87
Затраты на материалы:
Таблица 3.5
Затраты на материалы
№ п/п
Наименование
материала
Единицы
измерения
Количество,
шт.
Цена,
руб.
Общая
стоимость,
руб.
1
Бумага
уп.
1
550
550
2
Картриджи для
принтера
шт.
1
2990
2990
3
Ручки шариковые
шт.
4
56
224
4
USB flash drive 4
Гб
шт.
2
440
880
5
Фильтр для
воздухочистителя
шт.
1
3450
3450
Итого
8094
Прочие затраты
Прочие затраты составляют 5800 руб. в мес., за 2 мес.-10600 руб.
Смета затрат на разработку
Таблица 3.6
Суммарные затраты на разработку ИС
№
Статья затрат
Сумма. руб.
1
Фонд оплаты труда
82600
2
Отчисления в фонды
24780
3
Амортизация
оборудования
3012,78
4
Затраты на
электроэнергию
1948,52
5
Материалы
8094
6
Прочие расходы
10600
Итого
131035,3
88
Суммарные затраты на приобретение и доработку системы
составляют 363125+131035,3=494160,3 руб.
3.2.2. Текущие (эксплуатационные) затраты до внедрения системы
При ручном учете загруженности персонала в среднем требуется
около 5 минут на реализацию основных операций. Среднее количество
формируемых документов в ресторане составляет 32256. Тогда годовой
фонд рабочего времени на оформление документации, связанной с учетом
загруженности персонала составляет:
5·32256/60=2688 час.
Часовая тарифная ставка администратора 5 разряда составляет на
апрель 2019 года: 92,73 руб.
Произведем расчет годовых затрат на оплату труда (Таблица 3.7).
Таблица 3.7
Расчет годовых затрат на оплату труда
Показатель
Значение
ЧТС, руб.
92,73
Фонд рабочего времени, затрачиваемого на учет
загруженности персонала, час
2688
Годовая заработная плата, руб
249258,24
Премии (40%), руб
99703,30
Районный коэффициент (15%), руб
52344,23
Годовой фонд оплаты труда, руб
401305,77
Отчисления на соцнужды (30%)
120391,73
Итого
521697,50
При этом требуются бумажные носители для обработки информации,
связанной персоналом. В таблице 3.9 представлен расчет затрат на
материалы.
89
Таблица 3.8
Расчет годовых затрат на материалы
Материалы
Цена за
единицу
Количество
Итого
Бумага
0,3
129024
38707,2
Тонер для принтера
0,05
129024
6451,2
Итого
45158,4
Таблица 3.9
Затраты на электроэнергию
Показатель
Значение
Мощность принтера, КВт
0,1
Время печати, с
15
Количество листов
129024
Окончание таблицы 3.10
Показатель
Значение
Потребляемая энергия, Квтч
53,76
Стоимость 1Квтч, руб
4,54
Итого
244,07
Амортизационные отчисления по существующей технологии за год
составляют 368440·0,333=122690,52 руб. (норма отчислений 33,3%,
стоимость оборудования 368440 руб.).
В таблице 3.12 представлен расчет суммарных эксплуатационных
затрат.
90
Таблица 3.11
Расчет суммарных эксплуатационных затрат
Наименование
Сумма, руб
Оплата труда
521697,50
Материалы
45158,40
Электроэнергия
122,04
Амортизационные отчисления
122690,52
Итого
689668,45
3.2.3. Текущие (эксплуатационные) затраты после внедрения
При использовании информационной системы обработка документа в
среднем составляет 2 минуты. Среднее количество документов осталось
прежним.
Произведем расчет годовых затрат на оплату труда (Таблица 3.12).
Таблица 3.12
Расчет годовых затрат на оплату труда
Показатель
Значение
ЧТС, руб.
92,73
Фонд рабочего времени, затрачиваемого на учет
загруженности персонала, час
1075,2
Годовая заработная плата, руб
99703,30
Премии (40%), руб
39881,32
Районный коэффициент (15%), руб
20937,69
Годовой фонд оплаты труда, руб
160522,31
Отчисления на соцнужды (30%)
48156,69
Итого
208679,00
В таблице 3.13 представлены расчеты затрат на электроэнергию.
91
Таблица 3.13
Затраты на электроэнергию
Показатель
Значение
Мощность ПК, КВт
0,2
Время работы
70080
Потребляемая энергия, Квтч
14016
Стоимость 1Квтч, руб
4,54
Итого
63 632,64
Амортизационные отчисления по существующей технологии за год
составляют (36 8440+204050)·0,333=190639 руб. (норма отчислений 33,3%,
стоимость оборудования 36844руб + стоимость ПО204050).
В таблице 3.14 представлен расчет суммарных эксплуатационных
затрат.
Таблица 3.14
Расчет суммарных эксплуатационных затрат
Наименование
Сумма, руб
Оплата труда
208679,00
Электроэнергия
63632,64
Амортизационные отчисления
190639,17
Итого
462950,81
3.2.4.Годовой приток денежных средств
Приток денежных средств по операционной деятельности
рассчитываем по формуле:
92
оп т.м.
Р ΔС А,=+
где ΔС
т.м
– снижение трудовых и материальных затрат (без
амортизации);
руб.
А– амортизационные отчисления.
В таблице 3.15 представлено сравнение текущих затрат по
технологии до и после внедрения.
Таблица 3.15
Текущие издержки по технологии до и после внедрения
Показатель
Технология
до внедрения
Технология
после
внедрения
∆, руб.
Общий фонд заработной
платы, руб.
521697,50
208679,00
313018,50
Затраты на сырье и
материалы, руб.
45158,40
0,00
45158,40
Электроэнергия, руб
122,04
63632,64
-63510,60
Амортизационные
отчисления, руб.
122690,52
190639,17
-67948,65
Итого, руб.
689668,45
462950,81
226717,64
Годовая экономия текущих издержек при технологии после внедрения
информационной системы составляет 226717,64руб. На рисунке 3.1
представлена соответствующая диаграмма изменения затрат.
93
Рисунок 3.1. Диаграмма изменения затрат
3.2.5. Расчет оценочных показателей проекта
Чистый дисконтированный доход (ЧДД) определяется как сумма
текущих эффектов за весь расчетный период, приведенный к начальному
шагу[43, 44]. Ставка рефинансирования на 20.04.2019 составляет 11%,
рисковая поправка – 0,08. Расчет представлен в таблице 3.16
Таблица 3.16
Расчет ЧДД
Год
Доход, руб
ДД
Инфляция
ЧДД, руб
0
-494160,3
1
1
-494160,3
1
226717,643
0,840336134
1,055
200997,57
2
226717,643
0,706164819
1,113025
178195,33
3
226717,643
0,593415814
1,174241375
157979,89
4
226717,643
0,498668751
1,238824651
140057,8
5
226717,643
0,419049371
1,306960006
124168,89
Итого
307239,18
Найдем срок окупаемости без учета стоимости дисконта:
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Основной
Затраты по базовому
варианту
Затраты по
предлагаемому
варианту
Абсолютное
снижение затрат
94
Т
ок
=494160,3/226717,64=2,2 года≈26 месяцев.
Расчет срока окупаемости с учетом дисконта представлен в таблице
3.17
Таблица 3.17
Расчет срока окупаемости с учетом дисконта
Месяц
Доход,
руб
ДД
Инфляция
ЧДД, руб
Сумма,
руб
0
-494160,3
1
1
-
494160,3
-494160,3
1
18893,14
0,984413454
1,004583333
18683,9
-475476,4
2
18893,14
0,969069848
1,009187674
18476,98
-456999,42
3
18893,14
0,953965396
1,013813117
18272,36
-438727,06
4
18893,14
0,93909637
1,018459761
18070
-420657,06
5
18893,14
0,924459101
1,023127701
17869,88
-402787,18
6
18893,14
0,910049976
1,027817036
17671,98
-385115,2
7
18893,14
0,89586544
1,032527865
17476,27
-367638,93
8
18893,14
0,881901992
1,037260284
17282,72
-350356,21
9
18893,14
0,868156185
1,042014394
17091,32
-333264,89
10
18893,14
0,854624629
1,046790293
16902,04
-316362,85
11
18893,14
0,841303982
1,051588082
16714,86
-299647,99
12
18893,14
0,828190959
1,05640786
16529,75
-283118,24
13
18893,14
0,815282322
1,06124973
16346,68
-266771,56
14
18893,14
0,802574886
1,066113791
16165,65
-250605,91
15
18893,14
0,790065516
1,071000146
15986,62
-234619,29
16
18893,14
0,777751123
1,075908897
15809,58
-218809,71
17
18893,14
0,765628669
1,080840146
15634,49
-203175,22
18
18893,14
0,753695162
1,085793996
15461,34
-187713,88
19
18893,14
0,741947658
1,090770552
15290,11
-172423,77
20
18893,14
0,730383256
1,095769917
15120,78
-157302,99
21
18893,14
0,718999104
1,100792196
14953,32
-142349,67
22
18893,14
0,707792391
1,105837494
14787,72
-127561,95
23
18893,14
0,696585678
1,110882792
14622,12
-112939,83
95
Окончание таблицы 3.17
Месяц
Доход,
руб
ДД
Инфляция
ЧДД, руб
Сумма,
руб
24
18893,14
0,685378965
1,11592809
14456,52
-98483,31
25
18893,14
0,674172252
1,120973388
14290,92
-84192,39
26
18893,14
0,662965539
1,126018686
14125,32
-70067,07
27
18893,14
0,651758826
1,131063984
13959,72
-56107,35
28
18893,14
0,640552113
1,136109282
13794,12
-42313,23
29
18893,14
0,6293454
1,14115458
13628,52
-28684,71
30
18893,14
0,618138687
1,146199878
13462,92
-15221,79
31
18893,14
0,606931974
1,151245176
13297,32
-1924,47
32
18893,14
0,595725261
1,156290474
13131,72
11207,25
33
18893,14
0,584518548
1,161335772
12966,12
24173,37
34
18893,14
0,573311835
1,16638107
12800,52
36973,89
Дисконтированный срок окупаемости составляет 32 месяца.
Условием эффективности проекта является то, что за время Т ЧДД>0,
а так как в нашем случае ЧДД = 307239,18 руб., то внедрение
информационной системы учета загруженности персонала можно считать
экономически эффективными. Срок окупаемости проекта составляет 26
месяцев.
96
Заключение
В результате проделанной работы были решены следующие задачи:
• Проведен анализ объекта внедрения
o Выполнен анализ организационной структуры сети ресторанов
«Ньокки»;
o Проведено выделение основных бизнес-процессов компании;
o Проведено выделение задачи, подлежащей автоматизации.
• Выполнено моделирование бизнес-процессов работы компании до
внедрения информационной системы (Как есть);
• Проведен анализ уровня технической и программной
оснащенности сети ресторанов «Ньокки»;
• Проведен обзор и сравнительный анализ готовых решений;
• Проведен выбор решения для внедрения в сети ресторанов
«Ньокки»;
• Выполнено моделирование процесса работы ресторанов после
внедрения информационной системы;
• Проведен обзор СУБД и выбор системы для разработки базы
данных;
• Разработана структура реляционной базы данных;
• Разработан проект внедрения информационной системы;
• Проведена оценка экономической эффективности внедрения
информационной системы.
На основе решения данных задач были получены следующие выводы:
• Большинство бизнес-процессов на объекте автоматизировано
полностью, исключение составляет учет загруженности персонала.
Поэтому именно данная задача была выбрана для автоматизации в данной
работе;
• Уровень технической и программной оснащенности сети
ресторанов «Ньокки» достаточен для внедрения информационной системы