103
(за три года темп прироста составил 7,3%). Оценка кредитных рисков
выявила рост просроченной кредитной задолженности, который с 2018 года
имеет устойчивую тенденцию увеличения, так в 2018 году она составляла
463 млн. руб., в 2019 году 462 млн. руб., в 2020 году существенно возросла и
составила рекордные 828 млн. руб. Также проведенный анализ показал, что
коммерческое кредитование составляет 52,7 %. Основная доля кредитной
задолженности приходится именно на коммерческий сектор.
Сделан вывод о том, что нестабильная ситуация внутри страны
оказывает влияние на финансовые показатели банковский деятельности.
В то же время кредиты, выдаваемые физическим лицам, стали более
рискованными. Немаловажным фактором, оказывающим влияние на уровень
кредитного риска, выступает способность и желание заемщиков погашать
свои обязательства перед банком. Весьма часто влияние данного фактора
является негативным по причине недостаточно высокого качества оценки
кредитоспособности заемщиков.
В третьей главе были предложены мероприятия по
совершенствованию управления рисками ПАО «Сбербанк России».
В ПАО «Сбербанк России» в настоящее время в основу оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц положен метод
скоринговой оценки. Этот метод реализуется с помощью специфической
технологии, которая носит название «Кредитная фабрика». Несмотря на
безусловные положительные черты, присущие технологии «Кредитная
фабрика», работа применяемого инструмента оценки кредитоспособности
сопряжена со значительными проблемами.
В рамках совершенствования системы управления рисками ПАО
«Сбербанк» осуществляет эффективную политику управления рисками и
внедряет новые методы управления ими на основе следующих методов:
- предупреждение по группам рисков, осуществляемое до
совершения сделки;
104
- оценка и планирование уровня риска на основе объективной
оценки ожидаемых потерь;
- установление лимитов в части управления кредитными рисками;
- управление системой обеспечения сделок;
- задействование системы полномочий при принятии решений;
- контроль и мониторинг уровней риска.
Также в ПАО «Сбербанк» создана система рейтингов заемщиков,
рассчитываемая на основе математической модели. Однако в данной системе
оценки нет комплексного анализа с учетом групп факторов, которые
позволяют оценить общее финансовое состояние потенциального заемщика,
тенденции изменения его финансового положения, не проводится
корреляционный анализ. В связи с этим, автором данного исследования была
предложена собственная методика оценки кредитоспособности заемщика.
В рамках проектной части было предложено внедрить систему
комплексной оценки кредитоспособности заемщика и интегральный
показатель, что позволит структурировать кредитный портфель и снизит
удельный вес проблемной задолженности.
Следовательно, для минимизации доли таких кредитов предлагается
усовершенствовать методику оценки кредитоспособности путем
дополнительного ранжирования предприятий - заемщиков на этапе
определения класса кредитоспособности потенциального клиента: ранее в
Сбербанке применялся рейтинг, состоящий из 5 классов
кредитоспособности; предлагается ввести разделение каждого класса на
подклассы, что позволит более точно определить способность заемщика к
выплате кредита.
Увеличение шкалы расчётного рейтинга методики оценки
кредитоспособности юридических лиц ПАО Сбербанк России позволит
проводить полный анализ деятельности потенциального заемщика на основе
полученных выводов принимать обоснованное решение о возможности его
кредитования.
105
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от
02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) [Электронный ресурс] // Режим
доступа - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
2. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от
03.12.2012 №139-И (ред. от 13.02.2017) [Электронный ресурс] // Режим
доступа - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_139494/
3. Указание Банка России «О требованиях к системе управления рисками
и капиталом кредитной организации и банковской группы» от
15.04.2015 N 3624-У (ред. от 03.12.2015) [Электронный ресурс] //
Режим доступа -
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180268/
4. «Положение о порядке расчета размера операционного риска» (утв.
Банком России 03.11.2009 №346-П) (ред. от 18.11.2015) [Электронный
ресурс] // Режим доступа -
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_95315/
5. Болгов, С.А. Банковские риски и их классификация / С.А. Болгов //
Экономика и бизнес: теория и практика. - 2020. — № 8 (66). — С. 27-32
6. Васильев, И.И. Модели и технологии банковской деятельности :
учебник / Васильев И.И., Лаврушин О.И., Ушанов А.Е. — Москва :
КноРус, 2020. — 179 с.
7. Воронцова, С.В. Обеспечение информационной безопасности в
банковской сфере (Законность и правопорядок) : монография /
Воронцова С.В. — Москва : КноРус, 2020. — 159 с.
8. Девдариани, Н.В. Методы управления кредитными рисками / Н.В.
Девдариани // Наука и практика регионов. -2019. № 3 (16). — С. 28-32.
9. Дубошей, А.Ю. Методы обеспечения возвратности кредита(теория и
практика) : учебное пособие / Дубошей А.Ю. — Москва : КноРус, 2020.
— 136 с.
10. Землякова, Н.С. Анализ кредитных рисков КБ ПАО «Сбербанк
106
России» и способы их снижения / Н.С. Землякова // Вектор экономики.
— 2019. — № 3 (33). — С. 61
11. Колачева Н.В., Быкова Н.Н. Финансовый результат предприятия как
объект оценки и анализа // Вестник НГИЭИ. 2015. №1 (44). С. 29
12. Лаврушин О.И. Банковские риски : учебник / под ред., Валенцева Н.И.,
под ред. — Москва : КноРус, 2020. — 361 с.
13. Матвеева, Е.Е. Методика управления кредитными рисками в системе
экономической безопасности банка / Е.Е. Матвеева // Экономический
журнал. — 2019. — № 2 (54). — С. 92-102.
14. Мороз, Н.В. Сущность, причины возникновения и классификация
кредитного риска банка / Н.В. Мороз // Бизнес информ. — 2019. — № 7
(498). — С. 272-278.
15. Медникова Ю.К. Методы управления кредитным риском // Вестник
научных конференций. — 2019. — № 3-3 (43). — С. 101-105
16. Орлова А.В. Неопределенность и риск в контексте обеспечения
экономической безопасности – Белгород – НИУ – 2016 – 12 с.
17. Пашков, Р.В. Внутренние процедуры оценки достаточности капитала
банка : монография / Пашков Р.В., Юденков Ю.Н. — Москва : Русайнс,
2020. — 249 с. https://www.book.ru/book/935615
18. Склярова, Ю.М. Банковское регулирование и надзор : учебник /
Склярова Ю.М., Остапенко Е.А., Собченко Н.В. — Москва : КноРус,
2020.
19. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник для бакалавров /
Издательство Юрайт, 2016. - 647 с. - Серия: Бакалавр. Базовый курс.
20. Черняков, С.А. Предупреждение мошенничества, совершаемого в
сфере обеспечения исполнения обязательств банковскими гарантиями :
монография / Черняков С.А. — Москва : Юстиция, 2020. — 160 с.
21. Шаталова, Е.П. Банковские рейтинги в системе риск - менеджмента.
Сборник заданий для самостоятельной работы студентов на примере
ПАО «Лукойл : учебно-практическое пособие / Шаталова Е.П. —