66
ЗИ
HVC
=0,34 * 69719,50 = 23704,63 рублей.
3.2.4 Заработная плата АУП и ВОП
Затраты на заработную плату АУП и ВОП рассчитываются в
зависимости от основной заработной платы по формуле:
ЗИЗИ
VCFC 4.0
. (5)
Проведем расчет:
ЗИ
FC
=0,4 * 69719,50 = 27887,80 рублей
3.2.5 Отчисления в Государственные внебюджетные фонды от затрат на
заработную плату АУП и ВОП
Отчисления в Государственные внебюджетные фонды от затрат на
заработную плату АУП и ВОП рассчитываются по формуле:
ЗИCFИ
FCOH
гвбф
. (6)
Проведем расчет:
CFИ
H
=0,34 * 27887,80 = 9481,85 рублей.
3.2.6 Затраты на приобретение технических средств
Для расчета данных затрат используется формула:
занОСОБ
kaPFC
.
, (7)
где:
зан
k
- коэффициент занятости технических средств и помещений
работой с данной системой;
P
- цена i-го технического средства без НДС, руб. за единицу;
a
- количество необходимых i-х технических средств, ед.
Исходные данные для расчета приведены в таблице 16.
67
Таблица 16
Таблица технических средств
Техническое средство
Единиц
Цена, руб./ед.
Сумма, руб.
Компьютер с монитором
2
25000,00
50000,00
Принтер
1
4000,00
4000,00
Итого
54000,00
3.2.7 Затраты на материалы, связанные с работой системы
Для расчета данных затрат используется формула:
n
i
ИiМiМИ
mPVC
1
, (8)
где
Иi
m
- количество потребляемых материалов i-го наименования, ед.;
P
ми
– цена без НДС потребляемых материалов i-го наименования, руб.
Таблица 17
Затраты на материалы
Наименование материалов
Единиц
Цена,
руб./ед.
Сумма, рублей
Офисная бумага
2
185
370,00
Картриджи для принтера
2
800
1600,00
Канцелярские принадлежности
300,00
Итого:
2270,00
В эту статью входят транспортные расходы, составляющие 10% от
стоимости: 10% * 2270 = 227.
В результате затраты по данной статье составят 2497 рублей.
3.2.8 Затраты на электроэнергию, связанные с выполнением функций
системы
Для расчета затраты на электроэнергию используют следующую
формулу:
tWэCVC
m
j
эЭИ
1
, (9)
где
Э
С
– тариф на электроэнергию без НДС, руб./кВтч;
Wэ
– потребляемая мощность, кВт;
68
t – продолжительность использования системы в течение года, час.
Результаты расчетов представляют в таблице 18.
Таблица 18
Расход электроэнергии
Устройство
Единиц
Потребляемая
мощность,
кВт
Время
работы,
час
Wэ
,кВтч
Компьютер с монитором
2
0.3
71*8 = 568
340,8
Принтер
1
0.1
3
0,3
Итого:
344,1
Действующий тариф составляет 3,8 руб.
Соответственно затраты на электроэнергию составят 1296,18 рублей.
3.2.9 Прочие накладные расходы
Прочие накладные расходы вычисляются по формуле:
)(5.0
ЭИМИНМИ
VCVCFC
. (10)
Проведем расчет:
НМИ
FC
=0,5 * (2270 +1296,18) = 1783,09 рублей.
3.2.10 Амортизационные отчисления
Амортизационные отчисления, в соответствии с действующими
нормами амортизационных отчислений на полное восстановление основных
средств, утвержденных Постановлением Совета Министров СССР от 22
октября 1990 г. N 1072 "О единых нормах амортизационных отчислений на
полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР",
составляют 20% в год. Общая стоимость основных средств показана в
таблице 3.2 и составляет 54000 рублей. Следовательно:
А = 0,2 * 54000 = 10800 рублей.
3.2.11 Общая сумма затрат
Проведем расчет общей суммы затрат.
69
Расчеты результатов сводится в таблицу 19, в которой отражены
затраты по каждому пункту.
Таблица 19
Расчет общей суммы затрат
№
Статьи затрат
Сумма
1
Затраты на заработную плату персонала
69719,50
2
Отчисления в Государственные внебюджетные фонды от
затрат на заработную плату персонала
23704,63
3
Заработная плата АУП и ВОП
27887,80
4
Отчисления в Государственные внебюджетные фонды от
затрат на заработную плату АУП и ВОП
9481,85
5
Затраты на приобретение технических средств
54000,00
6
Затраты на материалы
2270,00
7
Затраты на электроэнергию
1296,18
8
Прочие накладные расходы
1783,09
9
Амортизационные отчисления
10800,00
Итого затрат К
р
200943,05
То есть стоимость разработки данной системы собственными силами
составит 200943,05 рублей.
3.3 Расчет стоимости реализации работы сторонней организацией
3.3.1 Расчет трудоемкости
Команда реализации сторонней организации также будет состоять из
2-х человек: руководитель проекта (teamleader) и программист (developer).
Результаты расчета трудоемкости находятся в таблице 20.
Таблица 20
Таблица определения состава, трудоемкости и
продолжительности работ
Этапы работ
,
чел.*дн
t
i,
дни
R
i,
чел
1 Формирование требований к системе
1.1 Предпроектное обследование
2
2
2
1.2 Обоснование необходимости создания системы
1
1
1
1.3 Формирование требований пользователя к системе.
1
2
1
2 Техническое задание
2.1 Постановка и описание задач;
4
2
2
2.2 Определение состава пакета прикладных программ;
1
1
1
2.3 Разработка календарного плана работы;
1
1
2
2.4 Согласование и утверждение ТЗ.
1
1
2
3 Технический проект:
70
Продолжение таблицы 20
3.1 Разработка проектных решений по системе (проектирование
справочников, документов, журналов документов, отчетных
форм);
15
10
1
3.2 Разработка документации на систему.
6
5
1
4 Разработка рабочей документации на систему.
8
5
1
5 Тестирование:
5.1 Разработка, согласование и утверждение порядка и методики
испытаний;
3
2
2
5.2 Проведение испытаний системы;
6
4
1
5.3 Корректировка системы по результатам испытаний.
3
4
2
6 Опытное внедрение.
10
4
2
Итого
62
44
1,5
3.3.2 Затраты на заработную плату персонала
Произведем расчет дневных ставок руководителя и программиста.
Зарплата программиста составляет 30000 рублей, зарплата
руководителя составляет 50000 рублей. В месяце в среднем 22 рабочих дня,
соответственно дневная ставка курсанта составляет 1363,64 рубля,
руководителя проекта – 2272,73 рубля. Исходя из этих данных вычислим
затраты на заработную плату персонала:
ЗИ
VC
=1363,64 * 44 + 2272,73 * 16 = 96363,84 рублей.
3.3.3 Отчисления в Государственные внебюджетные фонды от затрат на
заработную плату персонала
Проведем расчет:
ЗИ
HVC
=0,34 * 96363,84 = 32763,71 рублей.
3.3.4 Заработная плата АУП и ВОП
Проведем расчет:
ЗИ
FC
=0,4 * 96363,84 = 38545,54 рублей.
3.3.5 Отчисления в Государственные внебюджетные фонды от
затрат на заработную плату АУП и ВОП
Проведем расчет:
CFИ
H
=0,34 * 38545,54 = 13105,48 рублей
71
3.3.6 Затраты на приобретение технических средств
Исходные данные для расчета приведены в таблице 21.
Таблица 21
Таблица технических средств
Техническое средство
Единиц
Цена, руб./ед.
Сумма, руб.
Компьютер с монитором
2
32000
64000,00
Принтер
1
6000
6000,00
Итого:
70000,00
3.3.7 Затраты на материалы, связанные с работой системы
Затраты на материалы, связанные с работой системы приведены в
таблице 22.
Таблица 22
Затраты на материалы
Наименование материалов
Единиц
Цена, руб./ед.
Сумма, руб.
Офисная бумага
1
185
185,00
Картриджи для принтера
1
800
800,00
Канцелярские принадлежности
150,00
Итого:
1135,00
В эту статью входят транспортные расходы, составляющие 10% от
стоимости: 10% * 1135= 113,5.
В результате затраты по данной статье составят 1248,50 рублей.
3.3.8 Затраты на электроэнергию, связанные с выполнением функций
системы
Результаты расчетов представлены в таблице 23.
Таблица 23
Расход электроэнергии
Устройство
Единиц
Потребляемая
мощность,
кВт
Время
работы,
час
Wэ
,кВтч
Компьютер с монитором
2
0.4
71*8 = 568
454,4
Принтер
1
0.1
3
0,3
Итого:
454,7
Действующий тариф составляет 3,8 руб.
Соответственно затраты на электроэнергию составят 1727,86 рублей.
72
3.3.9 Прочие накладные расходы
Проведем расчет:
НМИ
FC
=0,5 * (1135 + 1727,86) = 1431,43 рублей.
3.3.10 Амортизационные отчисления
Общая стоимость основных средств составляет 70000 рублей.
Следовательно:
А = 0,2 * 70000= 14000 рублей.
3.3.11 Общая сумма затрат
Проведем расчет общей суммы затрат.
Таблица 24
Расчет общей суммы затрат
№
Статьи затрат
Сумма
1
Затраты на заработную плату персонала
96363,84
2
Отчисления в Государственные внебюджетные фонды
от затрат на заработную плату персонала
32763,71
3
Заработная плата АУП и ВОП
38545,54
4
Отчисления в Государственные внебюджетные фонды
от затрат на заработную плату АУП и ВОП
13105,48
5
Затраты на приобретение технических средств
70000,00
6
Затраты на материалы
1135,00
7
Затраты на электроэнергию
1727,86
8
Прочие накладные расходы
1431,43
9
Амортизационные отчисления
14000,00
Итого затрат К
р
269072,86
То есть стоимость разработки данной системы сторонней
организацией составит 269072,86рублей.
3.4 Вывод
Предложенная методика определения затрат на разработку
программного продукта позволяет рассчитать их на основе конструктивной
модели стоимости. С помощью разработанной методики был осуществлен
расчет затрат на разработку системы.
73
В результате проведенных расчетов были получены следующие
значения:
планируемые затраты на разработку программного продукта,
составят 200943,05 рублей;
расчеты, проведенные в данном разделе, позволяют утверждать,
что внедрение разработки оправдано и экономически целесообразно.
3.5. Безопасность жизнедеятельности
3.5.1 Анализ видов выполняемых работ и рабочего места
Эксплуатация программного продукта предполагается в помещении,
схема которого представлена на рисунке 47.
Рисунок 47. Схема рабочего помещения
Параметры рабочего помещения приведены в таблице 24.
74
Таблица 24
Параметры рабочего помещения
Параметр
Значение
Длина, м.
12
Ширина, м.
6
Высота, м.
4
Площадь, м
2
.
72
Объем, м
3
.
288
Количество окон, шт.
2
Площадь одного окна, м
2
.
4
Количество рабочих мест, шт.
4
В помещении расположено четыре рабочих места, оборудованных
ПЭВМ. Выполняются различные виды работ: эксплуатация средств
вычислительной техники, работа с технической документацией.
3.5.2 Опасные и вредные производственные факторы
В соответствии с ГОСТ 12.0.003-74 «Опасные и вредные
производственные факторы. Классификация» опасные и вредные
производственные факторы по природе действия подразделяются на
следующие группы:
– физические;
– биологические;
– химические;
– психофизиологические.
К физическим относятся:
– опасность поражения электрическим током;
– повышенный уровень электромагнитных излучений;
– наличие мощных ионизирующих излучений;
– повышенный уровень статического электричества;
– неудовлетворительные метеоусловия (микроклимат) в помещении;
– повышенный уровень шума, ультразвука на рабочем месте;
– проблемы с освещением;
– неправильная организация рабочего места;
75
– пожароопасность.
На рабочем месте могут быть выявлены следующие вредные и
опасные факторы производственной среды.
Физические опасные и вредные производственные факторы:
– повышенная или пониженная температура воздуха рабочей зоны,
связанная с тепловым излучением вычислительной техники и
использованием кондиционеров;
– повышенная или пониженная влажность воздуха из-за теплового
излучения вычислительной техники;
– повышенная или пониженная подвижность воздуха;
– недостаточная освещенность рабочей зоны, отсутствие или
недостаток естественного света в силу наличия жалюзи на оконных проемах;
– пониженная контрастность; прямая и отраженная блесткость
монитора;
– повышенная пульсация светового потока из-за монитора и ламп
дневного света;
– повышенный уровень шума на рабочем месте;
– повышенный уровень ионизирующих излучений в рабочей зоне со
стороны монитора, повышенная или пониженная ионизация воздуха как
следствие повышенного ионизирующего излучения;
– повышенный уровень электромагнитных излучений как результат
использования электронно-вычислительной техники;
– повышенная напряженность электрического и магнитного полей;
– повышенное значение напряжения в электрической цепи как
причина возможного поражения человека электрическим током;
– повышенный уровень статического электричества.
В помещении, где будет использоваться программный продукт,
химически и биологически опасные и вредные производственные факторы
отсутствуют.