46
денежных средств, доводится до сведения физических лиц в доступной для
ознакомления форме и считается принятой физическими лицами при
подписании ими документов на перечисление денежных средств.
При осуществлении безналичных расчетов по текущим счетам
физическими лицами могут применяться установленные законодательством
документарные формы безналичных расчетов (расчетные документы), а
также платежи в системах банковских платежных карт.
Платежная карта является видом инструмента по безналичному
перечислению денежных средств, предназначенному для совершения
физическими и юридическими лицами платежно-расчетных операций
60
.
Банковская карта, как вид платежных карт и инструмент системы
розничных безналичных расчетов, представляет собой средство
инициирования платежа плательщиком со счета, открытого у кредитной
организации - эмитента карты, на счет получателя платежа или выдачи
наличных денежных средств в рамках совершения операций с денежными
средствами, находящимися у эмитента
61
.
Банк ВТБ, как и любая другая кредитная организация в нашей стране,
в соответствии с законодательством РФ, в том числе Положением Банка
России от 24.12.2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об
операциях, совершаемых с использованием платежных карт», вправе
одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных
карт, а также распространение платежных карт. В разработанных банком
внутренних правилах подлежат подробной регламентации все действия
банка, связанные:
- с эмиссией, эквайрингом и распространением карт;
- с осуществлением расчетов;
60
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н.Белоглазова,
Л.П.Кроливецкая. – М.: Юрайт, 2015. – с.318.
61
Банк и банковские операции. (Бакалавриат). Учебник / Бровкина Н.Е., Лаврушин О.И., Варламова С.Б.,
Гаврилин А.В., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А. – Ларионова И.В.,
М - Москва: КноРус, 2020. – с.210.
47
- с управлением рисками, возникающими в результате выпуска и
обслуживания карт;
- с хранением карт;
- с предоставлением денежных средств клиенту для расчетов;
- с другими необходимыми процедурами, регулирующими процесс
расчетов, в том числе, порядок регулирования конфликтных ситуаций,
спорных вопросов, операций несанкционированного доступа.
В Российской федерации кредитная организация вправе осуществлять
эмиссию банковских карт следующих видов:
- расчетных (дебетовых) карт;
- кредитных карт;
- предоплаченных карт
62
.
Разрешенный законодательством перечень операций, осуществляемых
с использованием банковских карт, представлен на рисунке 11.
Рисунок 11. Перечень операций с использованием банковских
платежных карт, разрешенных российским законодательством
63
62
Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт: Положение
Банка России от 24.12.2004 г. № 266-П.
63
Там же.
Физическое лицо:
Юридическое лицо:
- получает наличные денежные
средства:
- оплачивает товары, работы,
услуги;
- другие, незапрещенные
законодательством, операции
- получает наличные денежные
средства для ведения
хозяйственной деятельности
- оплачивает расходы, связанные
с хозяйственной деятельностью
48
В соответствии с российским законодательством, физическое лицо
может с помощью банковских карт получать наличные денежные средства в
валюте РФ и в иностранной валюте как на территории РФ, так и за её
пределами; оплачивать продукцию, работы, услуги – на территории РФ в
валюте РФ, а за границей – в иностранной валюте. Также физические лица
могут совершать и другие операции, на которые нет прямого запрета в
российском законодательстве.
ВТБ предлагает физическим лицам следующие виды карт:
кредитные, (кредитная Мультикарта ВТБ),
дебетовые (Мультикарта ВТБ)
зарплатные, (корпоративные клиенты могут оформить данную карту,
чтобы упростить выплаты сотрудникам),
пенсионные (оформляется для получения пенсионных выплат),
карты жителя.
Особое место занимает продукт банка ВТБ (ПАО) – карта жителя.
Другие банки страны не обладают правом выпускать социальные карты:
через которые идут бюджетные расчеты с населением. Так, Карта москвича
— это многофункциональная именная пластиковая карта с размещенными
электронными приложениями и банковским расчетным приложением Банка,
предоставляемая получателям социальных льгот, имеющим место
жительства в городе Москве, имеющему право на получение социальной
помощи в соответствии с нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы. Карта жителя привязана к национальной
платежной системе МИР. Получить ее могут пенсионеры, студенты, ученики,
сотрудники МВД, молодые мамы, льготники ГЦЖС.
Подробная классификация приведена в приложении 7. Как мы видим
из таблицы, Банк ВТБ предлагает широкий выбор карт различных платежный
систем и для различных социальных категорий клиентов.Все отношения
49
банка – эмитента и держателя карты в обязательном порядке регулируется
соответствующими договорами.
Что касается платежей в системах дистанционного банковского
обслуживания, то надо отметить, что Банк ВТБ предоставляет клиентам
услуги ДБО с использованием технологий, представленных на рисунке 12.
Рисунок 12. Основные виды технологий дистанционного
банковского обслуживания
Как показано на рисунке, ВТБ (ПАО) использует пять наиболее
популярных видов технологий дистанционного банковского обслуживания.
1. Технология «Клиент - банк» реализуется на основе прямой связи
между банком и клиентом, что возможно при установке у клиента
специального программного комплекса на определенном компьютере
(компьютерах).
2. Технология «Интернет-банкинг» – банк и клиент взаимодействуют
в сети интернет. При этом специальный программный комплекс не нужен, а
операции возможно осуществлять с любого компьютера, имеющего доступ к
интернету.
3. С помощью технологии «телебанк» (телефонный банкинг)
осуществляются информационные и платежные банковские услуги с
помощью телефона (телефакса) с использованием компьютерной телефонии.
ДБО
Клиент-банк
Интернет-банкинг
Телебанк
Мобильный
банкинг
Внешние сервисы
Онлайн
Офлайн
или
50
3. Мобильный банкинг – это дистанционное банковское обслуживание
с использованием мобильных технологий. С помощью технологии
Мобильный банкинг Банк ВТБ предоставляет клиентам услуги ДБО с
использованием мобильных технологий.
5. Внешние сервисы – это привычные для населения технологии ДБО
с использованием устройств самообслуживания: банкоматов, платежных
терминалов, информационных киосков.
Все перечисленные выше виды ДБО используются клиентами в
различных комбинациях. Но при этом можно утверждать, что каждый вид
ДБО нацелен на определенный сегмент клиентской базы. Например, клиент-
банк рассчитан на обслуживание юридических лиц, интернет-банкинг
одинаково активно используются как юридическими, так и физическими
лицами; телебанк, мобильный банкинг и использование устройств
банковского самообслуживания пользуются большей популярностью у
физических лиц.
Кроме этого деления на виды, технологии ДБО классифицируются по
принципу работы на технологии онлайн (в режиме реального времени) и
офлайн (с разрывом во времени между поручением клиента банку и его
исполнением).
У ВТБ удобный интернет банк. На сегодняшний день в связи с
распространением короновирусной инфекции, ВТБ стремится повышать
удобство и свести к минимуму визиты клиентов в офисы банка и поэтому
повышает базовые лимиты на денежные переводы в ВТБ Онлайн. Так, ВТБ
Онлайн с 22 апреля 2020 года увеличил лимиты денежных переводов в
мобильном и интернет-банке (на карты другого банка, в валюте,
межбанковские и другие) в 5 раз. Это новшество сопровождалось усилением
мер по обеспечению безопасности и надежности в ВТБ Онлайн. Банк ВТБ
делает доступными онлайн те операции, которые раньше клиенты могли
оформить только в офисе банка
51
Новые условия по переводу крупных сумм в ВТБ Онлайн доступны
розничным клиентам сегментов «Масс», «Привилегия» и «Прайм». Данное
решение банка продиктовано обстоятельствами, связанными с
распространением COVID-19 и является продолжением мер поддержки,
которые предпринимаются в стране по предотвращению распространения
инфекции. Теперь клиентам ВТБ не придется ехать в отделение, чтобы
перевести крупную сумму.
Налично-денежные платежи осуществляются через кассы
подразделений Банка ВТБ (ПАО) и широкую сеть банкоматов.
Итак, безналичные операции Банка ВТБ – это традиционные операции
коммерческого банка, связанные с открытием и ведением банковских счетов
(расчетных, текущих и других); осуществлением различных форм расчетов с
использованием различных инструментов, технологий и платежных систем;
операциями с наличными денежными средствами; а также с предоставлением
широкого спектра сервисов в рамках обслуживания различных категорий
клиентов.
2.3. Классификация и содержание рисков безналичных расчетов
Риски безналичных операций относятся к операционным рискам, то
есть это риск возникновения убытков, причина которых в нарушениях
функционирования внутренних процессов и систем банка, связанных в том
числе и с действиями банковских сотрудников или иных лиц (имеются в виду
непреднамеренные или умышленные действий, равно как и бездействие), а
также в результате воздействия внешних факторов. Данное определение
включает правовой риск. В Банке используются качественные и
количественные инструменты оценки / измерения операционного риска.
Основными методами выявления и оценки операционного риска в Банке
являются:
52
• сбор сведений о событиях операционного риска;
• мониторинг ключевых индикаторов операционного риска;
• самооценка операционных рисков;
• сценарный анализ операционных рисков (для этих целей могут
использоваться различные подходы и различные сценарии, в том числе
стрессовые сценарии). Достаточность капитала под операционный риск для
регуляторных целей определяется в рамках методики расчета нормативов
достаточности собственных средств (капитала) Банка в соответствии с
требованиями Положения Банка России от 03.09.2018 № 652-П «О порядке
расчёта размера операционного риска», для внутренних (экономический
капитал) целей - в соответствии с Положением «О порядке определения
экономического капитала в Банке ВТБ (ПАО)», введенным в действие
приказом Банка № 2203 от 29.10.2019г.
Немаловажный источник рисков – использование систем ДБО.
Сущность ДБО заключается в предоставлении доступа и возможности
управлять своими счетами и осуществлять сопутствующие операции по
различным каналам связи без визита в банк, из любого места и с любого
устройства в зависимости от вида ДБО. При этом важнейшими условиями
предоставления услуг ДБО являются конфиденциальность, защита от
несанкционированного доступа и оперативность обработки поручений
клиента.
На сайте банка можно найти сведения о методах, используемых
Банком для снижения операционного риска. Ключевыми механизмами
снижения (контроля) операционных рисков в Банке являются:
регламентирование порядка совершения всех основных операций в
рамках внутренних нормативно-методологических документов Банка,
которые подлежат обязательному согласованию со службами
внутреннего аудита;
учет и документирование совершаемых операций и сделок, регулярные
53
выверки первичных документов и счетов по операциям;
использования механизмов двойного контроля;
применение процедур административного и финансового внутреннего
контроля (предварительного, текущего и последующего) за
организацией бизнес-процессов, действиями структурных
подразделений и отдельных работников;
ограничение доступа к информации в рамках информационной
безопасности, применение многоуровневой защиты информации;
ограничение доступа к материальным активам;
постоянный мониторинг функционирования информационных систем;
снижение операционных рисков, связанных с отдельными бизнес-
процессами, за счет их проведения сторонними организациями
(аутсорсинг);
снижение рисков, связанных с персоналом, путем установления
критериев по его отбору и проведения предварительной проверки,
реализации мероприятий по подготовке и обучению персонала,
повышению его квалификации;
выявление и оценка потенциальных операционных рисков перед
внедрением (развитием) новых направлений деятельности, банковских
продуктов, процессов, систем. Вышеперечисленные меры по снижению
операционных рисков дополняются программами страхования по
соответствующим направлениям деятельности Банка.
64
Итак, Банк ВТБ (ПАО) уделяет значительное внимание операционным
рискам и имеет в своем арсенале механизм контроля и снижения
операционных рисков.
64
Сайт ПАО «Банк ВТБ» https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-
otchetnosti-po-msfo/
54
Глава 3. Развитие системы безналичных расчетов физических лиц на
примере Банк ВТБ (ПАО)
3.1. Пути совершенствования и перспективы развития расчетных
операций банка
При проведении расчетных операций имеется взаимосвязь между
потребностями клиента и возможностями банка. Банк узнает необходимую
информацию о нуждах клиента, насколько востребованы те или иные
продукты и услуги банка, для того чтобы понять, какие необходимо принять
меры при формировании новых технологий обслуживания. Одним из
способов изучения мнений клиентов является осуществление маркетинговых
исследований, в результате которых принимаются меры по улучшению
организации работ, процессов, также обсуждается возможность применения
новых современных банковских продуктов и услуг.
Стоит обратить внимание, что в настоящее время все банки имеют свои
отличительные черты, которые являются для клиентов выгодными,
востребованными и эффективными. Но можно подчеркнуть тенденцию роста
перехода клиентского обслуживания на дистанционные платформы. В
российских банках это направление стремительно развивается. К
возможностям данного направления относится предоставление полного
спектра услуг для дистанционного управления счетом через интернет.
Предоставление работы в онлайн-режиме стало обязательным
требованием клиента к банку. Поэтому Банку ВТБ необходимо осуществить
перевод максимального количества услуг и продуктов на полный цикл
продаж и сопровождения в дистанционный канал. А также целесообразно
реализовать значительные обновления программного обеспечения для
удобства и доступности дистанционного сервиса.
Разумеется, реализация и введение современных средств расчетно-
кассового обслуживания населения, первоначально дистанционных сервисов,
для банка весьма затратный процесс. Тем не менее, осуществление
55
максимального количества продаж электронных продуктов играет большую
роль, что позволяет свести к минимуму стоимость внедрения и разработки,
отнесенную на одного клиента. Из этого следует, что активно развивая
дистанционное обслуживание, внедрение удобные карточные продукты,
банки повышают клиентский сервис, лояльность и увеличивают собственную
доходность. Также важным положительным эффектом для банков станет
сокращение затрат на обслуживающий персонал и повышение качества
обслуживания.
На сегодняшний момент предоставление услуг в рамках расчетных
операций во многих банках очень похожи, соответственно для поддержания
позиций на рынке, Банку ВТБ нужно сделать акцент на ряд направлений,
требующих совершенствования и развития. В проведении расчетных
операций в коммерческих банков, в т.ч. в исследуемом Банке ВТБ, можно
выделить следующие проблемы:
комплексность обслуживания;
средний уровень клиентоориентированности персонала банка;
высокая трудозатратность расчетных операций;
большие временные затраты клиентов, ожидающих
обслуживания;
недостаточно высокий уровень безопасности клиентов.
Внимание к указанным проблемам позволит Банку ВТБ
усовершенствовать расчетно-кассовую деятельность.
Комплексное обслуживание – основная задача в развитии расчетных
операций. Для сохранения клиентов банку немаловажно, чтобы при
обслуживании в Банке ВТБ клиент - физическое лицо мог реализовать все
свои финансовые потребности, т. е. использовал как можно большим
количеством банковских продуктов. Следовательно, услуги банка должны
быть универсальными, а также соотнесены с определенным клиентом.