88
3.2 Расчѐт показателей экономической эффективности проекта
Для определения нормативных трудоѐмкостей или иных операций
(работ) будет использоваться стандарт ОСТ 4.071.030. Данный стандарт
перед началом разработки проекта предполагает необходимость определения
степени новизны и группы сложности программного обеспечения и задач,
решаемых внедрением информационной системой делопроизводства.
Для определения времени создания и внедрения автоматизированной
системы, воспользуемся данными, представленными ниже (табл. 25-28)
Плановый срок разработки и внедрения системы установлен
руководством учреждения в размере 3 месяцев.
Ф = n* k* 8
n - Количество месяцев; k-Количество рабочих дней в месяце
Также необходимо воспользоваться поправочным коэффициентом,
который рассчитывается по формуле:
K= n/1000 где n-количество человек, работающих с ИС после
разработки и внедрения
Отсюда: K= 5/1000 = 0,020
Таблица 25
Временные затраты. Первая стадия
№
Стадии разработки
проекта
Норматив
Поправочный
коэффициент
С учетом
поправочного
коэффициента,
нормо-часы
Нормо-
часы
Значение
1
Обследование
объекта управления и
оформление
материалов
обследования
500
0,005
2,5
2
Разработка плана
мероприятий по
подготовке объекта к
50
0,005
0,25
89
внедрению системы
3
Разработка основных
требований к
создаваемой системе
и составление
технического задания
25
0,005
0,125
4
Предварительный
расчѐт
экономической
эффективности
систем
50
0,005
0,25
Итого
625
3,125
Таблица 26
Временные затраты. Вторая стадия
№
Стадии разработки
проекта
Норматив
Поправочный
коэффициент
С учетом
поправочного
коэффициента,
нормо-часы
Нормо-
часы
Значение
1
Определение технико-
экономических
показателей,
необходимых для
управления объектом
75
0,005
0,375
2
Разработка структуры
автоматизированной
системы
документооборота
500
0,005
2,5
3
Разработка
логической структуры
базы данных
1000
0,005
5
4
Разработка
физической
организации базы
1500
0,005
7,5
90
данных
5
Разработка
алгоритмов
формирования базы
данных
800
0,005
4
6
Разработка
алгоритмов ведения
базы данных
1700
0,005
8,5
7
Расчѐт экономической
эффективности систем
2000
0,005
10
8
Уточнение плана
мероприятий по
подготовке объекта к
внедрению системы и
его частичная
реализация
10
0,005
0,05
9
Постановка задачи и
разработка алгоритма
решения по группам
сложности
50
0,005
0,25
Итого
7635
38,175
Таблица 27
Временные затраты. Третья стадия
№
Стадии разработки
проекта
Норматив
Поправочный
коэффициент
С учетом
поправочного
коэффициента,
нормо-часы
Нормо-
часы
Значение
1
Разработка
технологического
процесса сбора и
обработки
информаци
800
0,005
4
2
Разработка программ
и программной
1000
0,005
5
91
документации 2 -й
группы сложности на
объектно-
ориентированном
язык
3
Уточнение расчѐта
экономической
эффективности
систем
5
0,005
0,025
4
Завершение
мероприятий по
подготовке объекта к
внедрению системы
900
0,005
4,5
Итого
2705
13,525
Таблица 28
Временные затраты. Четвертая стадия
№
Стадии разработки
проекта
Норматив
Поправочный
коэффициент
С учетом
поправочного
коэффициента,
нормо-часы
Нормо-
часы
Значение
1
Подготовка условий
для обеспечения
эксплуатации
системы
800
0,005
4
2
Комплексная
проверка готовности
задач, подсистем и
системы к сдаче в
промышленную
эксплуатацию
600
0,005
3
3
Сдача задачи
заказчику на
контрольных
примерах
15
0,005
0,075
92
4
Приѐмо-сдаточные
испытания задачи с
использованием,
действующей на
объекте информаци
800
0,005
4
5
Оформление и
утверждение
документации о
сдаче задач и
подсистем в
промышленную
эксплуатацию
1000
0,005
5
6
Приѐмка системы в
промышленную
эксплуатацию
200
0,005
1
Итого
3415
17,075
Общий Итог
14380
71,9
Итоговая общая трудоемкость по ОСТ составляет 14380 нормо-час.
Общая трудоемкость с учетом поправочного коэффициента – 71,9
нормо-час.
В 1 месяце 22 рабочих дня, восьмичасовой рабочий день,
следовательно 3 месяца * 22 дня * 8 часов = 528 часов.
Ф = 528 часа.
По имеющимся данным, рассчитаем количество человек, которое
потребуется для разработки программного продукта:
Ч=Т/Ф.
Ч -численность требуемого персонала.
Т -затраты времени.
Ф -затраты на фактическое время работы.
T = 71,9
Отсюда получаем 71,9/528=0,14 = 1 человек.
93
Следующим шагом будет составление штатного расписания
исполнителей с перечислением должностей и окладов (табл. 29)
Таблица 29
Расписание исполнителей
№
Должность
Оклад, руб. в месяц
1
Разработчик ПО
30000
Итог за месяц
30000
Итого за плановый срок
90000
Себестоимость – сумма расходов на разработку и сумма расходов на
содержание и эксплуатацию оборудования, которое используется при
создании ПО.
К расходам относятся:
Амортизация.
Расходы на электроэнергию.
Материалы.
Технические решения.
И т.п.
Для понимания расходов на заработную плату разрабатывающих
работников, будет приведена таблица (табл. 30).
Таблица 30
Заработная плата для разработчика ИС
Должность
Оклад, руб.
в мес.
Продолжительность
работы, мес.
Фонд оплаты труда
Системный
администратор
30000
3
90000
Итого
30000
3
90000
Страховые взносы составляют 30% от ФОТ = 27000 рублей.
Амортизация. Нормой Амортизации считается общая стоимость
оборудования, деленная на ее нормативный срок службы. Для разработки
данной информационной системы используется компьютер стоимостью в
94
35000 рублей. Срок службы рабочей станции от 3х до 5 лет (возьмем 4, как
среднее значение) поэтому, сумма амортизации за год будет составлять:
35000/4 = 8750 рублей
Сторонние технические решения, также используются в создании
данной ИС, в нашем случае это принтер. Его стоимость составляет 10000
рублей, его срок службы 8 лет. Амортизация принтера за год составляет:
10000/8 = 1250 рублей.
Стоит также учесть мебель, которая косвенно, но участвует в
разработке ИС. Стоимость полного рабочего места составляет 30000, а срок
службы составляет 15 лет. Таким образом, амортизация мебели за год
составляет:
30000/15=2000 рублей.
Общая амортизация всех элементов за 3 месяца разработки составит:
((8750 + 1250 + 2000) * 3)/12 = 3000 рублей.
Теперь, учтем расходы на электроэнергию, которые затрачены во время
разработки ИС. В комнате подклчено 3 энергосберегающих лампочек
мощностью 10Вт, в день используется (3 * 10 * 8) = 240 Вт.
Компьютер мощностью в 500Вт/час, в день использует:
500 * 8 = 4000 Вт.
Принтер учитываться не будет, т.к. намного больше находится в
режиме ожидания.
За день тратится (4000 + 240) = 4240 Вт. За 3 месяца (92 дня), в таком
случае, во время разработки ИС потратится (4250 * 92) = 390080 Вт. Или же
390,08 кВт.
Тариф организации составляет 2,5 руб/кВт, что подразумевает 390,08 *
2,5 = 975,2 рубля за весь срок разработки информационной системы.
На прочие материалы будет приведена таблица расходов (табл. 31)
95
Таблица 31
Расходы на материалы
№
Материал
Ед.
измерения
Количество
(шт.)
Стоимость
(руб.)
Общая
сумма
1
Канцелярские
принадлежности
1200
2
Бумага А4
Пачка
1
150
150
3
Картридж для
принтера
штука
2
5500
11000
4
Диск CD-R
штука
1
5
5
Итого
12355
Также имеются прочие расходы, которые составляют 8000 руб/мес. За
3 месяца они составят 8000 * 3 = 21000 рублей.
Подытожим все расчеты затрат на разработку ИС в таблице ниже (табл.
32)
Таблица 32
Заработная плата для разработчика ИС
№
Наименование расхода
Стоимость (руб.)
1
Фонд оплаты труда
90000
2
Страховые взносы
27000
3
Амортизация
3000
4
Материалы
12355
5
Энергоснабжение
975,2
6
Прочее
21000
Итого
154330,2
В итоге, мы получаем себестоимость данного программного решения,
который будет использоваться как основная часть для автоматизации
контроля качества обучения, присоединенная к основной системе.
Следующим шагом, проведу расчет экономии от внедренной ИС, для
этого сначала рассчитаю расходы до внедрения самой системы (табл. 33)
96
Таблица 33
Оплата труда работников до внедрения ИС
№
Должность
Оклад на
одного
Кол-во
человек
Общая з/п
в мес.
Общая
з/п в год
1
Специалист
администрации
20000
5
100000
1200000
2
Специалист по
проверке качества
22000
1
22000
264000
3
Начальник IT-
отдела
30000
1
30000
360000
4
Системный
администратор
28000
1
28000
336000
Итого
6
180000
2160000
Страховые взносы составляют 30% от Фот, следовательно, 2160000 *
0,3 = 648000 рублей.
Теперь будет описана амортизация:
Рабочие станции (6 шт.), каждая по 35000. Итого: 210000 рублей
со сроком службы 4 года. Амортизация 210000/4 = 52500.
Рабочее место (мебель) составляет 180000 со сроком службы 12
лет. Амортизация 180000/12 = 15000.
Электроэнергия:
12 энергосберегающих ламп по 10 Вт/ч мощностью. За 1 день
потребляется (12* 10 * 8)/1000 = 0,96 кВт.
6 рабочих станций по 500 Вт/ч мощностью. За 1 день (6 * 500 *
8)/1000 = 24 кВт. Суммарно с лампами составляет 2,5 * 250 * (24
+ 0,96) = 15600 рублей.
За год прочие расходы составляют 60000 рублей.
Теперь я приведу все расчеты после внедрения разрабатываемой ИС
(табл.34).
97
Таблица 34
Оплата труда работников после внедрения ИС
№
Должность
Оклад на
одного
Кол-во
человек
Общая з/п
в мес.
Общая
з/п в год
1
Специалист
администрации
20000
1
20000
240000
2
Специалист по
проверке качества
22000
1
22000
264000
3
Начальник IT-
отдела
30000
1
30000
360000
4
Системный
администратор
28000
1
28000
336000
Итого
100000
1200000
Страховые взносы составляют 30% от Фот, следовательно, 1200000 *
0,3 = 360000 рублей.
Теперь будет описана амортизация:
Рабочие станции (4 шт.), каждая по 35000. Итого: 140000 рублей
со сроком службы 4 года. Амортизация 140000/4 = 35000.
Рабочее место (мебель) составляет 120000 со сроком службы 12
лет. Амортизация 180000/12 = 10000.
Электроэнергия:
8 энергосберегающих ламп по 10 Вт/ч мощностью. За 1 день
потребляется (8* 10 * 8)/1000 = 0,64 кВт.
4 рабочие станции по 500 Вт/ч мощностью. За 1 день (4 * 500 *
8)/1000 = 16 кВт. Суммарно с лампами составляет 2,5 * 250 * (16
+ 0,64) = 10400 рублей.
За год прочие расходы составляют 40000 рублей.
Теперь я приведу все расчеты после внедрения разрабатываемой ИС
(табл.31).