7
Содержание
Введение ...................................................................................................................... 8
Глава 1. Теоретические основы анализа и оценки кредитоспособности
физических лиц ........................................................................................................ 10
1.1. Понятие «кредитоспособность» физического лица и факторы на нее
влияющие ................................................................................................................ 10
1.2. Современные способы, технологии анализа и оценки
кредитоспособности физических лиц: российский и зарубежный опыт ......... 17
1.3. Место и роль бюро кредитных историй в процессе оценки
кредитоспособности физических лиц .................................................................. 25
1.4. Законодательное и нормативное регулирование деятельности бюро
кредитных историй ................................................................................................ 40
Глава 2. Анализ и оценка кредитоспособности физических лиц ПАО «Банк
Зенит» ......................................................................................................................... 45
2.1. Краткая характеристика банка ....................................................................... 45
2.2. Анализ и оценка скоринговой методики оценки кредитоспособности на
примере ПАО «Банк Зенит» .................................................................................. 51
2.3. Рекомендации по улучшению скоринговой технологии анализа и оценки
кредитоспособности физических лиц в ПАО «Банк Зенит» ............................. 60
Список использованной литературы .................................................................. 65
Приложения .............................................................................................................. 67
8
Введение
XXI век называют веком информационных технологий, а современную
эпоху – эпохой цифровизации. Большое значение и высокую роль информации в
разные эпохи подчеркивались многими историческими личностями - например
Натан Ротшильд, сказавший в 19 веке: «Кто владеет информацией, тот владеет
миром». В наше время, когда информацию покупают, продают, разведывают,
ищут и т.д. роль финансовой информации выходит на первый план. И если у
экономических субъектов есть возможность получить доступ к достоверным
информационным источникам, то поведение этих экономических субъектов
становится более уверенным и взвешенным – особенно если речь идет о шагах,
ошибка в которых может повлечь финансовые убытки величиной в миллиарды
рублей. Таким образом деятельность бюро кредитных историй и информацией,
которые они обладают, приобретает особое значение, и эта роль многократно
усиливается во время кризиса, когда величина убытков из-за ошибок в оценке
кредитоспособности многократно возрастает. Рынок кредитных историй в
России достаточно молодой, поскольку первые бюро кредитных историй
появились около 15 лет назад. Несмотря на принятие в 2005 году отраслевого
федерального закона «О кредитных историях» №218-ФЗ деятельность бюро
кредитных историй остается достаточно закрытой, но информация, которая
появляется в открытом доступе, еще раз подтверждает о высокой актуальности
данных кредитных историй, на основе которых выстраивается процедура оценки
кредитоспособности клиентов банка и прежде всего физических лиц. Данный
факт и определяет актуальность данного исследования.
По данным Банка России объем кредитования физических лиц до начала
2020 года увеличивался, а объем доходов населения падал – в этой связи
огромную роль играет кредитная история заемщика, поскольку банк в
9
складывающихся условиях должен понимать кого кредитует и его
соответствующую репутацию
1
.
Цель дипломной работы – оценить роль деятельности бюро кредитных
историй на процесс кредитования физических лиц и процедуру оценки
кредитоспособности.
Задачами дипломной работы является:
- раскрыть понятие кредитоспособности физического лица и оценить
факторы на нее влияющие;
- описать современные способы оценки кредитоспособности физических
лиц;
- проанализировать деятельность бюро кредитных историй в России;
- описать нормативно-правовое регулирование бюро кредитных историй
в Российской Федерации;
- провести анализ и оценку скоринговой методики оценки
кредитоспособности на пример ПАО «Банк Зенит»;
- предложить рекомендации по совершенствованию скоринговой
методики оценки кредитоспособности в ПАО «Банк Зенит»
Объект исследования – деятельность бюро кредитных историй на
российском рынке кредитования физических лиц.
Предмет исследования – процессы воздействия кредитных историй на
формирование скоринговых методик оценки кредитоспособности физических
лиц.
Методология исследования – индукция, дедукция, метод сравнения.
1
Информационно-аналитический материал Банка России «О развитии банковского сектора российской
федерации в 2019 году» / 2019 ─ Банк России ─ с. 3-6 ─ режим доступа:
https://cbr.ru/Collection/Collection/File/25854/razv_bs_19_12.pdf
10
Глава 1. Теоретические основы анализа и оценки
кредитоспособности физических лиц
1.1. Понятие «кредитоспособность» физического лица и факторы на нее
влияющие
Потребительский кредит ─ это широкое понятие, объединяющее
различные виды кредитов, предоставляемые частным лицам на потребительские
нужды.
Кредитоспособность клиента коммерческого банка — это способность
заемщика полностью и своевременно погасить свои долговые обязательства
(основную сумму долга и проценты)
2
.
Бюро кредитных историй играет важную роль в определении
кредитоспособности физических лиц. Они упрощают сбор информации о
клиентах, способом формирования кредитных историй о заемщиках, собирая
информацию из различных банков и организаций.
Кредитоспособность можно охарактеризовать как определённое
качественное состояние получателя кредита, характеризующие его
экономическое и правовое состояние, возможность рационально использовать
кредит, обеспечивая на этой основе возврат кредитору ссужаемой стоимости и
уплату ссудного процента.
Платёжеспособность отражает способность заемщика погашать свои
долги и обязательства исключительно за счет денежных средств в данный
момент времени
3
.
Кредитный риск ─ риск возникновения у кредитной организации убытков
вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения
должником ─ физическим лицом финансовых обязательств (основного долга и
процентов) перед кредитной организацией соответствии с условиями договора
4
.
2
Банковское дело: учебник для вузов по экон. специальности / под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.:
КНОРУС, 2018. –с. 350.
3
Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – 7-
е изд., перераб.и доп. – Москва: КНОРУС, 2019. – 45 с.
4
Банковские риски: учебник / коллектив авторов: под ред. О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцевой — 4-е изд., перераб.
И доп. ─ М.: КноРус, 2020. — 224 с.
11
Кредитные риски охватывают широкий спектр деятельности банка,
включая риски, связанные с разработкой, реализацией и использованием
банковского кредита.
1. Стратегический риск, связанный с процессом создания, внедрения и
использования кредитного продукта
5
- это вероятность ошибок в процессе
разработки банковской стратегии с точки зрения определения параметров
кредитных продуктов, предлагаемых физическим лицам, процесса их
реализации и использования заемщиками. Чаще всего этот риск проявляется в
следующем:
- некорректное размещение банком банковских кредитных продуктов на
рынке;
- неспособность кредитной организации разрабатывать и предлагать
продукты, которые удовлетворяют потребности физических лиц и создают спрос
на них;
- неправильная формулировка существенных положений по
использованию кредитных продуктов заемщиками.
По мнению Банка России стратегический риск - это риск ошибок,
допущенных в заключениях, которые понесут убытки, определяющих стратегию
работы и становления кредитной организации, и выражается в игнорирование
учета или же недостающем учете вероятных рисков, которые могут поставить
деятельность кредитной организации под опасность, неправильное или
недостаточно обоснованное определение перспективных направлений
деятельности, в которых кредитная организация имеет возможность получить
превосходство перед соперниками, отсутствие или неполнота предоставления
мер (финансовых, логистических, управленческих), которые обязаны
гарантировать стратегическое достижение целей работы банка.
5
Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой.– 4-е изд.,
перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2020. – с. 224 – (Бакалавриат и магистратура).
12
2. Операционный риск, как определено Банком России, представляет
собой риск потерь в банковской деятельности кредитной организации или
требований действующего законодательства о внутренних банковских
процедурах и других операциях, их нарушения кредитными сотрудниками,
непреднамеренных или преднамеренных действий, или бездействие,
недостаточный функционал информационных, технологических и других систем
или систем, используемых кредитной организацией, а также в результате
внешних воздействий событий
6
.
Базельский комитет оценивает влияние операционного риска как
критическое для тех областей бизнеса, которые характеризуются высоким
объемом, высокой текучестью (количество транзакций в единицу времени),
высоким уровнем структурных изменений и сложной системой технической
поддержки
7
. Касаемо кредитования физических лиц, влияние операционного
риска является критической мерой.
3. Риск утраты гудвилла возникает в результате потери доверия
заемщиков к банку и отражается в сокращении числа клиентов, использующих
кредитные продукты банка.
4. Риски организации кредитного процесса, в которых сочетаются
определенные аспекты кредитного, операционного и других рисков. Их
необходимость связана с особенностями кредитования физических лиц.
Значительное количество операций, их единообразие и стандартизация в этом
процессе предъявляют определенные требования. В частности, в исследовании
«Управление рисками розничного кредитования», проведенном Федеральным
банком Филадельфии, ключевыми моментами кредитования физических лиц с
точки зрения управления рисками являются:
процесс принятия кредитного решения;
организация кредитного рейтинга;
6
Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой.– 4-е изд.,
перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2020. – с. 225 – (Бакалавриат и магистратура).
7
Там же
13
выбор стратегии управления портфелем, которая включает в себя:
-разработку системы определения кредитоспособности клиента (анализ
ответов),
-выбор стратегии ценообразования,
-ограничение суммы кредита,
-управление кредитными убытками в целом;
-процедуры для работы с резервами.
Ключевые кредитные моменты для физических лиц также должны
включать риски, связанные с участием в займах посредников ─ торговых
организаций.
Кредитоспособность заемщика, в отличие от платежеспособности, не
фиксирует дефолты за прошедший период или на какую-либо дату, но
прогнозирует способность погасить долг в ближайшем будущем. Уровень
несостоятельности в прошлом является одним из формализованных показателей,
на которых основывается оценка кредитоспособности клиента. Если заемщик
имеет задолженность, а остаток является ликвидным, а сумма капитала
достаточна, то одноразовая задержка платежей в банк в прошлом не является
основанием для вывода о том, что клиент не является кредитоспособным.
Кредитоспособные клиенты не допускают долгосрочных дефолтов банку,
поставщикам и бюджету. Кредитоспособность клиента показывает уровень
индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретного
кредита конкретному заемщику. Для общего понимания изображу в Рисунке 1.
14
Рисунок 1. Отличие кредитоспособности и платежеспособности
8
Критерии влияющие на определение кредитоспособности физического
лица, присутствующие почти во всех методиках: возраст, семейное положение,
вид жилья, профессия заработок, наличие банковского счета и т.д.
Факторы, от которых зависит кредитоспособность, можно разделить на
две основные группы:
-основные факторы кредитоспособности
-дополнительные факторы кредитоспособности.
Основные факторы кредитоспособности. Наиболее известные методы
оценки кредитоспособности содержат аналогичный набор коэффициентов для
оценки финансового состояния заемщика. Они отличаются только тем, что
оценочные показатели классифицируются по разным группам и к ним
применяются отличные весовые коэффициенты, которые обычно содержат
следующие группы финансовых коэффициентов:
1. Образование;
2. Профессия;
3. Место работы заемщика.
Каждый коэффициент связан с определенной нормативной стоимостью,
принятой в каждом банке, и в соответствии с этим отклонением получает
определенное количество баллов. Такая процедура выполняется с каждым
коэффициентом всех групп. Точка коэффициентов, входящих в одну группу,
8
Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – 7-
е изд., перераб.и доп. – Москва: КНОРУС, 2019. – 45 с.
Отличие кредитоспособности и
платежеспособности
Платежеспособность
Кредитоспособность
─ Относится к прошлому и
настоящему;
─ Относится ко всем платежам.
─ Относится к прошлому и
настоящему, а главное к
будущему;
─ Относится к одному кредиту.
15
суммируется. Каждая группа имеет свой собственный вес среди других групп, в
зависимости от влияния на финансовое состояние заемщика. Указанное
количество баллов для каждой группы умножается на все группы. Полученные
значения суммируются, и на основе этого значения компании присваивается
определенный рейтинг, который отражает риск предоставления клиенту
кредитного продукта.
Дополнительные кредитные факторы на основании вышеизложенного
методология оценки кредитоспособности является односторонней и в основном
сводится к расчету финансовых коэффициентов. принять решение о
целесообразности кредитования конкретного физического лица. Игнорировать
вторичные факторы кредитоспособности нельзя:
1) залоговое обеспечение (ипотека);
2) региональные риски (инвестиционные риски в регионе);
3) кредитная история заемщика;
4) субъективные факторы кредитоспособности.
Первые два вторичных фактора дают дополнительную количественную,
последние два - качественную оценку кредитоспособности. Залог, принятый в
качестве обеспечения, необходим для погашения кредита и процентов по нему
за счет невозможности погасить деньги заемщика. Имущество должно быть
продано в больших масштабах в краткосрочной перспективе и по разумным
ценам, чтобы выручка полностью покрывала основную сумму долга и
начисленные по нему проценты. Для этого при заключении кредитного договора
соответствующие банковские эксперты должны оценить рыночную стоимость
заложенного имущества, его ликвидность и права заемщика на это имущество.
Однако организация такой услуги банком в его стране является дорогостоящей,
поэтому банкам было бы целесообразно проводить регулярные обзоры рынка от
оценщиков недвижимости по основному товару, принимаемому в качестве
обеспечения, и делать из этого вывод, что является целесообразным решением.
Региональные риски связаны с тем, что кредитование граждан
находящихся за пределами территории деятельности банка или его филиала, а
16
также в так называемых «уязвимых регионах» (Чечня, Ингушетия, Северный
Кавказ и многие другие) явно, более рискованно, чем в успешных регионах и в
районе функционирования Банка. Политическая нестабильность в регионе,
экстремальные погодные условия, перебои с электроснабжением,
водоснабжением и водоотведением, разногласия между федеральными и
местными законами, уровень безработицы, динамика заработной платы
бюджетных организаций и все виды пособий также способствуют увеличению
риска. Благоприятный инвестиционный климат, защита вложенных средств на
государственном уровне, хорошо функционирующая судебная система, наличие
полезных ископаемых и высококвалифицированный персонал усиливают
привлекательность региона. Вышеуказанные положительные и отрицательные
стороны развития региона должны добавлять или вычитать определенное
количество баллов при оценке кредитоспособности заемщика.
Финансовый анализ, оценка залогового обеспечения, оценка
региональных рисков - оценка потенциальной способности погасить кредит и
проценты по нему. Но наряду с оценкой способности заемщика следует
определить другой вопрос - хочет ли он погасить кредит, поэтому
кредитоспособность следует рассматривать как возможность и желание
заемщика погасить кредит.
Два фактора помогают оценить желание заемщика - кредитная история и
субъективные факторы кредитоспособности. Кредитная история показывает, как
заемщик ранее оплачивал полученные займы и займы, имели ли место задержки
с выплатой основного долга и процентов. Ясно, что если физическое лицо
регулярно выплачивает все свои обязательства в течение своего существования,
то, вероятно, при прочих равных условиях она продолжит это делать.
По итогу параграфа были определены основные понятия:
кредитоспособность, платежеспособность и кредитные риски. Отличие
кредитоспособности от платежеспособности. Так же были выявлены критерии
определения кредитоспособности физических лиц, факторы влияющие на
оценку кредитоспособности.