффективный фонд времени работы ЭВМ равен 1800 часов.
В результате эксплуатационные расходы на один час машинного времени
равны:
79,4
1800
8615
экс
Р
руб./машино-час.
ЭВМ эксплуатируется 50 дней в одну смену, что составляет в сумме 400
часов. Таким образом, затраты на оплату машинного времени составят:
5,2395079,4
мо
С
руб.
6) Прочие прямые расходы
Для разработки программы использовалась следующее ПО:
Windows 10 Home basic = 8699 руб.
1С Предприятие = 30058 руб.
Тогда затраты на ПО согласно формул 3.8, 3.9 составят:
387
51800
4008699
.
ПОдол
S
руб.
30058
.
ПОцел
S
руб.
3044530058387
S
руб.
7) Расчет накладных расходов
Т.к. накладные расходы составляют 40% от основной заработной платы,
то их сумма составит 221000*0,4 = 88400 руб.
Результаты определения затрат на разработку программы в виде
калькуляции сметной стоимости работ приведены в таблице 3.4 и на рисунке 3.1.
Таблица 3.4
Калькуляция сметной стоимости работ по разработке программы
№
Статья расходов
Сумма, руб.
Удельный
вес, %
1.
Основная заработная плата
221000
50,69
2.
Дополнительная заработная плата
22100
5,07
3.
Социальные отчисления
72930
16,73
4.
Материалы и комплектующие
840
0,19
5.
Затраты на спец. оборудование
239,5
0,05
6.
Прочие прямые расходы
30445
6,99
7.
Накладные расходы
88400
20,28
Итого:
435954,5
100
104
Рис. 3.1. Диаграмма калькуляции сметной стоимости работ по разработке
программы
Экономическая эффективность программы достигается за счет
сокращения времени расчётов на ЭВМ с 1000 до 400 часов в год и
автоматизации дополнительной работы по обслуживанию бухгалтера, что в
сумме приводит к экономии заработной платы 50000 рублей в месяц, с учетом
того, что заработная плата выдается 12 месяцев в году, годовая экономия
заработной платы составит:
78000012)3.01(50000
ЗП
Э
руб.
Общий годовой экономический эффект составит (ф. 3.11):
929392780000
3
5.435954
1800
)4001000(18000
2.079,4)4001000(
Э
руб.
Коэффициент эффективности вложений составляет:
13.2
5.435954
929392
Е
Срок окупаемости проекта равен:
47.0
929392
5.435954
ок
T
Технико-экономические показатели приведены в табл. 3.5.
105
Таблица 3.5
Технико-экономические показатели проекта
Показатели
Единица
измерения
Варианты
Базовый
Новый
1. Затраты на разработку
программы
Руб.
435954,5
2. Годовая экономия
Руб.
929392
3. Срок окупаемости программы
Лет
0,47
4. Продолжительность операций
Больше
Меньше
5. Достоверность информации
Меньше
Больше
Срок окупаемости программы составляет 0,47 лет, что меньше
нормативного срока окупаемости, составляющего для данной отрасли 5 лет.
Коэффициент эффективности капитальных вложений равняется 2,13, что
больше нормативного (0,2).
Годовая экономия при использовании программы составляет 929392 руб.
Таким образом, внедрение данного программного продукта является
экономически целесообразным.
В рамках данного раздела был выполнен расчет экономической
эффективности проекта, для этого сначала была определена методика расчета
экономических показателей, проведен расчет показателей экономической
эффективности, после этого был выполнен расчет экономического эффекта.
Анализируя показатели срока окупаемости и экономии, можно сделать вывод,
что внедрение системы автоматизации документооборота отдела городского
архива является экономически целесообразным.
106
Заключение
В рамках выполнения данной работы были решены следующие задачи:
– представлена характеристика отдела городского архива в составе
Управления делами Администрации города Реутов и его деятельности,
отображена организационная структура управления предприятием, рассмотрена
программная и техническая архитектура ИС предприятия;
– определена характеристика комплекса задач, дано обоснование
необходимости автоматизации, представлены существующие бизнес процессы
предприятия;
– определено место проектируемой задачи в комплексе задач,
обосновано необходимости использования вычислительной техники для
решения задачи Автоматизация документооборота организации «Отдел
городского архива в составе Управления делами Администрации города
Реутов»;
– проанализированы системы обеспечения информационной
безопасности и защиты информации предприятия;
– осуществлен анализ существующих разработок для автоматизации
задачи, выбрать и обоснована стратегия автоматизации задачи, способа
приобретения ИС для автоматизации задачи;
– обоснованы проектные решения по информационному, программному
и техническому обеспечениям;
– определены основные этапы жизненного цикла проекта
автоматизации;
– рассмотрены ожидаемые риски на этапах жизненного цикла и
представить их описание;
– представлены организационно-правовые и программно-аппаратные
средства обеспечения информационной безопасности и защиты информации;
– выполнено построение информационной модели, представлена
характеристика нормативно-справочной, входной, оперативной и результатной
информации;
107
– выполнено построение дерева функций и сценарий диалога;
– выполнено проектирование структуры базы данных системы;
– представлено дерево вызова программных модулей;
– описаны программные модули;
– выполнена разработка и представлен контрольный пример работы
системы автоматизации документооборота организации «Отдел городского
архива в составе Управления делами Администрации города Реутов»;
– осуществлен расчёт показателей экономической эффективности
проекта.
Разработанная система автоматизации документооборота отдела
городского архива в составе Управления делами Администрации города Реутов
выполняет следующие функции:
- упорядочивает и ускоряет процесс документооборота при приеме
документа в архив и при обращении граждан на получение услуг городского
архива;
- формирует шаблонную информацию при формировании заявки на
поставку услуг, с добавлением необходимых данных о клиенте и его
дополнительных пожеланиях, а также при передаче документа в архив с
добавлением данных по поступившему документу, с указанием периода, ФИО
гражданина, к которому данный документ относится, его описанием;
- автоматизирует процесс передачи документа в архив, на основании
документа происходит добавление соответствующие данных в базу данных;
- автоматизированный расчет стоимости услуг, которые оказывает
архив;
- обеспечивает хранение всех описей документов в электронном виде с
указанием места хранения документа (дела);
- обеспечивает быструю обработку запроса клиента за счет
организованной базы данных и формирования запросов, позволяющих извлекать
необходимые данные;
- обеспечивает настройку прав и ролей для пользователей системы;
- обеспечивает поиск к необходимой документации с любого рабочего
места (с учетом прав доступа);