77
труда (Y
T
):
Y
T
= T
0
/ T
1.
(3.3)
К стоимостным показателям относятся: абсолютное снижение
стоимостных затрат (
∆
C) в рублях за год, коэффициент относительного снижения
стоимостных затрат (К
C
) индекс снижения стоимостных затрат (Y
C
),
рассчитываемые аналогично.
Помимо рассмотренных показателей целесообразно также рассчитать
срок окупаемости затрат на внедрение проекта машинной обработки информации
(Т
ок
), рассчитываемые в годах, долях года или в месяцах года:
Т
ок
= К
П
/
∆
C , (3.4)
где К
П
- затраты на создание проекта (проектирование и внедрение).
Хронометраж основных технологических операций в технологии работы
специалиста АО «
Скоростные магистрали» приведен в таблице 3.1
При выполнении расчетов сравнивались параметры работы специалиста по
продажам в используемой в настоящее время системе и разрабатываемой
информационной системе. Годовые объёмы работ оценивались специалистами
АО «
Скоростные магистрали».
78
№
п/п
Наименовани
е операций
технологичес
кого процесса
решения
комплекса
задач
Обор
удо
-
вание
Ед.
Изм.
Объ
ем
рабо
ты в
год
Норма
выра
-
ботки /
производи
тельность
устройств
ЭВМ
(опер/в
час.)
Тру-
доем
-
кость
(гр5:
гр6)
Средне-
часовая
зарплата
специалис
та (руб.)
Часовая
норма
аморти
-
зации
(руб. за
час) / ст. 1
маш.часа
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов
(руб.)
Стоимостные
затраты [(гр8+
гр9+ гр10)
*гр7] для
ручных
операций
Стоимостные
затраты
[(гр8+гр/9
+гр10 )*гр.7]
для операций,
вып. на ЭВМ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
Ввод табеля
ПЭВ
М
раз
9000
8
636
360
25
3
368
234000
2
Ввод
отпусков
ПЭВ
М
раз
3000
4
423
360
25
3
368
156000
3
Ввод
больничных
листов
ПЭВ
М
раз
2000
4
283
360
25
3
368
104000
4
Учет
кадровых
данных
ПЭВ
М
раз
6000
20
170
360
25
3
368
62400
5
Ведение
классификато
ров
ПЭВ
М
раз
7000
10
398
360
25
3
368
145600
6
Формирован
ие табеля
ПЭВ
М
раз
6000
10
339
360
25
3
368
124800
7
Анализ
использовани
я рабочего
времени
ПЭВ
М
раз
120
10
7
360
25
3
368
2496
79
8
Учет
невыходов
ПЭВ
М
раз
100
2
28
360
25
3
368
10400
Итого
839708
80
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Проведем оценку объемов финансирования разработки и внедрения
информационной системы.
Внедрение разработанной программы дает выигрыш по времени в
сравнении с существующей технологией взаимодействия с клиентами при
сохранении функциональности. Как показано в приведенной таблице, величина
годовой экономии на времени при использовании внедряемой технологии
сопоставима с зарплатой специалиста по работе с персоналом за 1.5 месяца, что
эквивалентно 37000 руб. Кроме того, при использовании данной технологии
возможно увеличение оперативности в работе при удаленном доступе к базе
данных и вводе заказов с удаленных площадок напрямую в базу. Экономическая
эффективность от данного вида оптимизации оценивается в 10000 руб/год.
Производственный экономический эффект (Э
пр
) в данном случае будет
заключаться в:
1. Экономии электроэнергии из-за снижения нагрузки на вычислительную
технику, снижение амортизационных затрат. Бухгалтерские расчеты дают
значение экономии по этой позиции 1200 руб. в год.
2. Отсутствии необходимости в приобретении программного обеспечения.
Экономия составит 9200 руб.
Итого полный экономический эффект, получаемый в результате
реализации проектных решений на предприятии составит 57800 руб. в год. или
4816 руб/мес.
Проведем расчет затрат на разработку информационной системы учета
рабочего времени (таблица 3.2).
Таблица 3.2
Расчёт полных годовых эксплуатационных затрат
Шифр затрат Наименование затрат
Величина
затрат, руб.
01
Заработная плата с начислениями и
отчислениями работников, обслуживающих
систему
12350
81
02
Амортизационные отчисления
32500
03
Стоимость материалов
2000
04
Стоимость электроэнергии
12500
05
Плата за пользование средствами и линиями
связи
800
06
Стоимость запасных частей и материалов,
необходимых для проведения ремонтов
оборудования системы
5000
07
Арендная плата за помещения и материалов,
необходимых для проведения ремонтов
оборудования системы
0
08
Затраты на содержание служебных
помещений системы
2000
09
Прочие расходы (командировки, политика
безопасности и т.д.)
1000
Итого
68150
Рис.3.2. Структура затрат в разработку и внедрение ИС.
Расчет затрат 01 проводится в соответствии со штатным расписанием,
величина дополнительной заработной платы составляет 10 %, отчисления по
взносам во внебюджетные фонды 30 % от фонда заработной платы;
Затраты 02 равны 12,5% для ЭВМ, для вспомогательного оборудования –
13 %, зданий – в размере 2,6% их стоимости;
Затраты 03 равны 1-2% от стоимости ЭВМ;
Затраты 04 определяются исходя из расчёта объема потребления
электроэнергии и установленной стоимости платы за 1 КВТ/ч;
Структура затрат во внедрение ИС
Заработная плата с
начислениями и
отчислениями работников,
обслуживающих систему
Амортизационные
отчисления
Стоимость материалов
Стоимость электроэнергии
Плата за пользование
средствами и линиями связи
82
Затраты 05 определяются исходя из годового количества часов пользования
средствами и линиями связи по установленным тарифам оплаты;
Затраты 06 равны 2,5-5% от стоимости ЭВМ;
Затраты 07 определяются фактической арендной плате;
Затраты 08 соответствуют 2-2,5% от стоимости используемых служебных
помещений;
Затраты 09 принимаются в размере 1-3% от стоимости основных фондов.
Полученные итоговые данные характеризуют полные затраты на
эксплуатацию ЭВМ
)(
экспол
З
.
Полные затраты на эксплуатацию компьютерной техники (10 ПЭВМ, 8
принтеров) в организации составляют 70150руб. в год. Экономия средств при
использовании разработанного продукта составит 9%.
Проведем расчёт величины капитального вложения, связанного с
разработкой и внедрением проектного решения
К капитальным относятся единовременные затраты, связанные с
разработкой и внедрением проектного решения:
мэтмоб
ппп
ЗЗ
ЗЗ
ЗК +
+++=
, (1)
где
пп
З
- предпроектные затраты на создание системы (специальное
обучение персонала, обследование проекта, предпроектный анализ материалов
обследования, разработку, согласование и утверждение технического задания),
руб.:
i
i
счпп
n
i
пп
ЧCtНЗ ×××
∑
×=
=1
, (2)
где
пп
t
- затраты времени на работу, выполненную на предпроектной
стадии, час;
сч
С
- среднечасовая ставка специалиста, выполняющего работу, руб.;
Ч – количество специалистов, задействованных в технологии работы с
клиентами, чел.;
I – индекс вида работы, выполняемой на предпроектной стадии.
83
176
мр
м
СК
С
×
=
, (3)
где
р
К
- районный коэффициент;
м
С
- месячный оклад (ставка, заработок) специалиста, руб.;
Проектные затраты на создание системы, руб.:
об
мчопэксотл
пд
счплjсчj
n
i
m
j
п
ЗСt
tt
nСtЧCtЗ
+×+
++××+×××
∑
=
=
)(
)(
1
(4)
где
n
t
- временные затраты на работы, выполняемые на проектной стадии
(на разработку проекта);
пд
t
- временные затраты, затрачиваемые на подготовку данных (перенос
данных на машинные носители), час;
оп
сч
С
- сумма оплаты труда по среднечасовой ставке оператора подготовки
данных, руб.
176
оп
мр
оп
сч
СК
С
×
=
где
оп
м
С
- величина среднемесячного заработка оператора подготовки
данных, руб.;
отл
t
- суммарное машинное время для отладки программ или проведения
других отладочных работ, час;
экс
t
- то же для экспериментальных работ, час;
оп
t
- то же для опытного внедрения, час;
мч
С
- стоимость машино-часа ЭВМ, руб.;
84
Н
- коэффициент накладных расходов (в расчётах берется по данным
конкретного предприятия или равным 1,18);
об
З
- затраты, на приобретение оборудования, руб.;
тм
З
- затраты на транспортировку и монтаж оборудования (эти затраты
составляют в среднем 10-15% от цены, но эти данные необходимо уточнить во
время практики), руб.;
мэ
З
- размер материально-энергетических затрат, связанных с реализацией
системы, руб. (по фактическим данным).
Затраты времени по работам предпроектной и проектной стадии берутся по
фактическим затратам.
В ходе опытной эксплуатации программы было проведено измерение
данных, необходимых для расчета стоимости затрат на разработку и внедрение
программы. Расчет стоимости разработки программного продукта в условиях АО
«
Скоростные магистрали» показывает следующие результаты:
- так как у специалистов компании уже установлено компьютерное
оборудование, то:
об
З
=0,
тм
З
=0,
мэ
З
=0.
7.80
176
1235615.1
=
×
=
оп
сч
С
Так как разработана задача по автоматической конвертации данных из
старой базы данных в разрабатываемую систему, то значение параметра
пд
t
=0,5ч.
Временные затраты на разработку проекта
n
t
=50ч. Количество персонала,
задействованного в разработке системы, Ч=1. Продолжительность процесса
отладки программного обеспечения
отл
t
=2ч. Продолжительность
экспериментальной работы
экс
t
=5ч. Продолжительность опытного внедрения
оп
t
=24ч. Таким образом, подставив данные в формулу (4), получим значение
85
проектных затрат в 6025руб. в расчете на одно рабочее место. Таким образом,
период окупаемости проекта оценивается в (4816/6025)*12 мес.=9,5 мес.
86
Заключение
В данной работе разработана автоматизированная информационная
система учета рабочего времени сотрудников для АО «Скоростные магистрали».
В качестве объекта исследования было выбрано рабочее место специалиста
отдела кадров. В ходе работы была изучена специфика организации, проведен
анализ технологии работы специалистов. В рамках данной работы проведен
анализ бизнес-процессов учета рабочего времени сотрудников, определен
перечень исполнителей, назначены роли пользователей информационной
системы.
Аналитическая часть включает описание комплекса работ, направленных
на обоснование необходимости автоматизации: определена сущность задачи,
описаны основные свойства существующей информационной системы
АО «Скоростные магистрали», дано описание основному бизнес-процессу,
рассмотрены вопросы, связанные с анализом существующих разработок в этой
области. Также во второй главе приведено обоснование проектных решений по
информационному, программному и техническому обеспечению. В рамках
анализа существующих разработок в области автоматизации служб по работе с
кадрами было показано, что существующие решения не в полной мере
соответствуют технологии работы компании (так как работа специалистов
компании связана с частыми командировками и необходимостью учета оплаты
сверхурочных на территории компаний-клиентов) и при этом, силами
сотрудников ИТ-отдела компании возможно проведение разработки
информационной системы.
Проектная часть посвящена рассмотрению этапов жизненного цикла
проекта. Также дана характеристика информационной архитектуре
разрабатываемого проекта, построена информационная модель, проведено
моделирование «сущность-связь» (ER-модель), описана структура полей таблиц
базы данных, проанализированы все информационные потоки входной,
оперативной, нормативно-справочной и результатной информации.