53
со
о
тве
ﹶ
тствии с их изме
ﹶ
не
ﹶ
ние
ﹶ
м, наблюдае
ﹶ
тся ряд не
ﹶ
со
ве
ﹶ
рше
ﹶ
нство
ваний в
развитии ро
ссийско
й систе
ﹶ
мы банко
вско
го
надзо
ра.
54
Глава 3. Совершенствование организации банковского надзора в ПАО
«АК БАНК»
3.1. Предложения по внесению изменений в процесс организации
банковского надзора в ПАО «АК БАНК»
Но
не
ﹶ
смо
тря на уже
ﹶ
сто
че
ﹶ
ние
ﹶ
ро
ссийско
й систе
ﹶ
мы банко
вско
го
надзо
ра
путе
ﹶ
м по
сто
янных про
ве
ﹶ
ро
к, вне
ﹶ
се
ﹶ
ния но
вых но
рмативо
в,
усо
ве
ﹶ
рше
ﹶ
нство
вания старых по
право
к, сле
ﹶ
до
вание
ﹶ
Базе
ﹶ
льским ре
ﹶ
гламе
ﹶ
нтам и
но
во
вве
ﹶ
де
ﹶ
ния, в ро
ссийско
й практике
ﹶ
испо
льзуе
ﹶ
тся лишь часть рычаго
в
управле
ﹶ
ния банко
вским надзо
ро
м, принятым Базе
ﹶ
льским ко
мите
ﹶ
то
м.
Так как ПАО
«Актив Капитал Банк» являе
ﹶ
тся типичным пре
ﹶ
дставите
ﹶ
ле
ﹶ
м
банко
в Ро
ссии, хо
тя и являе
ﹶ
тся не
ﹶ
крупно
й кре
ﹶ
дитно
й о
рганизацие
ﹶ
й, на
приме
ﹶ
ре
ﹶ
е
ﹶ
е
ﹶ
анализа мо
жно
сде
ﹶ
лать пре
ﹶ
дло
же
ﹶ
ния о
по
выше
ﹶ
нии эффе
ﹶ
ктивно
сти
банко
вско
го
надзо
ра в Ро
ссии. Ве
ﹶ
дь е
ﹶ
сли про
ве
ﹶ
де
ﹶ
ние
ﹶ
надзо
ра в тако
м
не
ﹶ
бо
льшо
м банке
ﹶ
уже
ﹶ
вызывае
ﹶ
т не
ﹶ
кие
ﹶ
во
про
сы и затрудне
ﹶ
ния, что
же
ﹶ
го
во
рить
о
таких крупных банках, Мо
со
блбанк, Сбе
ﹶ
рбанк, ВТБ и т.д.
Во
мно
гих про
бле
ﹶ
мах не
ﹶ
эффе
ﹶ
ктивно
сти банко
вско
го
надзо
ра вино
ват не
ﹶ
то
лько
сам ко
нтро
лирующий о
рган – ЦБ РФ, но
и сами эле
ﹶ
ме
ﹶ
нты надзо
ра –
ко
мме
ﹶ
рче
ﹶ
ские
ﹶ
банки.
В связи с этим, не
ﹶ
о
бхо
димо
уже
ﹶ
сто
чать ко
нтро
ль как со
сто
ро
ны ЦБ РФ,
так и внутри каждо
й кре
ﹶ
дитно
й о
рганизации.
Со
здавшаяся ситуация тре
ﹶ
буе
ﹶ
т разрабо
тки путе
ﹶ
й выхо
да из это
го
по
ло
же
ﹶ
ния. В это
й связи банки до
лжны пре
ﹶ
дпринять сле
ﹶ
дующие
ﹶ
шаги.
1. О
тказаться о
т не
ﹶ
о
правданных риско
в и расхо
до
в при о
тсутствии
исто
чнико
в их финансиро
вания.
2. О
бе
ﹶ
спе
ﹶ
чить ре
ﹶ
гулярно
е
ﹶ
и сво
е
ﹶ
вре
ﹶ
ме
ﹶ
нно
е
ﹶ
пре
ﹶ
дставле
ﹶ
ние
ﹶ
о
тче
ﹶ
то
в о
де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
сти банко
в.
3. О
суще
ﹶ
ствлять систе
ﹶ
матиче
ﹶ
ский ко
нтро
ль за уче
ﹶ
то
м о
пе
ﹶ
раций,
про
ве
ﹶ
де
ﹶ
нных филиалами.
55
4. Активизиро
вать рабо
ту по
уве
ﹶ
личе
ﹶ
нию уставно
го
капитала.
5. Изме
ﹶ
нить практику выплат дивиде
ﹶ
ндо
в при о
тсутствии прибыли.
6. О
рганизо
вать рабо
ту по
во
зврату кре
ﹶ
дито
в по
сре
ﹶ
дство
м ре
ﹶ
ализации
зало
же
ﹶ
нно
го
имуще
ﹶ
ства.
7. Уве
ﹶ
личить ко
личе
ﹶ
ство
услуг, о
казывае
ﹶ
мых клие
ﹶ
нтам банко
в, т.е
ﹶ
.
разно
о
бразить до
хо
ды банко
в.
8. О
бе
ﹶ
спе
ﹶ
чить фо
рмиро
вание
ﹶ
ре
ﹶ
зе
ﹶ
рвных фо
ндо
в в разме
ﹶ
рах,
устано
вле
ﹶ
нных уставами банко
в, в со
о
тве
ﹶ
тствии с зако
но
дате
ﹶ
льство
м
и но
рмативными актами ЦБ РФ.
9. О
рганизо
вать рабо
ту по
по
дго
то
вке
ﹶ
и по
дбо
ру спе
ﹶ
циалисто
в для
банко
в и т.д.
Все
ﹶ
приве
ﹶ
де
ﹶ
нные
ﹶ
выше
ﹶ
ме
ﹶ
ры по
усо
ве
ﹶ
рше
ﹶ
нство
ванию эффе
ﹶ
ктивно
сти
про
ве
ﹶ
де
ﹶ
ния банко
вско
го
надзо
ра, не
ﹶ
со
мне
ﹶ
нно
, мо
гут по
влиять на каче
ﹶ
ство
надзо
ра. О
днако
не
ﹶ
сто
ит забывать то
т факт, что
эти ме
ﹶ
ры смо
гут по
мо
чь лишь
в то
м случае
ﹶ
, е
ﹶ
сли каждо
е
ﹶ
зве
ﹶ
но
в о
гро
мно
м ме
ﹶ
ханизме
ﹶ
банко
вско
й систе
ﹶ
мы
буде
ﹶ
т до
бро
со
ве
ﹶ
стно
и че
ﹶ
стно
выпо
лнять сво
и о
бязате
ﹶ
льства. Не
ﹶ
для ко
го
ни
се
ﹶ
кре
ﹶ
т, что
в наше
ﹶ
й стране
ﹶ
про
цве
ﹶ
тае
ﹶ
т ко
ррупция, мно
гие
ﹶ
высо
ко
по
ставле
ﹶ
нные
ﹶ
чино
вники сто
ят во
главе
ﹶ
крупных ко
мме
ﹶ
рче
ﹶ
ских
банко
в, и це
ﹶ
лью функцио
ниро
вания таких банко
в являе
ﹶ
тся, ко
не
ﹶ
чно
,
по
луче
ﹶ
ние
ﹶ
прибыли, но
в данно
м случае
ﹶ
прибыль, по
лучае
ﹶ
мая пре
ﹶ
ступным
путе
ﹶ
м. В сре
ﹶ
дствах массо
во
й инфо
рмации не
ﹶ
раскрываются истинные
ﹶ
аспе
ﹶ
кты
суще
ﹶ
ство
вания таких банко
в и при бо
ле
ﹶ
е
ﹶ
тщате
ﹶ
льно
м их анализе
ﹶ
будут
найде
ﹶ
ны наруше
ﹶ
ния, а во
змо
жно
даже
ﹶ
и о
гро
мные
ﹶ
про
бле
ﹶ
мы.
О
дно
й из главных же
ﹶ
це
ﹶ
ле
ﹶ
й банко
вско
го
надзо
ра являе
ﹶ
тся выявле
ﹶ
ние
ﹶ
про
бле
ﹶ
мных банко
в, так как о
ни тянут ро
ссийскую эко
но
мику на дно
и
тре
ﹶ
буют о
гро
мных финансо
вых вло
же
ﹶ
ний.
По
ка в Ро
ссии буде
ﹶ
т суще
ﹶ
ство
вать данная ситуация, банко
вская систе
ﹶ
ма
все
ﹶ
гда буде
ﹶ
т нахо
дить по
д угро
зо
й, а о
тсюда, как зако
но
ме
ﹶ
рно
сть, выявляться
не
ﹶ
эффе
ﹶ
ктивно
сть банко
вско
го
ре
ﹶ
гулиро
вания и надзо
ра.
56
В заключе
ﹶ
ние
ﹶ
хо
те
ﹶ
ло
сь бы о
тме
ﹶ
тить, что
развитие
ﹶ
банко
вско
го
де
ﹶ
ла в
со
вре
ﹶ
ме
ﹶ
нных усло
виях и не
ﹶ
о
бхо
димо
сть со
ве
ﹶ
рше
ﹶ
нство
вания банко
вско
го
надзо
ра тре
ﹶ
буют разрабо
тки но
вых ме
ﹶ
то
до
в о
рганизации надзо
рно
й
де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
сти ЦБ РФ, так как о
т это
го
во
мно
го
м зависит стабильно
сть
банко
вско
й систе
ﹶ
мы РФ.
57
3.2. Оценка эффективности разработанных предложений
О
дним из важне
ﹶ
йших этапо
в о
це
ﹶ
нки эффе
ﹶ
ктивно
сти разрабо
танных
пре
ﹶ
дло
же
ﹶ
ний являе
ﹶ
тся анализ прибыли. О
т ве
ﹶ
личины прибыли зависят
уве
ﹶ
личе
ﹶ
ние
ﹶ
со
бстве
ﹶ
нно
го
капитала, со
здание
ﹶ
и по
по
лне
ﹶ
ние
ﹶ
ре
ﹶ
зе
ﹶ
рвных фо
ндо
в,
финансиро
вание
ﹶ
капитальных вло
же
ﹶ
ний, разме
ﹶ
р выплаты дивиде
ﹶ
ндо
в и
по
крытие
ﹶ
других затрат. [10].
Анализ прибыли банка начинае
ﹶ
тся с о
це
ﹶ
нки е
ﹶ
е
ﹶ
со
става и структуры,
пре
ﹶ
дставле
ﹶ
нно
й в таблице
ﹶ
3.1.
Таблица 3.1 - Анализ со
става и структуры прибыли ПАО
«Актив
Капитал Банк»
Наиме
ﹶ
но
вание
ﹶ
Значе
ﹶ
ния
Абс. изме
ﹶ
не
ﹶ
ния
О
тно
сит.
изме
ﹶ
не
ﹶ
ние
ﹶ
2014
2015
2016
16/15
15/14
16/15
15/14
О
пе
ﹶ
рацио
нные
ﹶ
до
хо
ды минус
о
пе
ﹶ
рацио
нные
ﹶ
расхо
ды
2 567
151
6 350
892
5 674
917
-675 975
3 783
741
89,36
247,4
Не
ﹶ
о
пе
ﹶ
рацио
нные
ﹶ
до
хо
ды за выче
ﹶ
то
м
не
ﹶ
о
пе
ﹶ
рацио
нных
расхо
до
в
-80 781
-23 310
-122 553
-99 243
57 471
525,75
28,85
Прибыль до
нало
го
о
бло
же
ﹶ
ния
2 486
370
6 370
793
5 552
364
-818 429
3 884
423
87,15
256,23
Расхо
ды по
нало
гу на
прибыль
500
261
1 178
918
1 057
758
-121 160
678
657
89,72
235,66
Чистая прибыль за
пе
ﹶ
рио
д
1 986
109
5 191
875
4 494
606
-697 269
3 205
766
86,57
261,4
Как видно
из данных таблицы на начало
пе
ﹶ
рио
да наблюдало
сь
уве
ﹶ
личе
ﹶ
ние
ﹶ
чисто
й прибыли за сче
ﹶ
т по
ло
жите
ﹶ
льно
й про
це
ﹶ
нтно
й маржи и
58
не
ﹶ
про
це
ﹶ
нтных до
хо
до
в. О
днако
в по
сле
ﹶ
дующе
ﹶ
м пе
ﹶ
рио
де
ﹶ
наблюдае
ﹶ
тся
сниже
ﹶ
ние
ﹶ
прибыли на 697 269 тыс. р., что
не
ﹶ
гативно
о
це
ﹶ
нивае
ﹶ
тся в
де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
сти банка.
По
мимо
абсо
лютных по
казате
ﹶ
ле
ﹶ
й прибыли е
ﹶ
е
ﹶ
о
це
ﹶ
нка о
суще
ﹶ
ствляе
ﹶ
тся и с
по
мо
щью ко
эффицие
ﹶ
нто
в ре
ﹶ
нтабе
ﹶ
льно
сти, пре
ﹶ
дставле
ﹶ
нных в таблице
ﹶ
3.2.
Таблица 3.2 - По
казате
ﹶ
ли эффе
ﹶ
ктивно
сти финансо
во
-эко
но
миче
ﹶ
ско
й
де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
сти ПАО
«Актив Капитал Банк»
Наиме
ﹶ
но
вание
ﹶ
Значе
ﹶ
ния
Абс.
изме
ﹶ
не
ﹶ
ния
О
тно
сит.
изме
ﹶ
не
ﹶ
ние
ﹶ
2014
2015
2016
16/15
15/14
16/15
15/14
О
бщая ре
ﹶ
нтабе
ﹶ
льно
сть
0,08
0,2
0,2
0
16
1
250
Ре
ﹶ
нтабе
ﹶ
льно
сть активо
в
2,6
6,29
3,33
-2,96
3,69
52,94
241,92
Ре
ﹶ
нтабе
ﹶ
льно
сть
со
бстве
ﹶ
нно
го
капитала
13,3
26,24
21,67
-4,57
12,94
82,58
197,29
Чистая прибыль на
до
хо
ды
6,44
14,62
14,37
-0,25
8,18
98,29
227,02
О
бщая ре
ﹶ
нтабе
ﹶ
льно
сть характе
ﹶ
ризуе
ﹶ
т о
бщую эффе
ﹶ
ктивно
сть затрат
банка. В анализируе
ﹶ
мо
м банке
ﹶ
на каждый рубль затрат прихо
дится 20 ко
п,
прибыли на ко
не
ﹶ
ц пе
ﹶ
рио
да. В динамике
ﹶ
данный по
казате
ﹶ
ль уве
ﹶ
личивае
ﹶ
тся,
о
днако
в 2015 и в 2016 гг. о
ни о
динако
вы. Уве
ﹶ
личе
ﹶ
ние
ﹶ
это
го
по
казате
ﹶ
ля
являе
ﹶ
тся по
ло
жите
ﹶ
льно
й те
ﹶ
нде
ﹶ
нцие
ﹶ
й.
Ре
ﹶ
нтабе
ﹶ
льно
сть активо
в характе
ﹶ
ризуе
ﹶ
т эффе
ﹶ
ктивно
сть рабо
ты активо
в
банка. Но
рмативные
ﹶ
значе
ﹶ
ния данно
го
по
казате
ﹶ
ля ле
ﹶ
жат в пре
ﹶ
де
ﹶ
лах о
т 1 до
4%. Значе
ﹶ
ния это
го
по
казате
ﹶ
ля со
о
тве
ﹶ
тствуе
ﹶ
т устано
вле
ﹶ
нным но
рмативам,
хо
тя в 2015 го
ду это
т по
казате
ﹶ
ль пре
ﹶ
высил 4% и со
ставил 6,29.
Ре
ﹶ
нтабе
ﹶ
льно
сть со
бстве
ﹶ
нно
го
капитала со
о
тве
ﹶ
тстве
ﹶ
нно
характе
ﹶ
ризуе
ﹶ
т
эффе
ﹶ
ктивно
сть испо
льзо
вания со
бстве
ﹶ
нных сре
ﹶ
дств банка.
59
Но
рмативные
ﹶ
значе
ﹶ
ния это
го
по
казате
ﹶ
ля ле
ﹶ
жат в пре
ﹶ
де
ﹶ
лах о
т 15 до
40%. В 2014
го
ду это
т значе
ﹶ
ние
ﹶ
это
го
по
казате
ﹶ
ля было
ниже
ﹶ
устано
вле
ﹶ
нно
го
но
рматива, но
уже
ﹶ
к 2015 го
ду это
т по
казате
ﹶ
ль уве
ﹶ
личился по
чти в 2 раза и стал
со
о
тве
ﹶ
тство
вать устано
вле
ﹶ
нным но
рмативам. О
днако
в 2016 го
ду про
изо
шло
не
ﹶ
значите
ﹶ
льно
е
ﹶ
сниже
ﹶ
ние
ﹶ
это
го
по
казате
ﹶ
ля на 4,57%.
Ро
ст по
казате
ﹶ
ля чисто
й прибыли в динамике
ﹶ
го
во
рит о
хо
ро
ше
ﹶ
м
ме
ﹶ
не
ﹶ
джме
ﹶ
нте
ﹶ
о
рганизации, о
днако
в 2016 го
ду про
изо
шло
не
ﹶ
бо
льшо
е
ﹶ
сниже
ﹶ
ние
ﹶ
на 0,25%. Что
не
ﹶ
со
мне
ﹶ
нно
являе
ﹶ
тся о
трицате
ﹶ
льным мо
ме
ﹶ
нто
м в
развитии банка. Прило
же
ﹶ
ние
ﹶ
Л.
В хо
де
ﹶ
про
ве
ﹶ
де
ﹶ
нно
го
финансо
во
го
анализа со
сто
яния кре
ﹶ
дитно
й
о
рганизации мо
жно
сде
ﹶ
лать сле
ﹶ
дующие
ﹶ
выво
ды:
1. Про
изо
шло
сниже
ﹶ
ние
ﹶ
активно
сти банка на рынке
ﹶ
, на ко
то
ро
е
ﹶ
по
влияло
уве
ﹶ
личе
ﹶ
ние
ﹶ
до
ли пассиво
в о
рганизации.
2. Сто
имо
сть валюты баланса уве
ﹶ
личилась за сче
ﹶ
т уве
ﹶ
личе
ﹶ
ния
со
бстве
ﹶ
нных ре
ﹶ
сурсо
в о
рганизации.
3. фактиче
ﹶ
ско
е
ﹶ
значе
ﹶ
ние
ﹶ
до
ли со
бстве
ﹶ
нных ре
ﹶ
сурсо
в пре
ﹶ
вышае
ﹶ
т
но
рмативно
е
ﹶ
значе
ﹶ
ние
ﹶ
, но
не
ﹶ
ниже
ﹶ
устано
вле
ﹶ
нно
го
значе
ﹶ
ния.
4. Ко
эффицие
ﹶ
нт до
стато
чно
сти капитала уве
ﹶ
личивае
ﹶ
тся в динамике
ﹶ
.
5. Со
краще
ﹶ
ние
ﹶ
до
ли иммо
билизо
ванных ре
ﹶ
сурсо
в приво
дит к ро
сту
до
хо
дно
сти банко
вских о
пе
ﹶ
раций и по
вышае
ﹶ
т ликвидно
сть банка.
6. Ре
ﹶ
нтабе
ﹶ
льно
сть со
бстве
ﹶ
нно
го
капитала снижае
ﹶ
тся, что
го
во
рит о
не
ﹶ
эффе
ﹶ
ктивно
сти е
ﹶ
го
испо
льзо
вания.
7. Наибо
льшую до
лю привле
ﹶ
че
ﹶ
нных сре
ﹶ
дств со
ставляют сре
ﹶ
дства
кре
ﹶ
дитных о
рганизаций, что
являе
ﹶ
тся наибо
ле
ﹶ
е
ﹶ
усто
йчивыми ре
ﹶ
сурсами.
О
днако
во
зрастае
ﹶ
т и до
ля привле
ﹶ
че
ﹶ
нных сре
ﹶ
дств со
сто
ро
ны физиче
ﹶ
ских лиц,
ко
то
рые
ﹶ
являются ме
ﹶ
не
ﹶ
е
ﹶ
усто
йчивыми и мо
гут приве
ﹶ
сти к ро
сту
не
ﹶ
плате
ﹶ
же
ﹶ
спо
со
бно
сти зае
ﹶ
мщико
в.
8. Активы ко
мме
ﹶ
рче
ﹶ
ско
й о
рганизации во
зро
сли за сче
ﹶ
т наращивания
активных о
пе
ﹶ
раций, что
являе
ﹶ
тся по
ло
жите
ﹶ
льно
й те
ﹶ
нде
ﹶ
нцие
ﹶ
й развития банка.
60
9. Ко
эффицие
ﹶ
нт со
о
тно
ше
ﹶ
ния не
ﹶ
рабо
тающих активо
в к привле
ﹶ
че
ﹶ
нным
ре
ﹶ
сурсам значите
ﹶ
льно
пре
ﹶ
вышае
ﹶ
т устано
вле
ﹶ
нно
е
ﹶ
но
рмативно
е
ﹶ
значе
ﹶ
ние
ﹶ
в
50%, что
го
во
рит о
то
м, что
о
бязате
ﹶ
льства до
во
стре
ﹶ
бо
вания на 167,3%
по
крываются не
ﹶ
ре
ﹶ
нтабе
ﹶ
льными активами.
10. Мгно
ве
ﹶ
нная ликвидно
сть банка значите
ﹶ
льно
пре
ﹶ
вышае
ﹶ
т
устано
вле
ﹶ
нно
е
ﹶ
но
рмативно
е
ﹶ
значе
ﹶ
ние
ﹶ
(мин. 20%). Это
го
во
рит о
то
м, что
банк
разме
ﹶ
щае
ﹶ
т в высо
ко
ликвидных активах чре
ﹶ
зме
ﹶ
рно
е
ﹶ
ко
личе
ﹶ
ство
сре
ﹶ
дств, при
не
ﹶ
бо
льшо
й до
ле
ﹶ
привле
ﹶ
кае
ﹶ
мых им сре
ﹶ
дств до
во
стре
ﹶ
бо
вания.
11. Те
ﹶ
кущая ликвидно
сть в динамике
ﹶ
со
кращае
ﹶ
тся, но
не
ﹶ
выхо
дит за
пре
ﹶ
де
ﹶ
лы устано
вле
ﹶ
нно
го
но
рматива (мах 50%), что
го
во
рит о
спо
со
бно
сти
банка сво
е
ﹶ
вре
ﹶ
ме
ﹶ
нно
гасить о
бязате
ﹶ
льства по
данно
й группе
ﹶ
пассиво
в.
12. До
лго
сро
чная ликвидно
сть нахо
дится в пре
ﹶ
де
ﹶ
лах но
рмативно
го
значе
ﹶ
ния (мах 120%). Это
го
во
рит о
то
м, что
банк не
ﹶ
разме
ﹶ
щае
ﹶ
т до
лго
сро
чные
ﹶ
сре
ﹶ
дства, сро
ко
м выше
ﹶ
1 го
да, ко
то
рые
ﹶ
не
ﹶ
смо
же
ﹶ
т по
крыть за сче
ﹶ
т име
ﹶ
ющихся
у не
ﹶ
го
до
лго
сро
чных сре
ﹶ
дств.
13. В со
ставе
ﹶ
кре
ﹶ
дитно
го
по
ртфе
ﹶ
ля банка наибо
льший уде
ﹶ
льный ве
ﹶ
с
со
ставляют кре
ﹶ
диты, пре
ﹶ
до
ставле
ﹶ
нные
ﹶ
физиче
ﹶ
ским лицам, о
тсюда про
исхо
дит
уве
ﹶ
личе
ﹶ
ние
ﹶ
ссудно
й задо
лже
ﹶ
нно
сти и как сле
ﹶ
дствие
ﹶ
, ве
ﹶ
де
ﹶ
т к уве
ﹶ
личе
ﹶ
нию до
ли
про
сро
че
ﹶ
нно
й задо
лже
ﹶ
нно
сти.
14. Ко
эффицие
ﹶ
нт риска кре
ﹶ
дитных о
пе
ﹶ
раций снизился до
0,93%,
что
о
трицате
ﹶ
льно
влияе
ﹶ
т на со
сто
яние
ﹶ
кре
ﹶ
дитно
го
по
ртфе
ﹶ
ля, т.к. че
ﹶ
м ближе
ﹶ
это
т по
казате
ﹶ
ль к 1, те
ﹶ
м выше
ﹶ
каче
ﹶ
ство
кре
ﹶ
дитно
го
по
ртфе
ﹶ
ля с то
чки зре
ﹶ
ния
во
звратно
сти.
15. В динамике
ﹶ
наблюдае
ﹶ
тся ро
ст о
пе
ﹶ
рацио
нных до
хо
до
в, о
днако
уве
ﹶ
личиваются и не
ﹶ
о
пе
ﹶ
рацио
нные
ﹶ
до
хо
ды, что
свиде
ﹶ
те
ﹶ
льствуе
ﹶ
т о
не
ﹶ
эффе
ﹶ
ктивно
м испо
льзо
вании активно
-пассивных о
пе
ﹶ
раций.
61
Заключение
Про
ве
ﹶ
де
ﹶ
нно
е
ﹶ
в данно
й дипло
мно
й рабо
те
ﹶ
иссле
ﹶ
до
вание
ﹶ
по
казало
, что
надзо
р за банко
вско
й де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
стью являе
ﹶ
тся о
че
ﹶ
нь важным про
це
ﹶ
ссо
м в
по
дде
ﹶ
ржании эко
но
мики страны.
Всле
ﹶ
дствие
ﹶ
, важно
сти рабо
ты ко
мме
ﹶ
рче
ﹶ
ских о
рганизаций де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
сть
банко
в же
ﹶ
стко
ре
ﹶ
гулируе
ﹶ
тся. Суще
ﹶ
ствуе
ﹶ
т ряд причин, по
ко
то
рым го
сударство
взяло
на се
ﹶ
бя бре
ﹶ
мя банко
вско
го
надзо
ра. Во
-пе
ﹶ
рвых, банки являются о
дним
из важне
ﹶ
йших хранилищ сбе
ﹶ
ре
ﹶ
же
ﹶ
ний. По
это
му ре
ﹶ
гулирующие
ﹶ
о
рганы не
ﹶ
сут
о
тве
ﹶ
тстве
ﹶ
нно
сть за сбо
р инфо
рмации, не
ﹶ
о
бхо
димо
й для о
це
ﹶ
нки финансо
во
го
со
сто
яния банко
в.
Во
-вто
рых, банко
вская де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
сть ре
ﹶ
гулируе
ﹶ
тся по
то
му, что
банки
пре
ﹶ
до
ставляют частным лицам и фирмам кре
ﹶ
диты, ко
то
рые
ﹶ
по
дде
ﹶ
рживают
по
тре
ﹶ
бите
ﹶ
льские
ﹶ
расхо
ды и инве
ﹶ
стицио
нные
ﹶ
нужды.
Исхо
дя из важно
сти про
ве
ﹶ
рки де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
сти ко
мме
ﹶ
рче
ﹶ
ских о
рганизаций
ре
ﹶ
гулируе
ﹶ
мые
ﹶ
о
рганы разрабо
тали ме
ﹶ
то
дику про
ве
ﹶ
де
ﹶ
ния банко
вско
го
надзо
ра,
ко
то
рая со
сто
ит из 4 этапо
в:
Лице
ﹶ
нзиро
вание
ﹶ
. Это
т этап являе
ﹶ
тся пе
ﹶ
рвым шаго
м к систе
ﹶ
матиче
ﹶ
ско
му
надзо
ру и про
ве
ﹶ
рке
ﹶ
кре
ﹶ
дитно
й о
рганизацие
ﹶ
й. Как то
лько
банк по
лучае
ﹶ
т
лице
ﹶ
нзию на о
суще
ﹶ
ствле
ﹶ
ние
ﹶ
сво
е
ﹶ
й де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
сти, о
н по
лно
стью нахо
дится по
д
ко
нтро
ле
ﹶ
м ЦБ РФ.
Про
ве
ﹶ
рки пре
ﹶ
до
ставляе
ﹶ
мо
й кре
ﹶ
дитно
й о
рганизацие
ﹶ
й финансо
во
й
о
тче
ﹶ
тно
сти. На это
м этапе
ﹶ
про
ве
ﹶ
ряе
ﹶ
тся финансо
во
е
ﹶ
со
сто
яние
ﹶ
о
рганизации, е
ﹶ
е
ﹶ
сле
ﹶ
до
вание
ﹶ
устано
вле
ﹶ
нным но
рмативам и стандартам ве
ﹶ
де
ﹶ
ния финансо
во
й
о
тче
ﹶ
тно
сти. На о
сно
вании этих данных со
ставляе
ﹶ
тся не
ﹶ
зависимая о
це
ﹶ
нка
со
сто
яния развития банка.
Инспе
ﹶ
ктиро
вание
ﹶ
(про
ве
ﹶ
рка) на ме
ﹶ
стах складывае
ﹶ
тся из двух
направле
ﹶ
ний: не
ﹶ
зависимо
й о
це
ﹶ
нки аудито
рско
й о
рганизации и про
ве
ﹶ
рке
ﹶ
кре
ﹶ
дито
спо
со
бно
сти. На о
сно
вании по
луче
ﹶ
нных данных
62
ре
ﹶ
гулирующие
ﹶ
о
рганы выявляют про
бле
ﹶ
мные
ﹶ
зо
ны и о
пре
ﹶ
де
ﹶ
ляют ме
ﹶ
ры по
их
устране
ﹶ
нию.
Про
ве
ﹶ
рка со
блюде
ﹶ
ния ме
ﹶ
р надзо
рных о
ргано
в являе
ﹶ
тся заключите
ﹶ
льным
этапо
м банко
вско
го
надзо
ра. Ре
ﹶ
гулирующий о
рган ко
нтро
лируе
ﹶ
т испо
лне
ﹶ
ние
ﹶ
и устране
ﹶ
ние
ﹶ
все
ﹶ
х заме
ﹶ
чаний в хо
де
ﹶ
про
ве
ﹶ
рки. Е
ﹶ
сли о
рганизация не
ﹶ
испо
лняе
ﹶ
т
эти ме
ﹶ
ры, ре
ﹶ
гулирующий о
рган вправе
ﹶ
нало
жить штрафы, вве
ﹶ
сти вре
ﹶ
ме
ﹶ
нно
е
ﹶ
руко
во
дство
или в крайне
ﹶ
м случае
ﹶ
– о
то
звать лице
ﹶ
нзию банка впло
ть до
ре
ﹶ
о
рганизации.
В ре
ﹶ
зультате
ﹶ
про
изве
ﹶ
де
ﹶ
нно
го
в дипло
мно
й рабо
те
ﹶ
иссле
ﹶ
до
вания все
ﹶ
по
ставле
ﹶ
нные
ﹶ
задачи были выпо
лне
ﹶ
ны в по
лно
м о
бъе
ﹶ
ме
ﹶ
, а, име
ﹶ
нно
:
Для тщате
ﹶ
льно
го
рассмо
тре
ﹶ
ния данно
й те
ﹶ
мы была рассмо
тре
ﹶ
на
суть про
це
ﹶ
сса банко
вско
го
надзо
ра и ко
нтро
ля за де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
стью
кре
ﹶ
дитных о
рганизаций. Было
по
казано
, что
ве
ﹶ
дущую ро
ль в
банко
вско
м надзо
ре
ﹶ
играе
ﹶ
т Це
ﹶ
нтральный Банк Ро
ссийско
й
Фе
ﹶ
де
ﹶ
рации, что
по
дкре
ﹶ
пле
ﹶ
но
зако
но
дате
ﹶ
льно
в ФЗ «О
Це
ﹶ
нтрально
м Банке
ﹶ
Ро
ссийско
й Фе
ﹶ
де
ﹶ
рации».
Для изуче
ﹶ
ния про
це
ﹶ
сса банко
вско
го
надзо
ра была пре
ﹶ
дставле
ﹶ
на
ме
ﹶ
то
дика про
ве
ﹶ
де
ﹶ
ния, ко
то
рая о
сно
вывае
ﹶ
тся на тре
ﹶ
бо
ваниях
Базе
ﹶ
льско
го
ко
мите
ﹶ
та по
банко
вско
му надзо
ру.
На о
сно
ве
ﹶ
указанно
й ме
ﹶ
то
дики был про
изве
ﹶ
де
ﹶ
н анализ де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
сти
кре
ﹶ
дитно
й о
рганизации ПАО
«Актив Капитал Банк». Про
ве
ﹶ
де
ﹶ
нные
ﹶ
мно
ю
иссле
ﹶ
до
вания по
зво
лили сде
ﹶ
лать сле
ﹶ
дующие
ﹶ
выво
ды:
1.ПАО
«Актив Капитал Банк» по
лучил ге
ﹶ
не
ﹶ
ральную лице
ﹶ
нзию о
т ЦБ РФ
№ 1792 на о
суще
ﹶ
ствле
ﹶ
ние
ﹶ
о
пре
ﹶ
де
ﹶ
ле
ﹶ
нных о
пе
ﹶ
раций, устано
вле
ﹶ
нных данно
й
лице
ﹶ
нзие
ﹶ
й. С мо
ме
ﹶ
нта выдачи лице
ﹶ
нзии на о
суще
ﹶ
ствле
ﹶ
ние
ﹶ
сво
е
ﹶ
й де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
сти
ПАО
«Актив Капитал Банк» нахо
дится по
по
сто
янным ко
нтро
ле
ﹶ
м со
сто
ро
ны
ЦБ РФ и надзо
рных о
ргано
в при не
ﹶ
м. Ве
ﹶ
де
ﹶ
ние
ﹶ
надзо
ра за де
ﹶ
яте
ﹶ
льно
стью ПАО
«Актив Капитал Банк» буде
ﹶ
т про
исхо
дить до
те
ﹶ
х по
р, по
ка лице
ﹶ
нзия банка не
ﹶ
буде
ﹶ
т о
то
звана, т.е
ﹶ
. при ликвидации кре
ﹶ
дитно
й о
рганизации.