56
- совершенствование информационного обеспечения - предоставление
аналитикам банка достаточного объема качественной информации, отвечающей
критериям полноты, достоверности, актуальности, объективности, на основе
которой можно определить надежность заемщика;
- разработка и внедрение модели оценки кредитоспособности
заемщиков, которая базировалась бы не только на анализе финансового
состояния, но и на оценке других факторов, влияющих на развитие
деятельности предприятия;
- расширение состава показателей финансового анализа для получения
информации, которая характеризовала бы все аспекты деятельности
потенциального клиента;
- проведение анализа возможных источников погашения обязательств по
кредиту, среди которых могут быть как внутренние ресурсы предприятия, так и
дополнительно привлеченные заемные средства, средства от ликвидации или
реализации активов, новый вклад капитала и др.;
- активное использование анализа денежных потоков предприятия, что
дает возможность отследить денежные потоки между заемщиком и его
дочерними и посредническими структурами для недопущения вывода средств
на финансирование конкретных производственных нужд заемщика из
связанных с ним структур.
Итак, следует отметить, что БАНК ВТБ (ПАО) ведет активную политику
кредитования.
Наблюдается положительная динамика объемов выдачи кредитов.
Однако, данная деятельность банка отмечается динамикой роста объемов
просроченной задолженности по ипотечным кредитам по причине
неэффективной политики управления уже имеющейся просроченной
задолженностью, а также потенциально проблемными кредитами до
возникновения просроченной задолженности по ним.
«Банк ВТБ» (ПАО) постоянно совершенствует методические подходы к
оценке кредитоспособности заемщиков, которые позволяют эффективно
57
выбирать клиентов из числа потенциальных заемщиков и еще на
предварительном этапе кредитного процесса определять возможность
заемщика обслуживать кредит.
Основными рекомендациями по снижению объемов просроченной
задолженности являются:
- реструктуризация проблемных кредитов с целью снижения
финансовой нагрузки с заемщиков-физических лиц путем снижения
процентной ставки по кредитам;
- рефинансирование валютных кредитов физических лиц (ранее банк
предлагал рефинансирование только клиентам других банков);
- внедрение порядка оценки качества портфеля ссуд.
58
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993). – режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Гражданский кодекс Российской Федерации: от 30 ноября 1994 г. №
51-ФЗ (ред. от 27.12.2019). – режим доступа: http://www.consultant.ru
3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. N395-I «О банках и банковской
деятельности» (ред. от 27.12.2019). – режим доступа: http://www.consultant.ru
4. Федеральный закон от 10.07.2002 г. N86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 27.12.2019). – режим доступа:
http://www.consultant.ru
5. Федеральный закон от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных
металлах и драгоценных камнях (ред. от 24.04.2020). – режим доступа:
http://www.consultant.ru
6. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных
обществах» (ред. от 07.04.2020). – режим доступа: http://www.consultant.ru
7. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге
недвижимости)» (ред. от 03.04.2020). – режим доступа: http://www.consultant.ru
8. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном
регулировании (ред. от 27.12.2019). – режим доступа: http://www.consultant.ru
9. Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном
производстве» (ред. от 02.12.2019). – режим доступа: http://www.consultant.ru
10. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных
историях» (ред. от 03.04.2020). – режим доступа: http://www.consultant.ru
11. Варламова Т.П. Секьюритизация банковского потребительского
кредитования В России // Информационная безопасность регионов. 2016. - №1.
– С 39-46.
12. Губенко Е.С. Банковское право / Е.С. Губенко. - М.: Российский
государственный университет правосудия, 2016. - 536 с.
13. Губенко Е.С. Правовой режим банковских операций и сделок:
учебное пособие для бакалавров / Е.С. Губенко. - М.: Проспект, 2017. - 241 с.
59
14. Даниленко С.А. Банковское потребительское кредитование: учебно-
практическое пособие / Даниленко С.А. – М.: Литрес, 2018. - с. 531.
15. Иванова Д.О. Сравнительный анализ методов оценки
кредитоспособности физических лиц // Science Time. – 2015. - №1. – С. 312-317.
16. Королев К.Ю. Совершенствование методики оценки
кредитоспособности организаций // Известия ПГПУ. – 2012 – №11. – С. 38-44.
17. Костерина Т.М. Банковское дело / Костерина Т.М. – М.: Юрайт, 2014
– 332 с.
18. Кукота В.А. Сравнительная характеристика методик оценки
кредитоспособности заемщиков в коммерческом банке // Вопросы науки и
образования. – 2017. - №1. – С. 1-4.
19. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебное пособие. - М.: КноРус,
2016. - 800 с.
20. Макаров В.Ю. Уточнение требований к оценке кредитоспособности
заемщиков // Известия СГУ. – 2017 – №5. – С.12-16.
21. Скрыпник Е.А. Оценка кредитного риска розничных банковских
продуктов на стадии предоставления кредита // Вестник Воронежского
государственного университета. Серия: Экономика и управление. - 2010. - №2. -
С. 220-229
22. ВТБ перешел на индивидуальный скоринг розничных клиентов
[Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.vtb.ru/o-banke/press-
centr/novosti-i-press-relizy/2018/01/2018-01-18-vtb-pereshel-na-individualnyy-
skoring-roznichnyh-klientov/
23. Петухова Л. Цифровой след: как банки анализируют соцсети
клиентов при выдаче кредита [Электронный ресурс] // РБК. – 2017. - Режим
доступа: https://www.rbc.ru/money/11/10/2017/59db5ec89a7947730019424d
24. Центробанк решил объединить кредитные истории заемщиков
[Электронный ресурс] // РБК. – 2017. - Режим доступа:
https://www.rbc.ru/finances/28/05/2017/592adb6a9a79474e80d489f3
60
25. Официальный сайт Центрального банка России [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru.
26. Официальный сайт Аналитического центра НАФИ [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://nacfin.ru/
27. Официальный сайт Рейтингового агентства RAEX («Эксперт РА»)
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://raexpert.ru/
28. Сервис повышения качества оценки кредитных рисков SCORISTA
[Электронный ресурс]. - Режим доступа:https://scorista.ru/
61
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Ключевые финансовые показатели банка Банк ВТБ (ПАО)
Показатель
2017
2018
2019
Изменение
за период
RoA, %
1,10
1,91
1,64
-0,27%
RoE, %
7,35
16,90
16,98
0,08%
Леверидж / дост.
Капитала
6,6 / 15,1
8,8 / 11,3
10,3 / 9,7
1,5 / -1,6%
Стоимость пассивов, %
6,02
4,54
5,21
0,67
Средние % активы, млн.
руб.
7252237
10895456
11530037
634581
Средние % пассивы, млн.
руб.
7761833
11549563
11906509
356946
62
Приложение 2
Динамика активов баланса Банк ВТБ (ПАО) в период 2017-1квартал 2020г
Показатель
2017
2018
2019
1 КВАРТАЛ
2020
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
Денежные средства
и краткосрочные
активы
773,8
5,95
935,8
6,34
1335
8,60
1252
7,55
Обязательные
резервы на счетах в
центральных
банках
97,1
0,75
111,1
0,75
127,2
0,82
128,6
0,78
Торговые
финансовые активы
277,2
2,13
298,7
2,02
501,3
3,23
562,2
3,39
Средства в банках
835
6,42
693,1
4,70
610,1
3,93
787,9
4,75
Кредиты и авансы
клиентам
9171,4
70,5
10691,
6
72,43
10774,
1
69,4
4
11292,
3
68,07
Инвестиционные
финансовые активы
321,8
2,47
352,6
2,39
316,6
2,04
294,6
1,78
Инвестиции в
ассоциированные
компании и
совместные
предприятия
117,1
0,90
286,8
1,94
264,9
1,71
348,1
2,10
Активы групп
выбытия,
предназначенных
для продажи
17,2
0,13
22
0,15
75,8
0,49
9,8
0,06
Земля и основные
средства
348,2
2,68
402,3
2,73
422,5
2,72
441,3
2,66
Инвестиционная
недвижимость
210,4
1,62
197,2
1,34
196,1
1,26
184,4
1,11
Гудвил и прочие
нематериальные
активы
157,4
1,21
160
1,08
209,2
1,35
217,1
1,31
Отложенный актив
по налогу на
прибыль
98,7
0,76
119,6
0,81
129,9
0,84
124,0
0,75
Прочие активы
408,4
3,14
287,3
1,95
410,6
2,65
496,5
2,99
Всего активов
13009,
3
100
14760,
6
100
15516,
1
100
16588,
7
100
63
Приложение 3
Анализ структуры обязательств Банк ВТБ (ПАО) в период 2017-1 квартал
2020
Показатель
2017
2018
2019
1 КВАРТАЛ
2020
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
Средства банков
810,3
7,03
1425,7
10,7
7
1177,2
8,49
796,2
5,36
Средства
клиентов
9144,7
79,3
1
10403,
7
78,5
9
10974,
2
79,1
6
11819,
7
79,5
4
Производные
финансовые
обязательства
134
1,16
140,2
1,06
176,5
1,27
329,3
2,22
Прочие заемные
средства
304,5
2,64
329,7
2,49
348,9
2,52
662,8
4,46
Выпущенные
долговые
ценные бумаги
322,7
2,80
259,1
1,96
343,4
2,48
343,0
2,31
Отложенные
обязательства по
налогу на
прибыль
30,7
0,27
12,4
0,09
15,7
0,11
15,5
0,10
Прочие
обязательства
582,5
5,05
452,3
3,42
603,5
4,35
644,2
4,34
Субординирован
ная
задолженность
193,2
1,68
214,5
1,62
223,1
1,61
249,0
1,68
Всего пассивов
11529,6
100
13237,
6
100
13862,
8
100
14860,
4
100