СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ................................................................................................................. 7
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ .......................................... 9
1.1. Понятие «кредитоспособность» физического лица и факторы на нее
влияющие .................................................................................................................. 9
1.2. Современные способы, технологии анализа и оценки кредитоспособности
физических лиц: российский и зарубежный опыт ............................................. 24
1.3. Место и роль бюро кредитных историй в процессе оценки
кредитоспособности физических лиц .................................................................. 28
1.4. Законодательное и нормативное регулирование деятельности бюро
кредитных историй ................................................................................................ 33
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ПАО « БАНК ВТБ» ......................................................... 40
2.1. Краткая характеристика банка ....................................................................... 40
2.2. Анализ и оценка скоринговой методики оценки кредитоспособности ПАО
«ВТБ» ...................................................................................................................... 44
2.3. Рекомендации по улучшению скоринговой технологии анализа и оценки
кредитоспособности физических лиц в ПАО « БАНК ВТБ» ............................ 48
Заключение ............................................................................................................... 53
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ........................................... 58
ПРИЛОЖЕНИЯ ...................................................................................................... 61
7
ВВЕДЕНИЕ
Бюро кредитных историй в том или ином виде существуют во всем
мире. В декабре 2004 г. наконец был принят Федеральный закон № 218-ФЗ, и
процесс, который давно стал привычным в большинстве стран мира, начал
функционировать и в России.
Бюро кредитных историй (БКИ), аккредитацию или попросту
разрешение на работу которым выдает Центральный Банк России.
Таким образом, выбранная для исследования проблема представляется
актуальной. Особую актуальность вопрос создания кредитных бюро
приобретает в России в связи активным ростом кредитных процессов в области
потребительского кредитования.
Объект исследования – операции по кредитованию физических лиц в
ПАО «Банк ВТБ».
Предмет исследования – процессы воздействия деятельности бюро
кредитных историй на кредитный процесс в ПАО «Банк ВТБ».
Целью работы является исследование деятельности Бюро кредитных
историй и их роли на механизм банковского кредитования физических лиц.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие
задачи:
-раскрыть понятие «кредитоспособность» физического лица и факторы
на нее влияющие;
-изучить современные способы, технологии анализа и оценки
кредитоспособности физических лиц: российский и зарубежный опыт;
-рассмотреть место и роль бюро кредитных историй в процессе оценки
кредитоспособности физических лиц;
-изучить законодательное и нормативное регулирование деятельности
бюро кредитных историй;
-дать краткую характеристику банка;
-провести анализ и оценка скоринговой методики оценки
кредитоспособности ПАО «ВТБ»;
8
-разработать рекомендации по улучшению скоринговой технологии
анализа и оценки кредитоспособности физических лиц в ПАО «ВТБ».
Структура работы определенна ее целями и задачами и включает
введение, две главы, заключение и список литературы.
9
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1. Понятие «кредитоспособность» физического лица и факторы на нее
влияющие
Кредит является самостоятельным видом обязательств целевого
характера, предоставляемый кредитной организацией с целью приобретения
ими товаров длительного использования для нужд, связанных или не
связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на срок,
который не превышает трех лет.
Принципы кредитования имеют особое значение для раскрытия
сущности системы банковского кредитования, предполагают наличие основных
идей и начал, на которых оно базируется (рисунок 1).
Рисунок 1. Характеристика принципов кредитования
1
1
Даниленко С.А. Банковское потребительское кредитование: учебно-практическое пособие / Даниленко С.А. –
М.: Литрес, 2018. - с. 32.
Возвратность
Понимается в широком смысле слова как выражение необходимости
своевременной обратной передачи эквивалента заемщиком
Дифференцированный
подход
Данный подход как индивидуальный подход банка к заемщику
Срочность
Отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для
заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в
соглашении (кредитном договоре)
Платность
Кредит является возмездным, что предполагает уплату
вознаграждения кредитору в той или иной форме
Обеспеченность
Выражает необходимость защиты имущественных интересов
кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя
обязательств
Резервность
Данный принцип связан с обязанностью коммерческого банка
формировать в соответствии с действующим законодательством
резерв на возможные потери по ссудам
Целевой характер
Выражает необходимость целевого использования средств
10
Доступность кредитования создает определенные правовые проблемы, в
общем, сводится к недостаточности правового регулирования этих отношений.
Проанализируем классификационные признаки кредитов на основе
принципов кредитования (рисунок 2).
Рисунок 2. Классификационные признаки кредитов
Ниже, на рисунке 3, изображена общая схема бизнес-процесса
кредитования. Далее этот процесс будет рассматриваться более подробно.
Принцип
кредитования
Срочность
Платность
Обеспеченность
Целевое
назначение
Дифференциров
анность
Срок возврата
Срок кредитования
Метод предоставления кредита
Порядок предоставления
кредита
Способ выдачи кредита
Метод погашения кредита
Вид платежей
Тип процентной ставки
Метод оплаты процентов
Наличие обеспечения
Вид обеспечения
Наличие целевой
направленности кредита
Вид объекта потребления
Тип заемщика
Классификационные признаки
11
Рисунок 3. Процесс кредитования клиента
В банковском деле риском является возможность получения банком
убытков или недополучения запланированных доходов в результате проведения
определенных финансовых операций. Выделим основные задачи системы
управления рисками в банке.
Таблица 1
Принципы системы управления рисками банка
2
Наименование принципа
Сущность
Непрерывность
предполагает, что управление рисками
должно происходить непрерывно
Взаимосвязь
взаимодействие между элементами
системы, по которой изменения в одном из
них вызывают изменения в другом
Неограниченность
количество элементов системы может
увеличиваться в зависимости от
обстоятельств
Устойчивость
система эффективно функционирует
несмотря на действие на нее внутренних и
внешних факторов
Взвешенность
деятельность банка должна обеспечивать
оптимальное соотношение доходности и
риска
Осмотрительность
оценка рисков должна учитывать
динамичность рынка и оценку возможных
изменений
Экономичность
предусматривает получение необходимых
результатов при допустимых расходах
2
Составлено автором
Формирование
кредитного
дела
Верификация
клиента
Анализ УКР
Утверждение
кредитным
комитетом
Оформление
кредита
Контроль
Закрытие
кредита
12
Систему управления рисками при ипотечном кредитовании следует
рассматривать как сложный комплекс организационных, методических,
автоматизированных средств, используемых в процессе идентификации,
измерения, регулирования, контроля и мониторинга рисков розничного
кредитования, и направленных на обеспечение прогнозируемости рисков и
размеров убытков.
Для того чтобы определить особенности управления рисками
кредитования в первую очередь необходимо рассмотреть схему (процесс)
банковского кредитования. Схема банковского розничного кредитования в
целом является общей для всех банков и включает в себя основные этапы
(рисунок 4).
Рисунок 4. Схема банковского розничного кредитования
Прогнозирование наступления рискового случая является важным
этапом по предотвращению наступления рискового случая. Минимизация
1 этап. Получение, проверка заявления и сопроводительных документов на получение
ипотечного кредита и проведение предварительного собеседования с потенциальным
заемщиком
2 этап. Анализ кредитоспособности заемщика и оценка репутации последнего с
помощью метода кредитного скоринга
3 этап. Определение основных параметров ипотечного кредита
4 этап. Принятие решения о целесообразности выдачи ипотечного кредита
5 этап. Заключение кредитного соглашения и предоставления кредита
6 этап. Контроль использования ипотечного кредита и своевременной уплатой
процентов и сумм в погашение задолженности
13
негативных последствий действия рисков и недопущение их повторной
реализации осуществляется на этапе, когда риск уже произошел и
предотвратить его не удалось.
Кроме того, необходимо обеспечивать оптимальное распределение (по
соотношению доходность / рискованность) ресурсов банка. Система
управления рисками обеспечивает стабильное развитие банка, а также
увеличение стоимости капитала банка при условии приемлемого уровня риска.
Итак, рассмотрим основные этапы в процессе кредитования:
1. Формирование кредитного досье – кредитный специалист
запрашивает определенный пакет документов, который включает заявку на
выдачу кредита, анкету, устав организации, копии паспортов руководителей,
бухгалтерские формы 1, 2 и 3 (бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и
убытках, отчет об изменениях капитала) и т.д. Далее собранные документы по
заемщику подшиваются в кредитное досье и передаются в юридический отдел
и отдел экономической безопасности.
Кредитный специалист
Получить заявку на кредит
Запросить
необходимые
документы у
заемщика
Полный пакет
документов?
Да
Сформировать
кредитное досье
Нет
Составить
перечень
недостающих
документов
Документы заемщика
Передать досье для верификации
Кредитное досье
Рисунок 4. Формирование кредитного досье
2. Верификация – этот этап состоит из нескольких пунктов: данные
клиента проверяются отделом экономической безопасности и юридическим
отделом (эти действия идут параллельно), по завершении проверки при
14
положительном результате кредитное досье передается кредитному
специалисту.
ОЭБ
ЮО
Получить
кредитное
досье
Это первичное
обращение
клиента?
Да
Провести
проверку на
ПОД/ФТ
Провести
проверку в БКИ
Провести
проверку в ФНС
Нет
Написать
экспертное
мнение по
результатам
проверки
Передать экспертное
мнение
кредитному специалисту
Получить
кредитное
досье
Кредитное досье
Экспертное мнение ОЭБ
Проверить
документы
кредитного досье
Написать
экспертное
мнение
Передать экспертное
мнение
кредитному специалисту
Экспертное мнение ЮО
Рисунок 5. Верификация кредитного досье
– при наличии негативной информации кредитный специалист сообщает
клиенту об отказе в выдаче кредита, при отсутствии передает кредитное досье в
УКР.
3. Анализ УКР – управление предоставляет отчет об уровне кредитных
рисков.
УКР
Получить кредитное досье
Изучить
отчетность
клиента
Провести расчет
финансовых
показатей
Составить
экспертное
мнение
Кредитное досье Экспертное мнениеОтчет по
финансовым показателям
Рисунок 6. Анализ УКР
15
4. Рассмотрение досье КК..
КК
Кредитный специалист
Кредитное
досье
Экспертные
мнения
Получить документы
Провести анализ
документов
Определить
решение о
выдаче кредита
Решение
положительно
е?
Согласовать с
клиентом
Да
Есть
отлагательны
е условия?
Нет
Сообщить клиенту об отказе
Да
Перейти к
оформлению кредита
Клиент
согласен?
Да
Завершить кредитную сделку
Протокол КК
Нет
Рисунок 7. Рассмотрение кредитного досье КК
5. Оформление кредита – после одобрения кредитной сделки начинается
организация её исполнения.
Кредитный
специалист
Бухгалтерия
УОУ
Передать досье
бухгалтеру
Кредитное досье
Завизировать
Проверить визу у
руководства
Открытие
счета
одобрено?
Открыть счет в
АБС
Завершить оформление сделки
Нет
Подпить договор
с клиентом
Да
Договор
Назначить
перевод денег
Рисунок 8. Оформление кредитной сделки