86
ГЛАВА 3. ОБОСНОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ПРОЕКТА
3.1 Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
Экономическую эффективность можно подразделить на 2 категории:
экономическая эффективность прямого эффекта − снижение трудовых
затрат и стоимостных показателей;
экономическая эффективность косвенного эффекта − снижение уровня
ручных ошибок ввода данных, увеличение скорости выполнения
рабочих процедур.
Ожидаемый экономический эффект.
Прямой:
o снижение трудозатрат при учете обращений на техподдержку;
o снижение стоимости процесса учета.
Косвенный:
o уменьшение количества ошибок при учете;
o упрощение взаимодействия с клиентами;
o увеличение удобства при работе с системой работникам ИТ-отдела;
o повышение удовлетворенности и лояльности клиентов АКБ.
Приведем формы для расчета экономической эффективности прямого
эффекта.
Абсолютное снижение трудовых затрат, рассчитываемое по формуле:
D
T
= T
0
−T
1
(3.1)
Где:
T
0
− трудовые затраты обработки информации по текущему варианту
рабочих процедур;
T
1
− трудовые затраты обработки информации по варианту после
внедрения.
Индекс снижения трудовых затрат, рассчитываемый по формуле:
Y
T
= T
0
/ T
1
(3.2)
Коэффициент относительного снижения трудовых затрат
87
K
T
= D
T
/T
0 *
100% (3.3)
Абсолютное снижение стоимостных затрат, рассчитываемое по формуле:
D
С
= С
0
−С
1
(3.4)
Где:
С
0
− стоимостные затраты обработки информации по текущему
сценарию;
С
1
− стоимостные затраты обработки информации после проекта
внедрения.
Коэффициент относительного снижения трудовых затрат:
K
С
= D
С
/С
0
*100% (3.5)
Индекс снижения стоимостных затрат, рассчитываемый по формуле:
Y
С
= С
0
/С
1
(3.6)
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Для начала представим этапы выполнения проекта автоматизации (таблица
3.1).
Таблица 3.1
Этапы выполнения проекта автоматизации
№ этапа
Наименование работ
Планируемое количество
дней
1
Анализ требований
7
2
Проектирование системы
14
3
Разработка приложения
24
4
Тестирование приложение
6
5
Техническая поддержка
готового продукта
10
Итого:
61
При разработке и внедрении АИС участвуют такие специалисты:
руководитель проекта;
программист.
Распределение участников по этапам выполнения проекта автоматизации
представлено в таблице 3.2.
Таблица 3.2
88
Распределение участников по этапам выполнения проекта автоматизации
№
Этап
Кол-во
дней
Задействованные
специалисты
Руководи
тель
проекта
Программист
1
Анализ требований
7
5
2
2
Проектирование системы
14
2
2
3
Разработка приложения
24
4
20
4
Тестирование приложение
6
2
4
5
Техническая поддержка
готового продукта
10
1
9
Итого:
61
14
37
Плановая совокупная стоимость разработки и внедрения системы
определяются по следующим основным статьям:
заработная плата сотрудников, задействованных в проекте;
страховые взносы;
затраты на расходные материалы;
расходы на эксплуатацию технических средств.
Прогнозируемые затраты на оплату труда вычисляются на основании
предполагаемой продолжительности этапов создания АИС и стоимости одного
рабочего дня участника проекта, вычисляемого на основании его оклада.
Сведения об окладе и стоимости рабочего дня сотрудников,
задействованных в проекте, приведены в таблице 3.3.
Таблица 3.3
Планируемая сумма оплаты труда специалистов
№
Исполнители
Оклад,
руб./час.
Продолжительн
ость работы,
часов
Сумма
, руб.
Руководитель
проекта
350
14
4900
Программист
350
37
12950
Итого:
17850
Тарифы страховых взносов в обязательные фонды составляют:
пенсионный фонд Российской Федерации – 22%;
89
фонд социального страхования Российской Федерации – 2,9%;
федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%.
Таким образом, общая сумма страховых взносов составляет 30 %.
На основании данных планируемых суммарных затрат на оплату труда
специалистов рассчитываем сумму отчислений:
Св = 0,3 * 17850 = 5355 (руб).
В таблице 3.4 представлена стоимость технических средств разработки.
Таблица 3.4
Стоимость технических средств разработки АИС
Наименование компонента
Стоимость, руб
Ноутбук Prestigio Smartbook 141C2
12500
Ноутбук Lenovo IdeaPad 330-15AST
15500
МФУ лазерное HP LaserJet Pro MFP M28w
10500
Итого:
38500
Следующей статьей для формирования планируемой себестоимости
разработки АИС являются затраты на расходные материалы. Необходимые
расходные материалы на создание АИС приведены в таблице 3.5.
Таблица 3.5
Планируемые затраты на расходные материалы
№
Затраты
Количество
Стоимость
, руб.
Сумма,
руб.
1
Бумага, уп.
2
320
640
2
Флэш накопитель USB 8Гб,
шт.
1
760
760
3
Заправка МФУ, шт.
2
600
1200
Итого:
2600
Далее рассмотрим и оценим статью эксплуатационных расходов.
Эксплуатационные расходы – издержки, связанные с поддержанием
работоспособного состояния используемых в ходе разработки систем и прочего
оборудования в течение всего намеченного срока службы. К эксплуатационным
расходам при проектировании системы можно отнести затраты на оплату
электроэнергии при пользовании вычислительной техникой сотрудниками,
вовлечёнными в проект.
90
Тарифы на электрическую энергию для населения и приравненных к нему
категорий потребителей следует брать для города Москва, где работает головной
офис АКБ «ФридомФинанс». Тариф на 2019 год составляет 5,47 руб./кВтч.
В таблице 3.6 приведен расчет планируемых затрат на электроэнергию с
учетом мощности и времени работы.
Таблица 3.6
Расчет планируемых затрат на электроэнергию
Блок
питания
Мощность,
кВт
Количество
часов
Количество
кВт
Стоимость
кВт•ч,
руб.
Сумма,
руб.
Ноутбук
Prestigio
Smartbook
141C2
0,065
14
0,91
5,47
4,98
Ноутбук
Lenovo
IdeaPad
330-15AST
0,055
37
2,035
5,47
11,13
МФУ
лазерное
HP
LaserJet
Pro MFP
M28w
0,365
10
3,65
5,47
19,97
Итого:
36,07
Затраты на аренду отсутствуют, так как разработка ведется в офисе
предприятия.
В таблице 3.7 представлена структура себестоимости АИС.
Таблица 3.7
Структура себестоимости АИС
Статьи затрат
Сумма, руб
Доля от общей суммы
затрат
Заработная плата разработчиков
17850,00
27,74%
Страховые взносы
5355,00
8,32%
Эксплуатационные расходы
36,07
0,06%
Затраты на расходные
материалы
2600,00
4,04%
Стоимость технических средств
разработки АИС
38500,00
59,84%
Итого:
64341,07
91
Стоимость разработки и внедрения системы составляет 64341,07 руб.
Структура затрат на проект представлена на рисунке 3.1.
Рис. 3.1. Структура затрат на проект автоматизации
Теперь следует выполнить оценку снижения трудоемкости и стоимостных
затрат после внедрения системы.
Расчеты данных показателей приведены в таблицах 3.8 и 3.9.
Таблица 3.8 показывает основные этапы для расчета показателей
трудоемкости и стоимостных затрат, а в таблице 3.9 представлены результаты
расчетов абсолютного снижения трудовых и стоимостных затрат, коэффициенты
относительного снижения трудовых и стоимостных затрат, а также индекс
снижения трудовых и стоимостных затрат.
27,74%
8,32%
0,06%
4,04%
59,84%
Заработная плата
разработчиков
Страховые взносы
Эксплуатационные
расходы
Затраты на расходные
материалы
Стоимость технических
средств разработки
АИС
Таблица 3.81
Характеристика процессов
Наименова
ние
процесса
Ед.
Изм.
Оборуд
ование
Объем
работы
(в год)
Производител
ьность
оборудования
(норма в час)
Трудоемк
ость
Ср. часовая
заработная
плата
работника
ИТ-отдела
Часовая
норма
амортизации
, 1 м. часа
Накладн
ые
расходы
Стоимость
работы
оборудования
ручных
операций
Стоимостные
затраты для
операций,
выполненны
х на ПК
Учет
обращений
клиентов до
автоматиза
ции
Шт.
ПК
1520
20
76
300
15
10
325
21,67
Учет
обращений
клиентов
после
автоматиза
ции
Шт.
ПК
1000
30
33
250
20
12
282
14,10
Расчет значений для столбца *. Значение= Объем работы в год / Производительность оборудования.
Расчет значений для столбца **. Значение = трудоемкость * Стоимость работы оборудования ручных операций)/
(трудоемкость * Часовая норма амортизации).
Таблица 3.9
93
Итоговые показатели эффективности
Затраты
Абсолютное
изменение
Коэффициент
изменения
Индекс изменения
Существующий
вариант
После проекта
внедрения
затрат
затрат
затрат
Трудоемкость
T0 (час)
T1 (час)
DT (час)
KT
YT
76
33
43
56%
2,28
Стоимость
C0 (руб.)
C1 (руб.)
DС (руб.)
KC
YC
21,67
14,10
7,57
35%
1,54
Согласно результатам показатель трудоемкости изменился на 56% (K
Т
=56%) после проекта внедрения (при этом Y
T
=2,28)
(рисунок 3.2), что является значительным показателем, и в таком случае можно утверждать об эффективном внедрении и
уменьшении временных затрат специалистов компании на учет обращений клиентов АКБ в ИТ-отдел.
Показатель стоимости изменился на 35% (K
С
=35%), данное изменение также достаточно значительно (рисунок 3.3).
Рис. 3.2 Снижение трудоемкости
Рис. 3.3 Снижение финансовых затрат
Экономия финансовых затрат с одного обращения клиента АКБ составляет:
21,67 – 14,10 = 7,57 руб.
В год происходит обработка 6500 обращений, следовательно, годовая
экономия составит 6500*7,57 = 49183,33 руб.
Так как себестоимость разработки и внедрения составляет 64341,07 руб., то
срок окупаемости проекта равен: Ток = 64341,07/49183,33 = 1,31 года.
Таким образом, экономические расчеты подтвердили полезность системы
для предприятия.
0,00
5,00
10,00
15,00
20,00
25,00
C0 (руб.) C1 (руб.) DС (руб.)
Снижение финансовых затрат
Снижение финансовых
затрат
0
10
20
30
40
50
60
70
80
T0 (час) T1 (час) DT (час)
Снижение трудоемкости
Снижение трудоемкости
95
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данной ВКР была поставлена цель спроектировать информационную
систему автоматизации приема и обработки заявок техподдержки в АКБ
«ФридомФинанс».
Для этого вначале было рассмотрено предприятие и его организационная
структура. Затем выполнено обзор его ИТ-инфраструктуры. Предприятие
является территориально-распределенным.
ЛВС подразделения содержит сервер, маршрутизатор, коммутатор
ядра/распределения, коммутаторы доступа, рабочие станции, МФУ, IP-телефоны.
Основным ПО, применяемым на предприятии, является
«Централизованная Автоматизированная Банковская Система «БАНК 21 ВЕК».
В рамках комплекса задач автоматизации отмечены те направления,
которые по результатам исследования организации являются наиболее
приоритетными для дальнейшего анализа. К таким направлениям относятся:
учет обращений в службу поддержки банка;
учет причин невыплат по кредитам;
учет рабочего времени сотрудников.
В качестве задачи для исследования выбран процесс работы службы
технической поддержки клиентов банка, в рамках которого осуществляется
помощь клиентам в решении различных вопросов.
Выполнено моделирование процесса учета обращений в службу
техподдержки в нотации IDEF0.
Моделирование показало, что существующий процесс учета обращений в
службу техподдержки клиентов банка неэффективен в силу того, что не
применяются средства автоматизации. Регистрация заявок происходит
работниками ИТ-отдела вручную в файле Excel, что отнимает много времени.
Также работники вынуждены сами связываться с клиентами для информирования
о решении или не решении проблемы.
Все это приводит к снижению производительности службы техподдержки
клиентов банка. Поэтому было принято решение реализовать проект
автоматизации.