53
З
пл
– ежемесячные выплаты заработной платы, руб.;
С
мес
– количество мес. в году, мес.
Затраты на выплату заработной платы
З
зп
= 30000 руб.×12 мес.=360000 руб.
Расходы на страховые взносы рассчитываются по формуле (3.6)
С
взнос
=З
зп
×С
общ
, (3.6)
где С
взнос
– полный взнос на страховые выплаты, руб.;
З
зп
– затраты на выплату заработной платы, руб.
С
общ
– общая сумма страховых выплат, руб.
Страховые взносы составят (30%)
С
взнос
= 360000×30% = 108000 руб.
Годовой фонд заработной платы составит:
Гз = 360000 + 108000 = 468000 руб.
Средняя почасовая оплата сотрудника определяется по формуле (3.7)
С
р
=Г
з
/n(p), (3.7)
где Г
з
– годовой фонд заработной платы с учетом страховых взносов;
n(p) – количество часов рабочего времени за год.
При 40 часовой рабочей неделе количество часов рабочего времени
составит 1920 часов n(p).
Рассчитаем среднюю почасовую оплату
С
р
= 468000/ 1920 = 245 руб.
В итоге, по формуле (3.2) рассчитаем расходы по оплате труда,
которые составят:
З
оптр
= 247 × 251 = 61000 руб.
4) Определим затраты на приобретение необходимого оборудования и
монтаж.
В таблице 3.3 представлены затраты на покупку оборудования,
необходимого для модернизации ЛВС, в таблице 3.4 – затраты на монтаж
сети.
54
Таблица 3.3
Затраты на приобретение оборудования для модернизации ЛВС
Наименование
Количество,
шт.
Цена за
единицу
руб.
Стоимость,
руб.
Коммутатор D-link DGS-1210-48
1
22271
22271
Компьютер OLDI Office 200
Celeron J1900/4Gb/500Gb/SVGA
1
16000
16000
Монитор SAMSUNG S22D300NY
2
7600
15200
Принтер Canon MAXIFY MB2340
1
8000
8000
Кабель
1
2200
2200
Патч-корд
10
48
480
Коннектор RJ45 (коробка, 100шт.)
1
300
300
Короб 16×10 mm
15
35
525
Короб 25×16 mm
15
45
675
ИТОГО
65651
Таблица 3.4
Затраты на монтаж сети на витой паре на 12 рабочих мест
Наименование работ
Кол-во,
шт.
Цена,
руб.
Стоимость
, руб.
1
2
3
4
Проектирование компьютерной сети (за
1место)
12
280
3360
Разработка и документирование эскизного
проекта (за место)
12
420
5040
Укладка кабеля UTP (1 м)
100
7
700
Укладка кабеля в коробе (1м)
100
21
2100
Укладка кабеля в трубе (1м)
100
35
3500
Укладка кабеля на стяжки (1м)
100
42
4200
Укладка кабеля вне здания (1м)
100
56
5600
Укладка кабеля над фальшпотолком (1м)
100
49
4900
Укладка кабеля под фальшпол (1м)
100
28
2800
Укладка кабеля в межэтажный канал (1м)
100
63
6300
Установка воздушной подвесной линии
связи, UTP 4 пары (1 м)
100
77
7700
Укладка кабеля П-296 (полевка) (1м)
100
49
4900
Подвеска кабеля П-296 (полевка) (1м)
100
91
9100
Трассировка кабеля (размотка бобины,
маркировка, замеры длины, растяжка,
нарезка) (1м)
100
7
700
55
Продолжение табл. 3.4
1
2
3
4
Жгутирование кабеля (1м)
100
7
700
Подключение розетки RJ-45 (1 шт.)
12
70
840
Монтаж розетки RJ-45 на стену из легких
материалов (1 шт.)
12
70
840
Монтаж розетки RJ-45 на бетонные и
кирпичные стены (1 шт.)
12
105
1260
Монтаж розетки в короб (RJ-11, RJ-45) (1
шт.)
12
91
1092
Монтаж розеточной коробки в полую
стену (1 шт.)
12
133
1596
Монтаж розеточной коробки в кирпичную
стену (1 шт.)
12
189
2268
Монтаж розетки в коробку для полых и
капитальных стен (RJ-11, RJ-45) (1 шт.)
12
84
1008
Обжим конектора RJ-45, RJ-12 (1 шт.)
12
70
840
Маркировка розеток и портов (1 розетка, 1
порт кросса, 1 разъем)
36
7
252
Кроссирование (1 порт)
12
70
840
Тестирование соединений (1 порт)
12
84
1008
Аттестация соединений сети на 5
категорию (1 порт)
12
140
1680
Установка и настройка сетевого
оборудования для рабочих станций (1шт)
1
350
350
Установка и настройка активного сетевого
оборудования (1 шт)
1
1050
1050
Монтаж патч-панели в шкаф (стойку)
1
350
350
ВСЕГО
76874
5) Затраты на приобретение программного обеспечения (ПО). Затраты
на приобретение и установку ПО представлены в таблице 3.5
Таблица 3.5
Затраты на приобретение и установку программного обеспечения
Наименование программного
обеспечения
Кол-во,
шт.
Цена за
единицу, руб.
Стоимость,
руб.
1
2
3
4
Программное обеспечение
Microsoft Windows 7 (лицензия 1)
1
14408
14408
Microsoft Office
профессиональный для 1 ПК
1
30000
30000
56
Продолжение табл. 3.5
1
2
3
4
Итого:
45608
Антивирус Касперский
1
1200
1200
Работы
Установка ПО с переносом базы
данных
1
1200
1120
Итого:
1120
ВСЕГО
46728
6) Затраты на коммунальные услуги и интернет.
Затраты на коммунальные услуги и интернет составят 3000 руб. за срок
выполнения проекта.
Таким образом, можно определить общие затраты на реализацию
проектных мероприятий по повышению эффективности использования
информационных технологий в управлении ООО «Калитва».
Общие затраты на реализацию проектных мероприятий по повышению
эффективности использования информационных технологий в управлении
ООО «Калитва» представим в таблице 3.6.
Таблица 3.6
Затраты на реализацию проектных мероприятий
Наименование мероприятия
Стоимость, руб.
Расходы по оплате труда специалистов
61000
Приобретение оборудования
65651
Монтаж сети
76874
Приобретение и установка программного обеспечения
46728
Итого
250253
Таким образом, общие затраты на создание ЛВС, приобретение и
установку программного обеспечения составят 250253 руб.
Рассчитаем ожидаемую экономической эффективности внедрения
ЛВС.
Годовая трудоемкость обработки информации без использования ЛВС
рассчитывается по формуле (3.8)
T
б
=∑Q
i
×B
i
×K
b
×12, (3.8)
57
где i – индекс профессиональной группы, занятой в подготовке,
обработке и анализе информации;
Q
i
– численность персонала i-ой профессиональной группы;
B
i
– месячный фонд рабочего времени работника i-ой группы в часах;
K
b
– доля рабочего времени в годовом фонде рабочего времени,
затрачиваемая работником i-ой профессиональной группы на обработку и
анализ информации, определяется на основе статистических данных или
экспертной оценки для базисного варианта технологии обработки
информации.
Годовая трудоемкость обработки информации после внедрения ЛВС
рассчитывается по формуле (3.9)
T
п
=∑Q
i
×B
i
×K
p
×12, (3.9)
где i – индекс профессиональной группы, занятой в подготовке,
обработке и анализе информации;
Q
i
– численность персонала i-ой профессиональной группы;
B
i
– месячный фонд рабочего времени работника i-ой группы в часах;
K
p
– доля рабочего времени в годовом фонде рабочего времени,
затрачиваемая работником i-ой профессиональной группы на обработку и
анализ информации, определяется на основе статистических данных или
экспертной оценки для планируемого варианта технологии обработки
информации.
Абсолютный показатель изменения годовой трудоемкости обработки
информации равен (ΔТ) по формуле (3.10)
ΔТ=Т
б
–Т
п
, (3.10)
где Т
п
– годовая трудоемкость обработки информации при
использовании ЛВС;
Т
б
– годовая трудоемкость обработки информации без использования
ЛВС.
Для выполнения расчетов по формулам (3.8 3.9, 3.10) используем
данные, представленные в таблице 3.7.
58
Таблица 3.7
Сотрудники обрабатывающие, использующие и анализирующие
информацию
Наименование
должности
Кол-
во,
чел.
Оклад,
руб.
Доля рабочего
времени,
затрачиваемого на
обработку и
анализ
информации
после
модернизации
ЛВС
Доля рабочего
времени,
затрачиваемого
на обработку и
анализ
информации до
модернизации
ЛВС
Сотрудники
бухгалтерии
3
35000
0,4
0,6
Сотрудники
планово-
производственного
отдела
3
25000
0,2
0,3
Сотрудники
материально-
технического
отдела
3
30000
0,3
0,5
Секретарь
1
20000
0,3
0,4
Сотрудники отдела
кадров
2
30000
0,2
0,3
Месячный фонд рабочего времени сотрудника в часах = 160 часов.
Годовая трудоемкость обработки информации без ЛВС определяется
по формуле (3.8)
Т
б
= (3×0,6+3×0,3+3×0,5+1×0,4+2×0,3)×160×12 = 9 984 чел.-часов.
Годовая трудоемкость обработки информации при использовании ЛВС
определяется по формуле (3.9)
Т
п
= (3×0,3+3×0,2+3×0,3+1×0,2+2×0,1)×160×12 = 5 376 человеко-часов.
Абсолютный показатель снижения годовой трудоемкости обработки
информации в результате внедрения проекта (3.10)
∆Т = 9984 - 5376 = 4608 чел.-часов.
59
Относительные показатели изменения годовой трудоемкости и годовых
затрат на обработку информации в результате внедрения ЛВС вычисляются
по формуле
К
т
=(ΔТ/Тб) ×100% (3.11)
коэффициент изменения трудовых затрат (Кт) будет равен 46%:
Кт = (4608/9984) ×100%= 46 %
индекс изменения трудовых затрат (Iт) определяется по формуле
I
т
=Т
б
/Т
п
, (3.12)
Таким образом, индекс изменения трудовых затрат (Iт) равен
Iт =9216/4800= 1,92
Годовая себестоимость обработки годового объема информации без
использования ЛВС определяется по формуле
Сб=∑Qi×Окп i×(1+Кнч+Кнр)×Ki×12, (3.13)
где i – индекс профессиональной группы, занятой в подготовке,
обработке и анализе информации;
Qi – численность персонала i-ой профессиональной группы;
Окпi – месячный фонд оплаты труда специалиста i-ой
профессиональной группы, в рублях;
Кнч – коэффициент отчислений по единому социальному налогу в
соответствии с нормативом, определенным действующим
законодательством;
Кнр – коэффициент накладных расходов на обеспечение нормальных
условий работы персонала, занятого подготовкой, обработкой и анализом
информации.
Кi – доля рабочего времени в годовом фонде рабочего времени,
затрачиваемая на подготовку, обработку и анализ информации.
Годовая себестоимость обработки годового объема информации с
использованием ЛВС определяется по формуле:
Сп =Qi×Кi× Окп i×(1 + Кнч + Кнр)×12 + Спк×ВЭВМ, (3.14)
60
где i – индекс профессиональной группы, занятой в подготовке,
обработке и анализе информации;
Qi – численность персонала i-ой профессиональной группы;
Окпi – месячный фонд оплаты труда специалиста i-ой
профессиональной группы в рублях;
Кi – доля рабочего времени в годовом фонде рабочего времени,
затрачиваемая на подготовку, обработку и анализ информации;
Спк – себестоимость часа времени функционирования ЭВМ, руб./час;
ВЭВМ – годовое время эксплуатации ЭВМ оцениваемой
автоматизированной технологии обработки информации;
Кнч – коэффициент отчислений в социальные фонды в соответствии с
нормативом, определенным действующим законодательством;
Кнр – коэффициент накладных расходов на обеспечение нормальных
условий работы персонала, занятого подготовкой, обработкой и анализом
информации.
Годовое время эксплуатации ЭВМ определим по формуле:
ВЭВМ = Тгпк × N, (3.15)
где Тгпк – годовой фонд времени работы одного устройства в часах;
N – количество ЭВМ.
Себестоимость обработки информации без использования ЛВС
рассчитывается по формуле (3.13)
Сб=(3×35000×0,6+3×25000×0,3+3×30000×0,5+1×20000×0,4+2×30000
×0,3)×(1+0,3+0,75)×12= 3849900 руб.
Себестоимость обработки информации при использовании ЛВС
рассчитываются по формуле по формуле (3.14)
Сп=(3×35000×0,4+3×25000×0,2+3×30000×0,3+1×20000×0,3+2×30000 ×
0,2)×(1+0,3+0,75)×12+7×1 920×11= 2657040 руб.
Абсолютный показатель изменения годовых затрат на обработку
информации в результате внедрения проекта (ΔС) определим по формуле:
ΔС=Сб-Сп, (3.15)
61
где Сп – годовые затраты по обработки информации с использованием
ЛВС;
Сб – годовые затраты при обработке информации без использования
ЛВС.
ΔС = 3849900-2657040 =1192860 руб.
Коэффициент изменения затрат (Кс) определим по формуле
Кс=(ΔС/Сб)×100% (3.16)
Кс = (1192860/3849900)×100% = 31%
Индекс изменения стоимостных затрат (Iс) определим по формуле:
Iс=Сб/Сп (3.17)
Iс = 3849900/2657040 =1,4
Срок окупаемости (Ток) единовременных затрат на разработку и
внедрение проекта рассчитывается по формуле:
Ток=Кд/ΔС (3.18)
Ток =250253/1192860=0,21
Значение рассчитанных коэффициентов:
1) Абсолютный показатель изменения годовой трудоемкости обработки
информации в результате внедрения проекта (ΔТ): 4608 чел.-часов.
2) Абсолютный показатель изменения годовых затрат на обработку
информации в результате внедрения проекта (ΔС): 1192860руб.
3) Срок окупаемости единовременных затрат на разработку и
внедрение проекта: 2 месяца.
Таким образом, рассчитанные показатели позволяют сделать вывод,
что внедрение ЛВС и обновление аппаратного и программного обеспечения
повысит производительность труда управленческого персонала на 46%, а
также снизит затраты на обработку информации на 31%, что подтверждает
целесообразность реализации предложенного проекта.
Так как производительность труда напрямую влияет на выручку
предприятия, можно определить основные показатели хозяйственной
деятельности ООО «Калитва» после внедрения предложенного проекта по
62
повышению эффективности использования информационных технологий в
управлении предприятием.
Так как внедрение мероприятий повысит производительность труда на
46%. только персонала, занятого обработкой информационных потоков,
численностью 12 человек, определим прирост производительности труда в
целом по предприятию.
Определим численность работников, у которых производительность
труда не изменилась Чп
1
:
Чп
1
=53-12 = 41 человек
Рассчитаем производительность труда по предприятию в целом ПТнов
ПТнов =(Чп
1
*100%-Чп
2
*100%+ Кт)/ Чп
общ
где Чп
2
– численность рабочих, у которых производительность труда
изменилась (12 чел.);
Чп
общ
– численность работников предприятия (53 чел.);
Кт – коэффициент изменения трудовых затрат (46%).
ПТнов=(41*100%+12*146%)/53=110,4%
Таким образом, прирост производительности труда ΔПТ составит:
ΔПТ = 110,4% - 100% = 10,4%
Данный показатель используем в расчетах прогнозируемых
показателей хозяйственной деятельности ООО «Калитва», взяв за базовые
показатели 2015 г. Результаты расчетов сведем в таблицу 3.8.
Таблица 3.8
Планируемые показатели хозяйственной деятельности предприятия
Показатель
Годы
Изменения
Базовое
Прогноз
абс., +/-
отн., %
Выручка, тыс. руб.
61884,0
68283,5
6399,5
10,3
Производительность труда 1
работника, тыс. руб.
1167,0
1288,4
121,4
10,4
Среднесписочная численность
работников, чел.
53,0
53,0
0,0
0,0