47
сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.
Минимально допустимое значение норматива Н3 - 50 %.
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует риск потери
банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы
и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований
банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 (366) календарных
дней, к собственным средствам банка и обязательствам с оставшимся сроком
до даты погашения свыше 365 (366) календарных дней. Максимально
допустимое значение норматива Н4 - 120 %.
Таблица 10
Нормативные и предельные значения нормативов
ликвидности Сбербанка России
Наименование
показателя
Норматив-
ное
значение
Фактическое значение
на 01.01.2014
года
на
01.01.2015
года
на
01.01.2016
года
Норматив мгновенной
ликвидности банка
(Н2)
15,0
61,52
53,67
74,46
Норматив текущей
ликвидности банка
(Н3)
50,0
74,34
58,59
66,52
Норматив долгосрочной
ликвидности банка
(Н4)
120,0
99,84
102,30
111,56
Ликвидное положение Сбербанка России показывает соответствие его
денежных показателей и обязательств за исследуемый промежуток времени.
ПАО «Сбербанк России» контролирует риск потери ликвидности для
того, что бы гарантировать абсолютное выполнение всех финансовых
обязательств перед клиентами и кредиторами. Управление риском потери
ликвидности в Сбербанке России выполняется решениями органов управления
банка в соответствии с предъявленными им условиями.
Банк управляет риском потери ликвидности путем:
- планирования структуры активов и пассивов;
- установления и контроля лимитов и показателей риска потери
ликвидности;
48
- формирования запаса ликвидности;
- заблаговременного планирования и подготовки мероприятий,
направленных на поддержание и восстановление ликвидности при
возникновении неблагоприятных событий.
49
Глава 3. Мероприятия по улучшению показателей финансового
состояния ПАО «Сбербанк России»
3.1. Пути улучшения финансового состояния банка
Проведенный во 2-й главе анализ показал, что наибольший удельный вес
в операциях банка занимают кредитные операции, в частности, операции по
потребительскому кредитованию. В частности, удельный вес чистых
процентных доходов сократился с 78,10% в 2013 г. до 63,98% в 2015 г.
Учитывая отрицательную динамику данного показателя, целесообразно
отметить, что подобная ситуация требует разработки соответствующего
управленческого решения, которое преследует цель использования резервов
увеличения процентных доходов ПАО «Сбербанк России». Именно развитие
присутствия банка в сегменте потребительского кредитования является в
настоящее время наиболее важным фактором повышения финансовых
результатов как в абсолютном, так и в относительном выражении.
Следовательно, в качестве направления улучшения финансовых результатов
деятельности ПАО «Сбербанк России» следует назвать расширение набора
кредитных продуктов для осуществления потребительского кредитования.
24
Кредитные продукты, которые разрабатывает банк, с одной стороны,
отражают особенности кругооборота капитала в различных отраслях реального
сектора экономики и связанную с ними потребность в привлечении заемных
средств, а с другой - учитывают необходимость поддержания собственной
ликвидности и достижения требуемого уровня рентабельности капитала и
активов банка. При этом внедряемые кредитные продукты должны
соответствовать следующим критериям: минимальный риск, максимальная
доходность. В случае успешной реализации проекта банк имеет шансы
привлечь дополнительных клиентов, повысить эффективность использования
активов, стабилизировать финансовое состояние, повысить
конкурентоспособность.
24
Сбербанк России [Электронный ресурс] // Официальный сайт – Электрон. дан. – Москва, 1997-2016
– URL: http://www.sberbank.ru/ru (дата обращения: 29.01.2017)
50
Классификация кредитных продуктов весьма разнообразна. Они
подразделяются по способам выдачи, валюте, сторонам кредитных отношений,
целевому назначению, технике предоставления, обеспеченности, срокам
погашения, способам погашения, видам процентных ставок, способам взимания
процента, категориям качества ссуды, объектам и субъектам кредитования. На
наш взгляд, все они представляют собой набор модифицированных банковских
и финансовых операций для решения какой-либо потребности клиента,
который можно позиционировать как новую банковскую услугу или сочетание
традиционных услуг банка, выстроенное в технологическую цепочку,
позволяющую решать конкретную проблему клиента и удовлетворять его спрос
в комплексном обслуживании. Проще говоря, кредитный продукт - это
разработанная и утвержденная банком программа сотрудничества с клиентом,
связанная с размещением денежных средств от имени банка и за его счет на
условиях срочности, возвратности и платности. При этом продукт следует
отличать от услуги по предоставлению кредита. Под услугой понимается сам
процесс кредитования. Продукт же, как сказано выше, это набор
модифицированных банковских и финансовых операций, разработанных для
решения какой-либо потребности клиента, применение которых
регламентировано и закреплено нормативными актами банка, положениями.
Развивая количественно и качественно линейку кредитных продуктов,
предназначенных для физических лиц, предпринимая попытки в максимальной
степени удовлетворить потребности клиентов в кредитных ресурсах, банк
имеет потенциальную возможность повысить свою конкурентоспособность.
Исходя из этого, в качестве первого направления совершенствования
потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России» следует назвать
расширение набора продуктов потребительского кредитования.
Качественное и количественное развитие кредитных продуктов банка
предполагает реализацию следующих направлений:
- расширение линейки кредитных продуктов;
- совершенствование технологии предоставления кредитов;
51
- развитие моделей ценообразования на кредитные услуги;
- совершенствование организации сбыта кредитных услуг;
- расширение способов погашения кредита;
- повышение квалификации и профессионального уровня персонала
банка;
- расширение филиальной сети и создание комфортной для клиентов
обстановки внутри отделения банка;
- развитие услуг некредитного характера, связанных с выдачей
кредита клиенту - физическому лицу и обслуживанием долга.
В части внедрения новых кредитных продуктов целесообразно применять
опыт других стран с учетом особенностей российского рынка кредитных услуг
населению. В частности, в качестве наиболее перспективной услуги по
автокредитованию можно предложить программу кредитования с обратным
выкупом автомобиля. Особенность данной программы в том, что по истечении
определенного оговоренного условиями кредитного договора срока заемщик
может вернуть кредитный автомобиль обратно в дилерский центр, который
должен будет погасить остаток его долга банку. Это схема обратного выкупа,
когда по окончанию срока выплат клиент возвращает автомобиль в автосалон и
берёт новое авто, а старое выступает в качестве первоначального взноса. Не
стоит путать Buy-back с трейд-ин, поскольку согласно программе бай-бек,
клиент заранее подписывает договор о том, что перед последним платежом он
должен или продать машину автосалону и погасить задолженность, или
самостоятельно продать авто и погасить кредит, либо же полностью погасить
автокредит и оставить авто себе. Основной минус - итоговая переплата
существенно выше, чем обычно, а главный плюс - низкие ежемесячные
платежи.
Следующей разновидностью кредитного продукта в сегменте
автокредитования, которую можно реализовать в условиях ПАО «Сбербанк
России» является автокредит Trade-in. Такой вид кредита подойдет клиентам, у
которых есть собственный автомобиль, который они желают продать. При этом
52
клиент получает авто в кредит, а старый автомобиль выступает в качестве
первоначального взноса по новому кредиту. Клиенту данная схема позволяет
решить несколько задач: приобрести новый автомобиль, избавиться от старого
автомобиля, не накапливать первоначальный взнос. Еще одним плюсом такого
кредита должны быть низкие процентные ставки, которые должны
«перевесить» минусы данной схемы кредитования, предполагающие занижение
стоимости старого автомобиля при его оценке.
Линейку кредитных продуктов целесообразно дополнить за счет
образовательного кредита. Образовательные кредиты могут быть использованы
на оплату первого и второго высшего, а также дополнительного образования - в
общем, вариантов довольно много. Стоит, однако, признать, что услуга,
которую сегодня готовы предложить банки, в массе своей не вполне
соответствует определению «классический образовательный кредит».
25
Во-первых, образовательный кредит должен быть долгосрочным - не
менее пяти-семи лет, чтобы студент не только имел возможность окончить
высшее учебное заведение, но и, что называется, встал на ноги - нашел работу и
без проблем рассчитался с банком.
Во-вторых, кредит должен выдаваться непосредственно студенту без
требования залога и поручительств.
В-третьих, он должен иметь отсрочки по выплатам основного долга и
процентов на весь период обучения.
В-четвертых, этот кредит должен выдаваться под небольшой процент.
При этом деньги для оплаты обучения выдаются не на руки студенту, а
переводятся в организацию, осуществляющую образовательную деятельность.
Данный вид кредита выдается на приобретение потребительских товаров и
услуг на удвоенный срок обучения в рублях. Процентная ставка зависит от
срока, на который планируется брать кредит и от валюты кредита: от 16% до
22% годовых.
25
Ярочкин, В. И. Безопасность банковских систем / В.И. Ярочкин. - М.: Ось-89, 2015. - 416 c.
53
Следующая разновидность кредита, за счет которого можно пополнить
линейку кредитных продуктов, это кредит «Одобренный». Этот вид кредита
будет доступен держателям зарплатных карт ПАО «Сбербанк России».
В частности, можно предложить следующую схему: клиент может взять
кредит в сумме 10000 руб. на 10 дней (переплата - 120 руб.), на 20 дней
(переплата -170 руб.), на 30 дней (переплата - 200 руб.). После окончания
период кредитования с зарплатной карты заемщика происходит автоматическое
списание суммы основного долга и процентов за пользование кредитом.
Линейку кредитных продуктов можно также дополнить за счет кредита
«Легкий». Особенностью данного кредита является наличие льготного периода
(допустим, 50 дней), в течение которого проценты за пользование заемными
средствами не взимаются. Опрос работников банка, занятых в сегменте
потребительского кредита показывает, что средний период погашения
потребительского кредита в сумме 20000 руб. (это средняя сумма покупки
товаров в кредит) составляет около 45 дней. Исходя из этого, можно
предположить, что в течение льготного периода большая часть кредитов
погашена не будет, но наличие такого срока обычно делает заемщиков более
финансово дисциплинированными.
26
Следующим предложением по расширению линейки потребительских
кредитов выступает кредит «Лотерейный», который предполагает, что
ежеквартально (каждое полугодие, ежегодно) осуществляется розыгрыш
списания задолженности по кредиту. Таким кредитом вполне могут
воспользоваться азартные заемщики, которых, судя по оценкам кредитных
специалистов ПАО «Сбербанк России», будет достаточно много.
Таким образом, линейку потребительских кредитов ПАО «Сбербанк
России» предлагается расширить за счет следующих кредитных продуктов:
1) кредит с обратным выкупом автомобиля;
2) автокредит Trade-in;
26
Сбербанк России [Электронный ресурс] // Официальный сайт – Электрон. дан. – Москва, 1997-2016
– URL: http://www.sberbank.ru/ru (дата обращения: 29.01.2017)
54
3) образовательный кредит «Стабильное будущее»;
4) кредит «Одобренный» для держателей зарплатных карт ПАО
«Сбербанк России»;
5) кредит «Лотерейный»;
6) кредит «Легкий».
Вывод о том, насколько эффективными для банка будут предлагаемые
кредитные продукты, целесообразно сделать, используя возможности
экспертного опроса. В качестве экспертов привлечены специалисты в сфере
потребительского кредитования.
Каждому эксперту предлагался перечень предлагаемых кредитных
продуктов, каждую позицию которого необходимо было оценить по 10-
балльной шкале (оценку «10 баллов» предлагалось выставить продукту,
который, по мнению эксперта, является наиболее эффективным с точки зрения
усиления конкурентных позиций банка на рынке потребительского
кредитования; соответственно, оценкой «1 балл» предлагалось отметить
продукт, который не имеет существенного значений для рассматриваемой
компании).
27
Таким образом, предлагаемые кредитные продукты получили оценки
десяти специалистов-экспертов по десятибалльной шкале. Экспертные оценки
представлены в таблице 11.
Далее составляем матрицу соответствия. С этой целью для каждой пары
объектов (е^ еj) определяем коэффициенты соответствия су, исходя из
предположения, что объект еi предпочтительнее еj.
27
Сбербанк России [Электронный ресурс] // Официальный сайт – Электрон. дан. – Москва, 1997-2016
– URL: http://www.sberbank.ru/ru (дата обращения: 29.01.2017)
55
Таблица 11
Оценки кредитных продуктов каждым из опрошенных
экспертов
Предлагаемые к
Эксперты
внедрению
кредитные продукты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1) кредит с обратным
выкупом автомобиля
5
6
9
5
8
4
2
4
2
6
2) автокредит Trade-in
3
4
5
8
5
3
8
8
5
7
3) образовательный
кредит «Стабильное
8
3
2
5
5
5
8
4
5
2
будущее»
4) кредит
«Одобренный»
для держателей
зарплатных карт ПАО
«Сбербанк России»
2
6
2
5
10
5
10
9
10
6
5) кредит
«Лотерейный»
3
6
9
4
8
5
2
1
3
6
6) кредит «Легкий»
9
8
3
7
5
4
10
6
8
7
Результаты расчётов представлены следующей матрицей С (см. таблицу
12.).
Таблица 12
Матрица соответствия
Ei
е1
е2
е3
е4
е5
e6
e1
-
0,5
0,6
0,5
0,8
0,3
e2
0,5
-
0,8
0,4
0,6
0,3
e3
0,6
0,5
-
0,4
0,6
0,2
e4
0,8
0,6
0,9
-
0,8
0,5
e5
0,7
0,5
0,5
0,5
-
0,3
e6
0,8
0,7
0,9
0,6
0,7
-
Покажем пример расчета показателя С
12
. Выдвигаем гипотезу, что е1
предпочтительнее е2. Это предположение разделяют 5 экспертов. Множество
критериев, соответствующих этому предположению, С
12
имеют номера: К = 1,
2, 3, 5, 6. Следовательно, С
12
= 0,5 (5/10).
Аналогично рассчитываются значения остальных элементов матрицы С.
Далее суммируем полученные значения по строкам: 2,7; 2,6; 2,3; 3,6; 2,5; 3,7. И
делаем вывод, что в наибольшей степени мнения экспертов совпадают
56
относительно кредита «Легкий» (е6), в наименьшей - относительно
образовательного кредита «Стабильное будущее» (е3).
После построения матрицы соответствия С нужно рассчитать значение
элементов матрицы несоответствия D.
Элемент матрицы несоответствия Д учитывает те критерии, по которым
существует противоречие вынесенной гипотезе, что объект е1
предпочтительнее объекта е2. Для пары объектов (е^ еj) показатель D
12
рассчитывается следующим образом:
1. Выделяем множество экспертов, оценки которых противоречат
выдвинутой гипотезе, что объект е1 предпочтительнее объекта е2. К = 4, 7, 8, 9,
10.
2. Для этих критериев рассчитываем разность оценок объектов е1 и е2
- величину несоответствия: №4: 8-5=3; №7: 8-2=6; №8: 8-4=4; №9: 5-2=3; №10:
7-6=1. Полученные величины упорядочиваем в порядке невозрастания: 6, 4, 3,
3, 1.
3. Показатель несоответствия равен 0,6 (6/10). Аналогично
рассчитываются значения остальных элементов матрицы D. Результаты
заносим в табл. 16.
Суммируем показатели по строкам и получаем следующие оценки: 2,9;
2,4; 2,9; 3,0; 3,2; 2,0. Сопоставляя эти оценки между собой, приходим к выводу,
что в наибольшей степени разногласия между экспертами проявились
относительно кредита «Лотерейный» (е5), в наименьшей степени -
относительно кредитного продукта «Легкий» (е6).
Таблица 13
Матрица несоответствия
Ei
е1
е2
е3
е4
е5
e6
e1
-
0,6
0,6
0,8
0,1
0,8
e2
0,4
-
0,5
0,5
0,4
0,6
e3
0,7
0,5
-
0,5
0,7
0,5
e4
0,7
0,3
0,6
-
0,7
0,7
e5
0,3
0,7
0,6
0,8
-
0,8
e6
0,6
0,2
0,1
0,5
0,6
-