4
Оглавление
Введение……………………………………….………………..…………..4
Глава 1. Понятие договора банковского вклада………………..…….8
1.1. Понятие договора банковского вклада в российском и зарубежном
праве…………………………………………………………………………….…..8
1.2. Виды банковских вкладов…………………………………………..13
1.3. Основные условия договора банковского вклада…………….…...28
Глава 2 Понятие и классификация банковских счетов………….….44
2.1. Понятие банковского счета……………………………………….…..44
2.2 Классификация банковских счетов…………………………………...50
Глава 3. Договор совместного счета (вклада) …………………….….62
3.1. Понятие совместного счета и совместного вклада………………….62
3.2.Особенности правового режима совместных счетов и совместных
вкладов, открываемых на основании договора…………………………………68
Заключение …………………………………………………………….….76
Список использованных источников и литературы…………….….84
5
Введение
Актуальность темы исследования. Обращение к истории банковского
права России закономерно и оправдано в современных условиях. Банки являются
неотъемлемым элементом современного денежного хозяйства, их деятельность
тесно связана с потребностями экономики. Обслуживая интересы
производителей, банки опосредуют связь между промышленностью, сельским
хозяйством, торговлей и населением. Кредит дает обществу значительный
стимул для развития, порождает систему отношений особого порядка и высокой
степени организации. Общеизвестно также и то, что неумелое использование
правил обращения с деньгами способно вызвать негативные последствия.
Реформа гражданского законодательства привела к серьезным
изменениям правового регулирования отношений по договорам банковского
вклада и банковского счета, которые известны российским правоприменителям
с 1996 г. Появились новые разновидности договора банковского счета и
банковского вклада (залоговый счет и залоговый вклад, номинальный
банковский счет, счет эскроу, публичный депозитный счет, банковский счет в
драгоценных металлах, банковский вклад в драгоценных металлах, совместный
счет).
В результате судебной реформы перестал действовать Высший
Арбитражный Суд Российской Федерации, который наряду с Верховным Судом
Российской Федерации на протяжении долгого времени осуществлял судебное
толкование законодательства о банковских счетах и вкладах. Поэтому с
переходом всех полномочий по судебному толкованию законодательства о
финансовых сделках к Верховному Суду Российской Федерации неизбежно
стали меняться правовые позиции судебной практики.
Указанные изменения обосновали необходимость возврата к
исследованию известных типов договора - договору банковского вклада и
договору банковского счета.
Необходимость в переосмыслении выработанного доктриной подхода к
6
решению проблемы разграничения договора банковского вклада и договора
банковского счета вызвана некоторыми практическими потребностями. Так,
гражданские суды привлекают экспертов, перед которыми ставится вопрос, -
эксперту надлежало ответить, какой договор заключили на самом деле стороны,
участвующие в процессе, - договор банковского вклада или договор банковского
счета? Решение поставленного вопроса необходимо для правильного
применения судом норм соответственно главы 44 ГК РФ о договоре банковского
вклада или главы 45 ГК РФ о договоре банковского счета.
Теоретическое переосмысление правовой природы договора банковского
счета и договора банковского вклада по российскому праву осуществлялось под
серьезным влиянием германской, французской и швейцарской доктрины,
которая была изучена в процессе работы над монографией «Зарубежное
банковское право (банковское право Европейского союза, Франции, Швейцарии,
Германии, США, КНР, Великобритании» .
Учитывая, что в зарубежных правопорядках нет жесткого разграничения
между договором банковского вклада и договором банковского счета, которое
существует в российском праве, стала очевидной концепция о том, что средства
на банковском счете - это тоже вклад, внесенный на имя владельца счета.
Поэтому считаю абсолютно обоснованным не только применение норм о
договоре банковского счета к договору банковского вклада (допускается п. 3 ст.
834 ГК РФ), но и, наоборот, допустимо применение норм о договоре банковского
вклада к договору банковского счета, если это не противоречит существу
договора банковского счета. Однако для этого необходимо внесение
соответствующих изменений в законодательство.
Правоприменительная практика вносит немало корректив в юридическую
доктрину, поэтому научные исследования в области правового регулирования
отношений по договору банковского вклада, договору банковского счета, а
также по страхованию вкладов физических лиц в банках никогда не потеряют
актуальность.
Целью исследования является исследование правовой природы договора
7
банковского вклада и банковского счета, особенностей их правового
регулирования в российском и зарубежном праве.
Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:
1. исследовать понятие договора банковского вклада в российском и
зарубежном праве;
2. изучить виды банковских вкладов;
3. дать понятие банковского счета;
4. рассмотреть классификацию банковских счетов;
5. охарактеризовать основные условия договора банковского вклада
6. изучить совместные счета и совместные вклады;
7. проанализировать особенности правового режима совместных счетов и
совместных вкладов, открываемых на основании договора.
Объектом исследования выступают общественные отношения в сфере
договора банковского вклада и банковского счета.
Предметом исследования выступает совокупность правовых норм,
устанавливающих порядок регулирования договора банковского вклада и
банковского счета и особенности их применения в современных российских
условиях.
Теоретической основой выпускной квалификационной работы
послужили труды современных исследователей теоретических аспектов
банковского права: А.Ю. Викулина, Я.А. Гейвандова, Н.Ю. Ерпылевой, Л.Г.
Ефимовой, В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, О.М. Олейник, Г.А. Тосуняна,
A.M. Экмаляна и других
1
.
Также нельзя не отметить фундаментальные работы дореволюционных
1
Гейвандов Я.А. Центральный банк РФ. М., 1997; Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. М., 1998;
Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: понятие, предмет, система//Государство и право. 2000. No 2;
Ефимова Л.Г. Банковское право. М., БЕК, 1994; Банковское дело: Учебник/Под. ред. проф. В.И. Колесникова,
проф. Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1998; Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций.
М., 1999; Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы.
М., 1995; Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. М.,
1999; Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Принципы банковского права//Государство и право. 1998. No11. 2 Пашенцев
Д.А. Правовое регулирование банковской деятельности в Российской империи (вторая половина XIX начало
XX века). Дисс... канд. юрид. наук. М., 2000. 3 Финогентова О.Е. Законодательное регулирование рыночных
отношений в России в 18611914 гг. Дисс... канд. юрид. наук. Самара, 19
8
авторов, посвященные финансовому и банковскому праву: Н.Н. Белявского, Н.Х.
Бунге, Н. Варадинова, К.К. Гаттенберга, А. Гурьева, СИ. Иловайского, В.А.
Лебедева, Н.А. Миловидова, И.С. Мордвинова, Г.П. Неболсина, И.Х. Озерова,
М.М. Сперанского, П.П. Цитовича, Г.Ф. Шершеневича, Л.С. Эльяссона и
других, а также советских в первую очередь М.А. Агаркова, а также С.К.
ГейзельБокал, А.Н. Константинова, Н.В. Попова и других.
Методологической основой исследования является исторический метод,
метод сравнительного правоведения и логического исследования, системно-
функциональный метод. Исследованием охвачен значительный круг
действующих нормативно-правовых актов, изучена специальная юридическая
литература, правоприменительная практика, а также разъяснения Высшего
Арбитражного Суда Российской Федерации и Верховного Суда Российской
Федерации и других.
Научная новизна состоит в том, что в работе проведен сравнительно-
правовой анализ российского гражданского законодательства,
регламентирующего договоры банковского вклада и банковского счета и
правоприменительной практики в данной области, в результате которого были
сформулированы предложения по совершенствованию его правового
регулирования.
Практическая значимость темы исследования заключается в возможности
использования материалов выпускной квалификационной работы всеми
участниками отношений, связанных с использованием договоров банковского
вклада и банковского счета, а также разработке и обосновании предложений по
совершенствованию гражданско-правовых норм, регулирующих данный
институт обязательственного права.
Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения,
трех глав, включающих восемь параграфов, заключения, списка использованной
литературы, приложений.
9
Глава 1. Понятие договора банковского вклада
1.1. Понятие договора банковского вклада в российском и
зарубежном праве
На практике и в нормативных актах ЦБ РФ договор банковского вклада
нередко называется депозитным договором. Термин «депозит» происходит от
латинского слова «depositum» , что означает «поклажа» , «хранение» . В
современной банковской практике термин «депозит» нередко имеет более
широкое значение, чем просто синоним денежного вклада.
Депозитные операции иностранных банков охватывают различные по
своей правовой природе сделки с разными видами активов.
Например, в швейцарской доктрине существует широкая концепция
категории «банковский вклад» (le
dépôt
bancaire), под которым подразумевают
любое имущество клиента, внесенное в банк на различных правовых основаниях.
Предметом банковского вклада по швейцарскому праву могут быть не только
денежные суммы, но также ценные бумаги (акции, облигации и т.п.), включая
дематериализованные, слитки золота, а также личные вещи вкладчиков.
Согласно швейцарской доктрине имущество вкладчиков может
передаваться в банковский депозит на различных правовых основаниях.
Например, швейцарские исследователи называют следующие виды
банковских вкладов
1
:
закрытый депозит
(le dépôt fermé)
. В этом случае клиент передает банку
предмет вклада в закрытой и опечатанной емкости, которую нельзя открыть, не
сломав печати (договор хранения);
сейфовый депозит (le
dépôt
de coffre-fort). В этом случае банкир
предоставляет в распоряжение своих клиентов на правах аренды бронированный
ящик. Размер арендной платы за его использование зависит от срока договора
аренды и объема этого ящика (смешанный договор, объединяющий элементы
договора аренды и договора охраны);
1
Бломштейн Д.Г., Саммерс Б.Д. Банковское дело и платежная система // Платежная система: структура,
управление и контроль: Сб. статей / Под ред. Б.Д. Саммерса. М.: Международный валютный фонд, 1994.
10
открытый депозит (le
dépôt
ouvert). В этом случае клиент доверяет банку
ценные бумаги как таковые, без помещения в емкость. Открытый депозит
подразделяется на несколько разновидностей
1
:
регулярный открытый депозит (le
dépôt régulier
ouvert): банк обязуется
сохранить ценные бумаги, которые в отсутствие специального условия не
переходят в собственность банка, а остаются в собственности клиента (договор
регулярного хранения);
иррегулярный открытый депозит (le
dépôt irrégulier
ouvert): клиент
передает банку некоторую сумму денег или определенное количество вещей,
определяемых родовыми признаками, например ценные бумаги на
предъявителя, а банк обязуется вернуть клиенту такое же количество денег или
вещей того же рода и качества (ст. 481 Обязательственного кодекса Швейцарии)
(его рассматривают как иррегулярное хранение или заем);
регулярный ограниченный депозит
(le dépôt régulier limité)
: в данном
случае клиент передает банку ценные бумаги без фиксации их номеров. Однако
банк обязуется вернуть не любые ценные бумаги того же рода и качества (как в
предыдущем случае), а ценные бумаги определенной категории, например акции
Нестле, облигации General Electre (договор иррегулярного хранения);
коллективный депозит (le
dépôt
collectif), предметом которого могут быть
как деньги, ценные бумаги, так и золотые слитки (разновидность регулярного
открытого депозита);
номерной депозит
(le dépôt numéroté)
, особенностью которого является
особый порядок распоряжения со стороны клиента. Правом распоряжаться
вкладом обладает тот, кому известен номер или соответствующий ключ к счету
(разновидность денежного депозита). В случае номерного депозита имя клиента
отсутствует также в выписках, представляемых банком. Однако идентификация
надлежащего клиента все равно осуществляется по образцу подписи клиента,
известного банку (разновидность иррегулярного открытого депозита, предмет -
1
Банковское право: Учебник для бакалавров / Под ред. Л.Г. Ефимовой, Д.Г. Алексеевой. М., 2014.
11
деньги);
сберегательный депозит (le
dépôt
ou compte
d’épargne
), который является
разновидностью открытого иррегулярного депозита, и который приносит своему
владельцу более высокое вознаграждение, чем обычный депозит, но
предусматривает ограниченные способы его возврата. Сберегательные счета
заменили собой сберегательные вклады на сберкнижку, от которых они
произошли (разновидность иррегулярного открытого депозита, предмет -
деньги)
1
;
глобальный депозит (le
dépôt
global), под которым понимается договор, в
соответствии с которым банк обязуется принимать в депозит ценные бумаги и
хранить их в различных зарубежных странах.
Таким образом, термин «депозит» имеет более широкое значение, чем
просто договор банковского вклада по российском праву. Из обзора Даниэля
Гюггеньема и Аната Гюггеньема следует, что депозитными операциями по
швейцарскому праву называются любые сделки кредитных организаций, в
результате которых клиенты передают им свое имущество с условием его
возврата по истечении определенного срока. Оформление таких сделок
осуществляется с использованием различных правовых конструкций.
В российском праве реализована узкая правовая концепция понятия
«банковский вклад». Согласно российской доктрине и законодательству
имущество клиента (вклад) может передаваться в банк только на основании
договора банковского вклада.
Однако постепенно такой узкий подход начинает преодолеваться. Можно
сделать вывод о появлении в российском законодательстве тенденции к
постепенному расширению понятия «банковский вклад» . Так, Федеральный
закон от 26 июля 2017 г. N 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и
вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные
законодательные акты Российской Федерации» дополнил главу 44 ГК РФ
1
Guggenhiem D., Guggenhiem A. Les contrats de la pratique bancaire suisse. 5e revue et . Berne: Editions SA Berne,
2014. P. 187 - 192.
12
новым видом банковского вклада - банковский вклад в драгоценных металлах
(ст. 844.1 ГК РФ).
Однако отличия в понятии банковского вклада в швейцарском и
российском праве все равно остались.
Во-первых, в отличие от российского права законодательство и доктрина
Швейцарии не разграничивают договор банковского вклада и договор
банковского счета. По швейцарскому праву - это один и тот же договор -
депозитный договор (le contrat de
dépôt
).
Во-вторых, в отличие от российской доктрины, швейцарская доктрина не
разграничивает операции кредитных организаций по денежных вкладам и
депозитам, предметом которых являются ценные бумаги. С точки зрения
швейцарского права, это также один и тот же вид операций.
В-третьих, различаются правовые основания для передачи имущества
вкладчика банка. В России - только договор банковского вклада, в Швейцарии -
любые договоры.
Понятие банковского вклада в российском праве сформулировано в
различных правовых источниках по-разному.
Из п. 1 ст. 834 ГК РФ следует, что вклад - это денежная сумма,
поступившая от вкладчика или для вкладчика от третьего лица по договору
банковского вклада.
В соответствии с частью 1 ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г.
N 395-1 «О банках и банковской деятельности» банковский вклад - это денежная
сумма, привлеченная кредитной организацией от физических или юридических
лиц
1
.
В ст. 36 Закона о банках указано, что вклад - это денежные средства в
рублях или иностранной валюте, которые размещаются физическими лицами в
банке с целью их хранения и получения дохода.
Учитывая цель размещения банковских вкладов в кредитных
1
Из ст. 5 Федерального закона « О банках и банковской деятельности» (далее - Закон о банках) следует, что
привлечение вкладов является банковской операцией, для совершения которой кредитная организация
должна обладать соответствующей банковской лицензией.
13
организациях («хранение» ), вклады юридических лиц нередко называются
«депозитами» . Например, балансовые счета с 41001 по 42607 Плана счетов
бухгалтерского учета, утв. Положением Банка России от 27 февраля 2017 г. N
579-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и
порядке его применения»
1
- далее - Положение ЦБ РФ N 579-П, называются
счетами для размещения депозитов разных вкладчиков.
Руководствуясь анализом законодательства о банковских вкладах, в
литературе был сделан вывод, что «банковский вклад (депозит) - денежные
средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими или
юридическими лицами в кредитных организациях, с целью получения дохода в
форме капитализированных (причисленных) процентов на сумму вклада и
подлежащие возврату по первому требованию вкладчика, за исключением
вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, на
основании заключенного договора банковского вклада.
Представляется, однако, что приведенное определение перегружено
рядом ненужных признаков, которые никак не определяют банковский вклад.
Во-первых, не следует включать в определение банковского вклада
различные категории вкладчиков. Это не является обоснованным, поскольку не
исчерпывает всех лиц, которые могут быть вкладчиками. Например, вкладчиком
может быть и государство. Кроме того, та или иная категория вкладчика не имеет
отношения к выявлению признаков понятия «вклад». В этом смысле неважно,
кто является вкладчиком. Вклад - это имущество третьего лица, переданное
банку.
Во-вторых, цель размещения вкладов в банке (хранение или получение
дохода) также не имеет отношения к определению понятия «вклад» , учитывая,
что нередко банки не выплачивают вкладчикам никакого реального дохода
(например, вознаграждение в размере 0,0001% годовых). Поэтому цель
получения дохода не всегда может быть достигнута, а термин «хранение» имеет
отношение, скорее, к определению правовой природы договора банковского
1
СПС « КонсультантПлюс»