63
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Расчет конкретных показателей ЭЭ разрабатываемого проекта представлен в
таблицах данного раздела. В таблице (Таблица 18) представлен расчет ТЗ в варианте
ручной обработки документов. Все расчеты выполнялись при следующих заданных
условиях:
Каждая операция выполняется только одним сотрудником;
Тарифная ставка работы сотрудника составляет в среднем 500 руб в час;
Цена одного часа работы компьютера составляет 5 руб./час.
Таблица 18.
Расчет ТЗ при ручном проведении операции в базовом ручном варианте
№
п/
п
Наименование
операции
Кол-во
операци
й
в год
В одной операции
Знаки
записи
Знаки
сложен
ия
Знаки
умножен
ия
Знаки
делени
я
Сравнен
ие,
округле
ние
1
Приход
денежных
средств
1000
3284
2
Заявки по
проектам
1750
3284
3
Возврат
поставщику
625
587
4
Перемещение
10750
426
5
Заказы по
проекту
700
498
6
Списание
12
104058
64
Продолжение таблицы 18
7
Внесение
проекта
25
104058
8
Внесение
контрагентов
12
183750
9
Отчет по
остаткам
12
200167
10
Отчет по
контролю
списка
проектов
60
7621
11
Отчет по
каждодневному
списку журнала
документов
600
351
Трудоемкость выполнения одной операции по формуле (8) составит:
T
01
= 0,453 (человек/час);
T
02
= 0,453 (человек/час);
T
03
= 0,073 (человек/час);
T
04
= 0,053 (человек/час);
T
05
= 0,064 (человек/час);
T
06
= 16,478 (человек/час);
T
07
= 13,320 (человек/час);
T
08
= 22,969 (человек/час);
T
09
= 25,021 (человек/час);
T
10
= 0,953 (человек/час);
T
11
= 0,044 (человек/час);
Общие расходы за год по статье «трудовые затраты» в варианте ручной
обработки данных, определенные по формуле (9) будут:
65
T
0Р
= 3109,87 (человек/час);
Общие затраты за год по статье «стоимостные затраты» в варианте ручной
обработки данных, по формуле (10) будут:
C
0Р
= 3109,871 × 500 × (1 + 0,7) = 2643390,35 (руб.);
В Таблица 19. приведен расчет затрат при вводе операций при помощи
компьютера в базовом ручном варианте. Все расчеты выполнены по формулам (11)
– (19).
Таблица 19.
Расчет операционных затрат при компьютерной обработке операций в базовом
(ручном) варианте
Показатель
Операция
Итого
Проектирова
ние,
регистрация,
контроль
Ввод
исходн
ых
данных
Обработ
ка
данных
Выда
ча
данн
ых
Контрол
ь
Оборудование
ПК
ПК
ПК
-
Единица
измерения
Операция
Знак
Знак
Знак
Операци
я
-
Объем, Q
15796
608515
6154
60000
5
15796
-
Среднечасовая
норма
выработки, Н
(час
-1
)
6
2000
2000
12000
12
-
Трудоемкость,
T
ОМ
(час)
2632,67
304,26
3,07
50
1316,33
4306,3
3
66
Продолжение таблицы 19
Среднечасовая
тарифная
ставка, P (руб.)
50
50
50
50
50
-
Заработная
плата
оператора,
С
З
(руб.)
131633,50
15213,0
0
153,50
2500,0
0
65816,50
-
Прочие
расходы,
С
g
(руб.)
92143,45
10649,1
0
107,45
1750,0
0
46071,55
-
Стоимость
амортизации
оборудования,
C
a
(руб.)
-
1000,95
15,35
250,00
6581,65
-
Операционные
расходы,
С
ОМ
(руб.)
223776,95
27383,4
0
276,30
4500,0
0
118469,7
0
37440
6,35
Таким образом, расходы по статье «трудовые затраты» за год в базовом
(ручном) варианте составят:
T
0
= T
0р
+ T
0м
= 3109,87 + 4306,33 = 7416,20 (человек/час);
Общие СЗ за год в результате расчета в базовом (ручном) варианте
составят:
C
0
= C
0р
+ C
0м
= 2643390,3 + 374406,35 = 3017796,70 (руб.);
В
Таблица 20 приведен расчет операционных затрат при компьютерной
обработке операций в предлагаемом варианте. Расчеты проведены по формулам (11)
– (19).
67
Таблица 20.
Расчет операционных затрат при компьютерной обработке операций в новом
варианте
Показатель
Операция
Ито
го
Проектирован
ие,
регистрация,
контроль
Ввод
данных
Обработ
ка
Выда
ча
данн
ых
Визуаль
ный
контрол
ь
Оборудование
ПК
ПК
ПК
-
Единица
измерения
Документ
Символ
Символ
Симво
л
Докумен
т
-
Объем, Q
15796
296935
317734
60000
5
761
-
Среднечасовая
норма
выработки, Н
(час
-1
)
6
2000
200000
20000
12
-
Трудоемкость,
T
ОМ
(час)
2632,67
148,47
1,59
30,00
63,42
2876
,15
Среднечасовая
тарифная
ставка, P (руб.)
50
50
50
50
50
-
Заработная
плата
оператора,
С
З
(руб.)
131633,50
7423,50
79,50
1500,0
0
3171,00
-
Прочие
расходы,
С
g
(руб.)
92143,45
5196,45
55,65
1050,0
0
2219,70
-
Стоимость
амортизации
-
742,35
7,95
150,00
317,10
-
68
Показатель
Операция
Ито
го
Проектирован
ие,
регистрация,
контроль
Ввод
данных
Обработ
ка
Выда
ча
данн
ых
Визуаль
ный
контрол
ь
оборудования,
C
a
(руб.)
Продолжение таблицы 20
Операционные
расходы,
С
ОМ
(руб.)
223776,95
13362,3
0
143,10
2700,0
0
5707,80
2456
90,1
5
Расчет затрат непосредственно на проектирование разрабатываемой АИС
представлен в таблице (Таблица 21).
Таблица 21.
Расчет затрат на проектирование АИС
№
п/п
Наименование затрат
Сумма, руб.
1
Лицензия на использование системы разработки
28000,00
2
Стоимость оборудования (сервер базы данных,
сервер, приложений, каналы связи)
715000,00
3
Фонд премий сотрудникам, участвующим в проекте
100000,00
Ежегодные расходы по статье «трудовые затраты» в новом варианте
составляют:
T
1
= 2876,15 (человек/час);
Ежегодные расходы по статье «стоимостные затраты» в новом варианте
составляют:
69
C
1
= 245690,15 (руб.);
На основании рассчитанных данных по формулам (1) – (6) рассчитаны ТЗ и СЗ,
показанные в таблице (
Т
а
б
л
и
ц
а
Таблица 22.
Показатели от внедрения новой АИС
Затраты
Абсолютное
изменение
затрат
Коэффициент
изменения
затрат
Индекс
изменения
затрат
Базовый
вариант
Проектный
вариант
Трудое
мкость
Т
0
(чел./час)
Т
1
(чел./час)
∆Т=Т
0
–Т
1
(чел./час)
К
Т
=∆Т/Т
0
100%
У
Т
=Т
0
/Т
1
7416,20
2876,15
4540,05
61,22%
2,579
Стоим
ость
С
0
(руб.)
С
1
(руб.)
∆С=С
0
–С
1
(руб.)
К
С
=∆С/С
0
*100%
У
С
=С
0
/С
1
3017796,7
245690,15
2772106,55
91,85
12,28
Срок окупаемости расходов на внедрение разрабатываемой АИС,
рассчитывается по формуле (7) и составляет:
месяцагода
годруб
руб
C
K
T
N
ОК
22
)/.(23,393055
.)(843000
Коэффициент ЭЭ капитальных затрат, рассчитанный по формуле (21) равен:
Е
р
= 1/2.2 = 0.45
70
Годовой экономический эффект был рассчитан по формуле (20) и составил:
.)(23,35090584300015,023,393055 рубEKПЭ
нП
На основании рассчитанных данных построены сравнительные диаграммы,
представленные на рисунках 23 – 26.
Рисунок 23. Диаграмма сравнения изменения ТЗ
Рисунок 24. Диаграмма сравнения изменения СЗ
71
Рисунок 25. Соотношение ТЗ
базового варианта и абсолютного изменения затрат
72
Рисунок 26. Соотношение ТЗ
базового варианта и абсолютного изменения затрат.
Следует упомянуть, что кроме прямого эффекта от внедрения разрабатываемой
АИС, присутствует также и косвенный эффект. Он выражается в том, что с точки
зрения сотрудников работа с АИС становится в разы проще и понятнее, вследствие
чего повышается эффективность работы сотрудников и снижается вероятность
допущения ими ошибок.