66
Список использованной литературы
1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от
26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)
2. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от
27.06.2011 N 161-ФЗ (в последней редакции).
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и
банковской деятельности» (в последней редакции)
4. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в последней
редакции)
5. Федеральный закон "О клиринге, клиринговой деятельности и
центральном контрагенте" от 07.02.2011 N 7-ФЗ (в последней редакции)
6. Федеральный закон от 01.05.2017 N 88-ФЗ «О внесении изменений
в статью 16.1 Закона Российской Федерации «О защите прав потребителей» и
Федеральный закон «О национальной платежной системе».
7. Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. № 153-И «Об открытии
и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных
счетов» (в последней редакции)
8. Положение Банка России от 06.07.2017 № 595-П «О платежной
системе Банка России» (в последней редакции)
9. Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «Положение о
правилах осуществления перевода денежных средств» (с изм. и доп., вступ. в
силу с 06.01.2019)
10. Положение Банка России от 24.12.2004 г. № 266-П «Об эмиссии
банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных
карт» (ред. 14.01.2015 г.).
11. Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У «Об
осуществлении наличных расчетов» (в последней редакции).
67
12. Банковское дело: учебник / под ред. д. э. н., проф. Г.Г.
Коробовой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Магистр, ИНФРА-М, 2019.- с. 446.
13. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие/
кол.авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС,
2017. – с.416.
14. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.
Организация деятельности коммерческого банка: учебник (3-е изд.). – М.:
Юрайт, 2015. – 546 с.
15. Герасимова Е.Б. Основы банковского аудита / Е.Б.Герасимова,
М.В.Мельник. – М.: Форум, 2016. – 224 с.
16. Деньги, кредит, банки. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Кнорус,
2019. - 448с.
17. Банк и банковские операции. (Бакалавриат). Учебник / Бровкина
Н.Е., Лаврушин О.И., Варламова С.Б., Гаврилин А.В., Гурина Л.А., Дадашева
О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А. – Ларионова И.В., М -
Москва: КноРус, 2020. – 268 с.
18. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент / О.И.Лаврушин. – М.:
КноРус, 2019. – 414 с.
19. Горохов А.А. Формы безналичных расчетов // Инновационная
экономика: перспективы развития и совершенствования - №4 (22) -2017 –
с.69-75, режим доступа https://cyberleninka.ru/
20. Данченко С.П. Национальные платежные инструменты:
российская карта «Мир» // Упрощенная система налогообложения:
бухгалтерский учет и налогообложение. - № 6. - 2017. С. 47-50. – режим
доступа https://www.audar-press.ru/
21. Родионова И.Н. Принципы организации безналичных расчетов в
РФ // Инновационная экономика: перспективы развития и
совершенствования – №4 (22) – 2017.- С.185-191. – режим доступа:
https://cyberleninka.ru/
68
22. Фокин В.В. Проблемы и перспективы развития в России
безналичных розничных платежей //Вопросы науки и образования - №18(30)
- 2018 г. – с.6-13 - [Электронный ресурс]. Режим доступа:
https://www.elibrary.ru/
23. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: https://www.cbr.ru/
24. Сайт ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.vtb.ru/
69
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Гражданский Кодекс РФ о расчетах между хозяйствующими субъектами
66
ГК РФ
часть II
глава 46
Содержание статьей, непосредственно касающиеся организации
безналичных расчетов в РФ
§ 1. Общие положения о расчетах.
Статья 861.
Наличные и безналичные расчеты.
Статья 862.
Формы безналичных расчетов.
§ 2. Расчеты платежными поручениями.
Статья 863.
Общие положения о расчетах платежными поручениями
Статья 864.
Прием к исполнению банком платежного поручения.
Статья 865.
Исполнение банком платежного поручения.
Статья 866.
Ответственность банка за неисполнение или ненадлежащее
исполнение платежного поручения.
Статья 866.1.
Особенности расчетов без открытия банковского счета.
§ 3. Расчеты по аккредитиву
Статья 867.
Общие положения о расчетах по аккредитиву.
Статья 868.
Отзывной аккредитив.
Статья 869..
Безотзывный аккредитив
Статья 870.
Подтвержденный аккредитив.
Статья 870.1.
Переводной (трансферабельный) аккредитив.
Статья 871.
Исполнение аккредитива
Статья 872.
Ответственность банков.
Статья 873.
Закрытие аккредитива
§ 4. Расчеты по инкассо.
Статья 874.
Общие положения о расчетах по инкассо.
Статья 875.
Исполнение инкассового поручения.
Статья 876.
Извещение о проведенных операциях.
§ 5. Расчеты чеками
Статья 877.
Общее положение о расчетах чеками
Статья 878.
Реквизиты чека
Статья 879.
Оплата чека
Статья 880.
Передача прав по чеку
Статья 881.
Гарантия платежа
Статья 882.
Инкассирование чека
Статья 883.
Удостоверение отказа от оплаты чека
Статья 884.
Извещение о неоплате чека
Статья 885.
Последствия неоплаты чека
66
Составлено автором на основе: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996
№ 14-ФЗ
70
Приложение 2
Структура платежей, проведенных через кредитные организации РФ (по платежным инструментам)
67
Всего
в том числе с использованием:
платежных
поручений
платежных
требований,
инкассовых
поручений
аккредитиво
в
чеков
банковских
ордеров**
поручений на перевод
без открытия
банковского счета***
1
2
3
4
5
6
7
8
2019
года
количество, млн.
ед.
4 668,3
2 055,2
199,0
0,55
0,00
1 760,9
652,7
объем, млрд. руб.
673 290,6
654 649,0
2 290,7
2 449,0
0,14
11 325,2
2 576,6
IV
квартал
количество, млн. ед.
1 295,9
590,8
57,4
0,17
0,00
475,1
172,4
объем, млрд. руб.
186 616,6
181 302,4
777,6
800,4
0,07
3 090,0
646,2
III
квартал
количество, млн. ед.
1 202,7
534,0
51,3
0,14
0,00
456,5
160,7
объем, млрд. руб.
173 377,4
168 612,1
600,0
614,1
0,06
2 846,2
704,9
II
квартал
количество, млн. ед.
1 130,4
495,4
48,5
0,13
0,00
427,5
158,9
объем, млрд. руб.
164 551,4
160 366,0
475,0
561,4
0,00
2 537,3
611,7
I квартал
количество, млн. ед.
1 039,3
434,9
41,9
0,12
0,00
401,8
160,6
объем, млрд. руб.
148 745,2
144 368,5
438,0
473,1
0,00
2 851,7
613,9
2018 год
количество, млн.
ед.
4 305,1
1 780,6
143,8
0,44
0,00
1 606,7
773,6
объем, млрд. руб.
613 958,4
599 387,1
1 977,4
1 906,4
0,00
7 644,0
3 043,6
IV
квартал
количество, млн. ед.
1 181,2
503,6
44,8
0,15
0,00
432,4
200,2
объем, млрд. руб.
174 347,4
169 744,5
554,5
794,2
0,00
2 492,1
762,1
III
квартал
количество, млн. ед.
1 085,6
454,7
40,7
0,11
0,00
402,9
187,2
объем, млрд. руб.
158 801,8
155 365,7
461,5
412,1
0,00
1 796,4
765,9
II
квартал
количество, млн. ед.
1 054,5
437,3
30,7
0,10
0,00
397,0
189,4
объем, млрд. руб.
146 216,3
142 742,9
531,5
406,4
0,00
1 767,0
768,5
I квартал
количество, млн. ед.
983,9
385,1
27,6
0,08
0,00
374,4
196,7
67
Официальный сайт банка России: https://cbr.ru/statistics/nps/psrf/
71
объем, млрд. руб.
134 592,9
131 533,9
429,8
293,7
0,00
1 588,4
747,0
2017 год
количество, млн.
ед.
4 044,3
1 563,1
104,9
0,27
0,00
1 475,3
900,7
объем, млрд. руб.
547 210,6
531 623,7
2 009,3
1 081,2
0,00
9 124,6
3 371,8
IV
квартал
количество, млн. ед.
1 108,6
435,8
29,7
0,09
0,00
394,8
248,3
объем, млрд. руб.
156 542,2
151 254,6
521,5
368,4
0,00
3 456,4
941,4
III
квартал
количество, млн. ед.
1 012,2
395,1
27,2
0,07
0,00
372,6
217,1
объем, млрд. руб.
138 582,3
135 074,0
488,8
257,7
0,00
1 911,6
850,1
II
квартал
количество, млн. ед.
991,6
384,2
26,1
0,06
0,00
363,4
217,9
объем, млрд. руб.
130 316,0
126 892,8
500,6
253,1
0,00
1 859,6
810,0
I
квартал
количество, млн. ед.
931,9
348,1
22,0
0,05
0,00
344,4
217,4
объем, млрд. руб.
121 770,1
118 402,3
498,4
202,0
0,00
1 897,0
770,3
2016 год
количество, млн.
ед.
4 369,0
1 494,6
92,4
0,20
0,00
1 747,0
1 034,8
объем, млрд. руб.
523 110,1
508 630,4
2 242,7
775,3
0,00
7 848,3
3 613,4
IV
квартал
количество, млн. ед.
1 139,8
414,5
26,0
0,06
0,00
441,7
257,6
объем, млрд. руб.
147 196,8
143 103,2
609,2
270,6
0,00
2 279,0
934,8
III
квартал
количество, млн. ед.
1 081,7
384,2
23,9
0,05
0,00
438,7
234,8
объем, млрд. руб.
131 133,6
127 520,8
591,7
179,8
0,00
1 952,0
889,4
II
квартал
количество, млн. ед.
1 112,1
369,8
22,7
0,05
0,00
437,8
281,7
объем, млрд. руб.
123 298,1
119 805,7
547,8
185,1
0,00
1 859,4
900,2
I
квартал
количество, млн. ед.
1 035,3
326,0
19,8
0,04
0,00
428,8
260,7
объем, млрд. руб.
121 481,6
118 200,7
494,0
139,9
0,00
1 757,9
889,1
2015 год
количество, млн.
ед.
4 498,9
1 423,8
77,4
0,12
0,00
1 855,8
1 141,8
объем, млрд. руб.
530 971,4
516 963,3
1 933,0
440,0
0,00
7 535,0
4 100,0
72
Приложение 3
Операции, совершенные на территории России и за ее пределами, с использованием расчетных и кредитных карт
68
Физические лица
Количество карт*, млн.ед.
Всего операций
(включая операции за
рубежом)
в том числе:
по получению
наличных денег
по оплате товаров и
услуг**
прочие операции****
по
состоянию
на конец
отчетного
периода
с
использованием
которых в
течение
отчетного
периода
совершались
операции
коли-
чество,
млн. ед.
объем,
млрд. руб.
коли-
чество,
млн.
ед.
объем,
млрд.
руб.
коли-
чество,
млн. ед.
объем,
млрд. руб.
коли-
чество,
млн.
ед.
объем,
млрд. руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
2019 года
281,8
196,9
42 052,3
89 107,4
3 052,6
27 241,8
32 593,2
26 253,0
6 406,5
35 612,6
IV квартал
281,8
196,9
11 840,0
25 563,3
780,0
7 407,6
9 126,8
7 465,6
1 933,3
10 690,2
III квартал
276,5
188,7
10 982,8
23 292,6
773,5
7 116,3
8 583,6
6 792,3
1 625,7
9 384,0
II квартал
272,0
183,0
10 367,9
21 605,3
794,3
6 815,1
8 029,6
6 301,0
1 544,0
8 489,1
I квартал
269,6
177,9
8 861,6
18 646,2
704,8
5 902,7
6 853,3
5 694,1
1 303,5
7 049,4
2018 год
269,6
179,2
32 173,2
74 955,0
3 161,9
26 602,3
24 524,3
20 976,0
4 487,1
27 376,7
IV квартал
269,6
179,2
9 058,1
21 461,3
813,7
7 220,2
6 901,8
6 066,5
1 342,6
8 174,6
III квартал
267,9
172,5
8 230,8
18 848,7
786,4
6 793,4
6 352,1
5 319,9
1 092,3
6 735,4
II квартал
265,6
168,6
7 919,8
18 710,6
821,2
6 753,4
5 990,1
5 036,4
1 108,6
6 920,8
I квартал*****
264,4
163,0
6 964,4
15 934,4
740,6
5 835,4
5 280,3
4 553,1
943,6
5 545,9
2017 год
269,2
157,8
23 915,4
60 844,2
3 295,3
25 716,6
17 881,1
16 068,9
2 739,0
19 058,7
IV квартал
269,2
157,8
6 839,6
18 045,9
838,8
6 963,5
5 079,2
4 659,7
921,6
6 422,7
III квартал
265,1
150,1
6 242,0
16 308,3
826,8
6 669,1
4 677,2
4 137,1
738,1
5 502,2
II квартал
257,6
143,0
5 766,9
14 303,5
850,5
6 397,1
4 309,8
3 800,2
606,6
4 106,2
68
Официальный сайт Банка России: https://cbr.ru/statistics/nps/psrf/
73
I квартал
251,8
138,3
5 066,9
12 186,5
779,3
5 687,0
3 815,0
3 472,0
472,6
3 027,6
2016 года
253,2
139,3
17 818,7
48 997,6
3 432,6
25 932,2
12 985,1
12 327,2
1 401,0
10 738,1
IV квартал
253,2
139,3
5 033,6
13 774,0
880,3
6 839,8
3 696,0
3 588,8
457,4
3 345,4
III квартал
249,5
133,6
4 617,5
12 914,8
880,7
6 866,8
3 385,4
3 179,0
351,5
2 869,1
II квартал
247,7
132,9
4 356,4
12 027,1
893,0
6 611,2
3 137,4
2 916,6
326,0
2 499,3
I квартал
241,4
128,7
3 811,1
10 281,7
778,7
5 614,4
2 766,3
2 642,9
266,1
2 024,3
2015 год
242,9
129,9
13 085,1
39 707,4
3 295,6
23 955,3
9 023,1
9 002,8
766,5
6 749,3
74
Приложение 4
Структура международной финансовой группы ВТБ
Группа ВТБ
Кредитные
организации
ПАО "Банк ВТБ"
- АО "БМ-Банк"
- ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)
- ЗАО Банк ВТБ (Армения)
- ДО АО Банк ВТБ
(Казахстан)
- ОАО Банк ВТБ
(Азербайджан)
- АО "Банк ВТБ (Грузия)"
- ПАО "Засибкомбанк"
- ПАО "САРОВБИЗНЕСБАНК"
-Банк "Возрождение" (ПАО)
-Banco VTB Africa, S.A.
- VTB Bank (Europe) SE
Финансовые
организации
- ООО ВТБ Факторинг
- АО НПФ ВТБ Пенсионный
фонд
- ООО ВТБ Недвижимость
- ЗАО ВТБ
-Специализированный
депозитарий
- АО ВТБ Регистратор
-АО ВТБ Лизинг- АО
Холдинг ВТБ Капитал
- ООО ВТБ Форекс
- ООО ВТБ Пенсионный
администратор
- ООО ВТБ ДЦ
- ООО "Бизнес-Финанс"
Зарубежные
филиалы
-Филиал ВТБ
в г.Нью-дели
(Индия)
- Филиал ВТБ
в г.Шанхай
(Китай)
-Филиал ВТБ
Капитал
плюс
в Сингапуре
75
Приложение 5
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации по состоянию на
01.01.2020 г.
69
№
счета
421
Депозиты негосударственных
коммерческих организаций и
индивидуальных предпринимателей
01.01.2018 г.
01.01.2019 г.
01.01.2020 г.
Входящий остаток
Входящий остаток
Входящий остаток
42101
депозиты негосударственных
коммерческих организаций до
востребования
103
140
140
42102
депозиты негосударственных
коммерческих организаций на срок до
30 дней
426133768
691068444
467654432
42103
депозиты негосударственных
коммерческих организаций на срок от
31 до 90 дней
245854574
494405117
35845806
42104
депозиты негосударственных
коммерческих организаций на срок от
91 до 180 дней
95068034
136803458
216884917
42105
депозиты негосударственных
коммерческих организаций на срок от
181 дня до 1 года
85657335
132602952
326499784
42106
депозиты негосударственных
коммерческих организаций на срок от
1 года до 3 лет
20010882
17137375
3075596624
42107
депозиты негосударственных
коммерческих организаций на срок
свыше 3 лет
846109609
543318077
452244693
42108
депозиты индивидуальных
2568129
2916722
4708773
69
Официальный сайт банка России [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://cbr.ru/banking_sector/credit/coinfo/f101/?regnum=1000&dt=2020-01-01