72
Динамика чистой ссудной задолженности в разрезе направлений
деятельности ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы представлено в таблице 11.
Таблица 11.
Динамика чистой ссудной задолженности в разрезе направлений
деятельности ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы
Наименование
показателей
Сумма, млн руб.
Изменение 2017 к
2015
2015 год
2016 год
2017 год
абс., тыс.
руб.
отн., %
Чистая ссудная
задолженность, всего
1398956
1491720
1775852
376895
126,94
в том числе
кредитных организаций
122528
220872
201754
79225
164,66
юридических лиц
1096990
1102301
1338079
241089
121,98
физических лиц
179438
168548
236019
56581
131,53
За период исследования чистая ссудная задолженность банка увеличилась
на 26,94%, при этом основной рост обеспечен ростом инвестиций на рынке
межбанковского кредитования. Чистая ссудная задолженность кредитных
организаций увеличилась на 64,66% или на 79,5 млрд руб. Инвестиционная
деятельность в розничном бизнесе также существенно увеличилась. Рост чистой
ссудной задолженности физическим лицам составил 31,53% или 56,5 млрд руб.
Но наибольший рост в абсолютном выражении составил рост инвестиций
юридическим лицам: крупному, среднему и малому бизнесу, кредитование
которого увеличилось на 21,98% или на 241 млрд руб. (рисунок
2).
1600000
73
1400000
1200000
1000000
800000
600000
400000
200000 0
Межбанковское кредитование Кредитование бизнеса
Розничное кредитование
Рисунок 2. Динамика чистой ссудной задолженности в разрезе
направлений деятельности ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы
ПАО «Альфа Банк» активно развивал кредитование физических лиц, что
отразилось на кредитном портфеле розничного бизнеса, который по итогам года
вырос на 47% и достиг 303,6 млрд руб. Банк занял третье место на рынке
кредитных карт с объемом портфеля в размере 303,6 млрд руб. по данным
консолидированной МСФО отчетности – годовой прирост в этом сегменте
составил 26%. В сегменте потребительского кредитования портфель вырос с 28
014 до 45 885 млн руб. по данным консолидированной МСФО отчетности.
Портфель кредитов наличными увеличился за год на 65% и составил 144,9 млрд
руб. Что не менее важно, несмотря на увеличение кредитного портфеля,
наблюдается улучшение его качества. По данным консолидированной МСФО
отчетности доля просроченных кредитов 90+ дней составила 4,1 % в 2017 году.
При этом, в 2017 году был внедрен новый подход к списанию кредитов в рамках
стандарта МСФО 9 – дата списания увеличилась с 181 дня до 541 дня. Без учета
эффекта от нового подхода доля просроченных кредитов составляет 0,9% в 2017
году против 1,4% по итогам 2016 года.
12252
8
2
22087
4
2
0175
1096990
1102301
1338079
179438
168548
236019
2015
2016
2017
74
ПАО «Альфа Банк» изменил свою стратегию развития в розничном
сегменте, сделав ипотеку, от которой сознательно отказался несколько лет назад,
одним из фокусов в области кредитования. Интерес к ипотеке логичен, ведь
последние годы именно этот продукт является ключевым драйвером роста
кредитного портфеля для банков, и ПАО «Альфа Банк» планирует войти в
пятерку лидеров этого рынка. Начиная с сентября 2017 года ПАО «Альфа Банк»
выдает ипотеку на первичном и вторичном рынке, а также предлагает
рефинансирование клиентам других банков в Москве и Санкт-Петербурге. В
планах – открытие ипотечных центров в других регионах страны. Ставка по
ипотечному кредиту сейчас находится на историческом минимуме за всю новую
историю ипотечного рынка в России. Доля ипотечных сделок в общем объеме
сделок с недвижимостью растет.
Кредитование крупного бизнеса в ПАО «Альфа Банк» велось более
активно, чем в предыдущий период, поскольку к этому располагала стабильная
рыночная ситуация. Работа ПАО «Альфа Банк» с компаниями среднего бизнеса
и региональным бизнесом с каждым годом становится все более активной. ПАО
«Альфа Банк» отслеживал все изменения рынка малого бизнеса и выстраиваем
свою работу в соответствии с вызовами рынка и потребностями
предпринимателей. В 2017 году ПАО «Альфа Банк» активнее развивал
кредитование физических лиц, что отразилось на кредитном портфеле
розничного бизнеса.
Так, ПАО «Альфа Банк» предоставил 17,5 млрд рублей дочернему
предприятию компании VEON Ltd – VimpelCom Holdings B.V. в рамках
кредитного соглашения сроком на 5 лет. Средства будут направлены на
рефинансирование текущей задолженности VimpelCom Holdings B.V. и
общекорпоративные цели. ПАО «Альфа Банк» давно и успешно сотрудничает с
VEON Ltd и ее дочерней структурой VimpelCom Holdings B.V., подписание этого
75
соглашения способствует дальнейшему укреплению долгосрочных отношений
между компаниями.
Благодаря финансированию ПАО «Альфа Банк», «ТрансФин-М» успешно
реализует стратегию развития в железнодорожном секторе и смежных с ним
отраслях.
ПАО «Альфа Банк» и АО «Эталон ЛенСпецСМУ» (входит в Группу
компаний «Эталон») подписали Соглашение о кредитовании в размере 3 млрд
рублей. Кредитная линия открыта на 5 лет, кредитные средства предоставляются
на срок до четырех лет и могут быть использованы в том числе на пополнение
оборотных средств. Сотрудничество ПАО «Альфа Банк» и ГК «Эталон» идет уже
много лет и будет продолжаться в дальнейшем.
Позиции ПАО «Альфа Банк» традиционно сильны в секторе металлургии.
В 2017 году Банк предоставил финансирование объемом 200 млн долларов США
одному из предприятий Группы ЕВРАЗ – ОАО «Нижнетагильский
металлургический комбинат» (ЕВРАЗ НТМК). Сотрудничество Банка с ЕВРАЗ –
одной из крупнейших промышленных групп России – продолжается уже более
10 лет. Это надежный заемщик, который, как и многие другие компании,
выбирает ПАО «Альфа Банк» как постоянного финансового партнера,
способного быстро принимать решения и выдавать суммы, сопоставимые по
объему с кредитами крупнейших государственных банков.
Структура чистой ссудной задолженности в разрезе направлений
деятельности ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы представлено в таблице 123.
Таблица 12.
Структура чистой ссудной задолженности в разрезе направлений
деятельности ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы
Наименование показателей
Удельный вес, %
2015 год
2016 год
2017 год
Чистая ссудная задолженность, всего
100
100
100
в том числе
кредитных организаций
8,76
14,81
11,36
76
юридических лиц
78,41
73,89
75,35
физических лиц
12,83
11,30
13,29
Как наглядно представлено на рисунке 2 и в таблице 3, основная доля
инвестиций в чистую ссудную задолженность ПАО «Альфа Банк» приходится на
кредитование крупного, малого и среднего бизнеса, на его долю приходится
более 75% чистой ссудной задолженности. Несмотря на колебания
задолженности в течение исследуемого периода от 78,41% до 73,89%, их доля
наибольшая. Доля чистой ссудной задолженности физических лиц в розничном
бизнесе существенно ниже, но с 2015 года она увеличилась с 12,83% до 13,29%.
Увеличилась и доля инвестиций ПАО «Альфа Банк» на рынке межбанковского
кредитования с 8,76% до 11,36%, но по сравнению с 2016 годом снизилась на
1,45%.
Далее проанализируем географическое распределение чистой ссудной
задолженности ПАО «Альфа Банк».
Географическое распределение чистой ссудной задолженности ПАО
«Альфа Банк» за 2015-2017 годы представлено в таблице 13.
Таблица 13.
Географическое распределение чистой ссудной задолженности
ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы
Наименование
показателей
Сумма, млн руб.
Изменение 2017 к
2015
2015 год
2016 год
2017 год
абс., тыс.
руб.
отн.,
%
Россия
1171086
1292315
1630839
459752
139,26
Европа
133523
117091
70331
-63192
52,67
СНГ
23475
18254
9768
-13707
41,61
США
5124
4523
8721
3597
170,20
Прочие
65748
59537
56193
-9555
85,47
Итого
1398956
1491720
1775852
376895
126,94
Анализ географического распределения чистой ссудной задолженности
ПАО «Альфа Банк» показывает, что наблюдается увеличение инвестиций банка
77
только на территории России (+39,26%) и США (+70,20%), тогда как на
территории Европы, СНГ и в прочих странах наблюдается снижение инвестиций,
при этом наибольшее снижение наблюдается в СНГ (-58,39%). По абсолютному
значению инвестиций наибольшее снижение наблюдается в Европе, где
снижение инвестиций составило 63,1 млрд руб. или 47,33%.
Тем не менее, общее увеличение инвестиций ПАО «Альфа Банк» в чистую
ссудную задолженность составила 376,8 млрд руб. или 26,94%.
Географическое распределение чистой ссудной задолженности ПАО
«Альфа Банк» за 2015-2017 годы представлено на рисунке 3.
1630839
1292315
0
500000
1000000
1500000
2000000
млн руб.
Прочие
США СНГ Европа
Россия
Рисунок 3. Географическое распределение чистой ссудной
задолженности ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы
Структура географического распределения чистой ссудной задолженности
ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы представлено в таблице
1171086
133523
117091
70331
475
23
18
254
768
9
5124
4523
8721
65748
59537
56193
2015
2016
2017
78
14.
Таблица 14.
Структура географического распределения чистой ссудной
задолженности ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы
Наименование показателей
Удельный вес, %
2015 год
2016 год
2017 год
Россия
83,71
86,63
91,83
Европа
9,54
7,85
3,96
СНГ
1,68
1,22
0,55
США
0,37
0,30
0,49
Прочие
4,70
3,99
3,16
Итого
100
100
100
Основная доля в географическом распределении чистой ссудной
задолженности ПАО «Альфа Банк» приходится на Россию. За период
исследования она увеличилась с 83,71% до 91,83%, что связано с санкциями
Евросоюза и США. Доля инвестиций бизнеса в Европе сократилась с 9,54% до
3,96%. Наблюдается также снижение инвестиций на территории СНГ до 0,55%,
доля инвестиций бизнеса на территории США также составляет менее 1%.
Результаты инвестиционной деятельности ПАО «Альфа Банк» за 20152017
годы, связанные с инвестициями в финансовые активы и чистых вложений в
ценные бумаги, представлены в таблице 15.
Таблица 15.
Динамика финансовых активов и чистых вложений в ценные
бумаги ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы
Наименование
Сумма, млн руб.
Изменение 2017
к 2015
2015
год
2016
год
2017
год
млн руб.
%
Финансовые активы,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток
147503
99667
66251
-81252
44,91
Чистые вложения в ценные
бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся в наличии
для продажи
190264
209630
159489
-30775
83,82
79
в том числе инвестиции в
дочерние и зависимые
организации
10473
17446
26669
16197
254,66
Чистые вложения в ценные
бумаги, удерживаемые до
погашения
83744
115261
151375
67631
180,76
Всего
421510
424558
377114
-44396
89,47
В целом финансовые активы и чистые вложения в ценные бумаги за три
года снизились на 10,53%, что говорит о том, что данное направление
деятельности ПАО «Альфа Банк» не является приоритетным. В тоже время ПАО
«Альфа Банк» заинтересован во вложениях инвестиций в дочерние и зависимые
общества, увеличение таких вложений составило в 2,5 раза. Наблюдается также
существенный рост чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до
погашения, их увеличение составило 80,76%.
Сократились более чем в 2 раза финансовые активы, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или убыток (-55,09%), что в наибольшей
степени повлияло на уровень инвестиций в финансовые активы и чистые
вложения в ценные бумаги в составе активов банка.
Структура инвестиций в финансовые активы и чистые вложения в ценные
бумаги в составе активов банка ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы
представлена в таблице 16.
Таблица 16.
Структура финансовых активов и чистых вложений в ценные
бумаги ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы
Наименование
Сумма, млн руб.
Удельный вес, %
2015
год
2016
год
2017
год
2015
год
2016
год
2017
год
Финансовые активы,
оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или убыток
147503
99667
66251
34,99
23,48
17,57
80
Чистые вложения в
ценные бумаги и другие
финансовые активы,
имеющиеся в наличии для
продажи
190264
209630
159489
45,14
49,38
42,29
в том числе инвестиции в
дочерние и
зависимые
организации
10473
17446
26669
2,48
4,11
7,07
Чистые вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
83744
115261
151375
19,87
27,15
40,14
Всего
421510
424558
377114
100
100
100
Активы
2058559
2246840
2495743
20,48
18,90
15,11
На долю финансовых активов и чистых вложений в ценные бумаги в
составе активов банка ПАО «Альфа Банк» приходится 15,11%, за период
исследования их доля снизилась более чем на 5%, с 20,48% до 15,11%. При этом
это было не резкое снижение, а постепенное. Основная доля в их составе
приходится на чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличие для продажи, на их долю приходится 42,29%, при этом их
доля не стабильна. В 2016 года она составляла 49,38%, а в 2015 году – 45,14%.
Но больше всего снизилась доля финансовых активов, оцениваемых по
справедливой стоимости через прибыль или убыток. Если в 2015 года на их
дою приходилось 34,99%, то в 2017 году только 17,57%.
А вот доля чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые для
погашения, увеличилась с 19,87% до 40,14%. Наблюдается также увеличение
доли инвестиций в дочерние и зависимые общества с 2,48% до 7,07%.
В рамках анализа обязательных нормативов для оценки соблюдения
показателей ликвидности и платежеспособности кредитной организации
проведем анализ соблюдения нормативов достаточности капитала, показателей
ликвидности и показателей максимального размера риска.
81
Динамика нормативов достаточности базового, основного капитала и
собственных средств ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы представлены в
таблице 175.
Таблица 17.
Динамика нормативов достаточности базового, основного капитала
и собственных средств ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017 годы
Наименование
показателя
Нормативное
значение
Фактическое значение
2015 год
2016 год
2017 год
Норматив достаточности
базового капитала (Н1.1)
Min 4,5%
7,5
8,2
7,9
Норматив достаточности
основного капитала банка
(Н1.2)
Min 6,0%
7,5
8,8
9,1
Достаточность собственных
средств (капитала) банка
(HI)
Min 8%
15,3
14,2
11,7
Как свидетельствуют данные таблицы 17, наблюдается увеличение
норматива достаточности базового капитала в 2017 году с 7,5% до 7,9%. Также
увеличился норматив достаточности основного капитала. Увеличение норматива
достаточности основного капитала более существенно (+1,6%) по сравнению с
увеличением базового капитала (+0,4%). При этом отрицательным фактором
является снижение достаточности собственных средств с 15,3% до 11,7% при
нормативе не менее 8%. Таким образом, несмотря на снижение достаточности
собственных средств, банком соблюдается все нормативные значения.
Динамика показателей ликвидности ПАО «Альфа Банк» за 2015-2017
годы представлены в таблице 18.
Таблица 18.
Динамика показателей ликвидности ПАО «Альфа Банк» за
20152017 годы
Наименование
показателя
Нормативное
значение
Фактическое значение
2015 год
2016 год
2017 год
Показатель мгновенной
ликвидности банка (Н2)
Min 15%
131,5
146,3
104,5