87
№
п/п
Наименование модуля
Функции модуля
8.
Модуль интеграции
приложения
«Клиент-Банк» и системы
«1С:Бухгалтерия предприятия»
Осуществляет импорт и экспорт платёжных
документов из/в приложение «Клиент-Банк»
9.
Модуль администрирования
Предполагает предоставление функций
управления правами администратору,
включая генерацию паролей и управление
правами групп. Создание групп
пользователей.
Код модуля интеграции представлен в приложении
Фрагмент блок-схемы разработанного модуля представлен на рис. 2.19 по
получению данных о входных документах утром из банка.
88
Цикл пока в списке
документов есть
необработанный
документ
Цикл по записям
табличной части
документа
Формирование списка
новых документов,
связанных с
изменением состояния
счета
Чтение i-й записи
представления
табличной документа
ДатаСоздания=Текуща
яДата
ВремяСоздания=Текущ
ееВремя
i=1;
Установка на первом
документе
Начало
Авторизация
Установление
соединения с банком
Выбор основного
расчетного счета
компании
А
Номер=НомерДокумен
та
Дата=ДатаПоступления
Документ=ТипДокумен
та
СекцияДокумент=Теку
щийДокумент
Конец
Цикл пока в табличной
части есть записи
Чтение i-й записи
представления
табличной документа
А
Конец цикла по
документам
Конец цикла по
табличной части
документа
ПлательщикСчет=Номе
рСчетаПлательщика
ПлательщикИНН=Номе
рИННПлательщика
Сумма=СуммаПоДокум
енту
ПлательщикСчет=Номе
рСчетаПлательщика
ПлательщикИНН=Номе
рИННПлательщика
ПлательщикБанк1=Ном
ерБанкаПлательщика
ПлательщикБанк2=Ном
ерБанкаКонтрагента
ПолучательСчет=СчетП
олучателя
ПолучательИНН=ИННП
олучателя
ПолучательКорреспонд
ескийСчет=Корреспонд
ескийСчетПолучателя
Рис. 2.19. Фрагмент блок-схемы разработанного модуля (получение данных из банка
по входным документам )
89
2.5. Апробация результатов исследования
После запуска модуля интеграции между информационной системой Клиент-
Банк и системой «1С:Бухгалтерия предприятия» (внешней обработки) в главном окне
приложения необходимо перейти на закладку «Загрузка» выбрать предприятие (в
данном случае, Ростовское отделение-склад ООО «Вектор»), расчетный счет, период
и нажать кнопку «Загрузить». В результате в систему «1С:Бухгалтерия предприятия»
будут загружены все банковские выписки (рис. 2.20).
Рис. 2.20. Пример загрузки банковских выписок
После этого, нажав правой кнопкой мыши на первой строке, можно получить
окно формирования правил (рис. 2.21).
Рис. 2.21. Окно формирования правил
90
Задав название правила и нажав кнопку «Ок», можно выполнить сохранения
правила. Теперь если нажать кнопку «Настройки» и перейти на вкладку «Загрузка.
Виды документов и операций», то можно удостовериться, что созданное правило
занесено в список (рис. 2.22).
Рис. 2.22. Список правил
По нажатию кнопки «Отчет» можно увидеть отчет о загрузке из файла
«kl_to_1C.txt» (рис. 2.23).
Рис. 2.23. Отчёт о загрузке
Как видно из отчёта, все документы имеют статус «НЕ ЗАГРУЖЕН». Для
окончательной их загрузки в систему «1С:Бухгалтерия предприятия» следует нажать
кнопку «Загрузить».
Аналогично, для выгрузки платёжных документов в файл «1C_to_kl.txt»
необходимо перейти на вкладку «Выгрузка», выбрать предприятие, расчетный счёт и
нажать кнопку «Выгрузить». Результат представлен на рис. 2.24.
91
Рис. 2.24. Результат выгрузки данных в файл
92
3. Обоснование экономической эффективности
3.1. Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
Внедрение автоматизированной технологии обработки платёжных документов
призвано повысить производительность труда бухгалтеров, обеспечивающих
взаимодействие между компанией и банком, а также снизить расходы на обеспечение
финансовых операций и подготовку бухгалтерской отчётности для контролирующих
органов. Применение автоматизации в разрезе обеспечения автоматизации работы с
платёжными документами в рамках работы с банком дает возможность использовать
достаточно простую технологию оценки эффективности. Основой расчёта такой
эффективности является сбор и анализ статистических данных, полученных до
внедрения и после (на примере пилотного проекта и с учётом оценки прогнозных
показателей).
Работа с платёжными документами даже для средней компании уже
представляет серьёзные проблемы из-за их числа, особенности операций, которые
производит в этом случае бухгалтер, могут быть отражены следующим образом: ввод
платёжного документа, редактирование платёжного документа, формирование
текстового файла на основе документа для выгрузки, выгрузка в систему Клиент-
Банк. При этом расчёт среднего времени выполнения таких стандартных операций
для бухгалтера не составляет труда.
На основании затраченных трудовых ресурсов с учетом заработной платы
соответствующего сотрудника определяются затраты на выполнение операции. Для
определения экономической эффективности внедрения разработанного решения
рассматриваются средние характеристические показатели работы бухгалтера за
месяц, связанные с обработкой платёжных документов (таблица 3.1).
Основными затратами проекта являются затраты на разработку, связанные с
трудовыми затратами, так как платформа на которой производится разработка уже
работает в рамках компании и не требует приобретения лицензии, так как начальная
разработка использует платформу «1С: Предприятие 8.3», а расширение может быть
произведено в рамках уже действующей в компании лицензии.
93
Таблица 3.1
Характеристика затрат на обработку платёжных документов бухгалтером до внедрения решения
№
п/п
Наименование
операций
технологичес-
кого процесса
решения
комплекса задач
Обору
дова-
ние
Ед.
Изм.
объема
работ
Объем
рабо-
ты за
месяц
Норма
выработки /
произво-
дительность
устройств
ЭВМ
(опер/в
час.)
Трудоём-
кость
(гр5: гр6)
Средне-
часовая
зарплата
специалис
та (руб.)
Часовая
норма
амортизац
ии (руб. за
час) / ст. 1
маш.часа
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов (руб.)
Стоимостные
затраты [(гр8+
гр9+ гр10) *гр7]
для ручных
операций
Стоимостные
затраты
[(гр8+гр/9 +гр10
)*гр.7] для
операций, вып.
на ЭВМ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
Ввод платёжного
документа
ЭВМ
час
10
0,5
20
500
10
5
10300
2
Загрузка
платёжного
документа
__
час
10
0,5
20
500
4
10080
3
Формирование
txt файла для
выгрузки
__
час
8
0,5
16
500
4
8064
4
Выгрузка
документа в
систему
__
час
8
0,5
16
500
4
8064
72
26208
10300
94
Разработку и внедрение системы дополнений к системе «Клиент-Банк» ведут
два специалиста: начальник ИТ-отдела и ИТ-разработчик. В процессе разработки и
внедрения также используется специализированное программное обеспечение,
которое требует лицензирования, но учитывая наличие лицензии на платформу «1СЖ
Предприятие» в капитальные затраты стоимость лицензии не включается. Лист
ресурсов используемых в проекте представлен на рис. 3.1.
Рис. 3.1. Задействованные ресурсы
Расчёт затрат производится позадачно с учётом используемых ресурсов (рис.
3.2) [13].
Рис. 3.2. Сводные данные по проекту
Общая стоимость проекта по затраченным ресурсам составляет 185000,00 руб.
Аналогично рассчитанным данным по трудозатратам бухгалтера после внедрения
компонента системы «Клиент-Банк» проанализированы результаты работы после
внедрения (таблица 3.2).
95
Таблица 3.2
Характеристика затрат на обработку платёжных документов бухгалтером после внедрения решения
№
п/п
Наименование
операций
технологичес-
кого процесса
решения
комплекса задач
Обору
дова-
ние
Ед.
Изм.
объема
работ
Объем
рабо-
ты за
месяц
Норма
выработки /
производи-
тельность
устройств
ЭВМ
(опер/в
час.)
Трудоём
кость
(гр5: гр6)
Средне-
часовая
зарплата
специалис
та (руб.)
Часовая
норма
амортизац
ии (руб. за
час) / ст. 1
маш.часа
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов (руб.)
Стоимостные
затраты [(гр8+
гр9+ гр10) *гр7]
для ручных
операций
Стоимостные
затраты
[(гр8+гр/9 +гр10
)*гр.7] для
операций, вып.
на ЭВМ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
Ввод платёжного
документа
ЭВМ
час
10
1
10
500
15
10
5250
2
Загрузка
платёжного
документа
ЭВМ
час
10
1
10
700
15
10
7250
3
Формирование
txt файла для
выгрузки
ЭВМ
час
8
2
4
700
15
10
2900
4
Выгрузка
документа в
систему
ЭВМ
час
8
2
4
500
10
2040
5
Поддержка
работы системы
ЭВМ
час
3
1,03
3,1
600
15
10
1937,5
31,1
0
19377,5
96
3.2. Расчёт показателей экономической эффективности
Внедрение компонентов для автоматизации работы с платёжными
документами для банка приводит к положительному эффекту, который
формируется как прямыми прибылями и экономией, так и косвенными
результатами, вызванными автоматизацией. В качестве прямого эффекта можно
выделить следующие факторы:
сокращение времени по оформлению платёжных документов для
банка
упрощение технологии выгрузки платёжных документов для банка;
сокращение времени оформления загрузки платёжных документов
из банка;
корректное формирование документов и возможность отслеживания
и группировки документов при проведении анализа деятельности бухгалтера;
повышение производительности труда бухгалтера из-за снижения
общей нагрузки, связанной с проведением рутинных операций, а также
сокращением времени на обслуживание платежей.
Косвенный положительный эффект от внедрения компонентов для
взаимодействия с банком проявляется в:
улучшении контроля за деятельностью самих бухгалтеров;
повышении качества информации, подаваемой для анализа
главному бухгалтеру;
повышение уровня взаимодействия с банком.
По трудовым затратам сравнение до и после внедрения проводится
согласно:
абсолютному снижению трудовых затрат на выполнение
должностных функций бухгалтера по обслуживанию платёжных документов
T
в часах за месяц (3.1);
01
TTT
(3.1)
где
0
T
- трудовые затраты, рассчитанные в часах за месяц на выполнение
операций связанных с вводом, загрузкой, выгрузкой платёжных документов;
1
T
- трудовые затраты, рассчитанные в часах за месяц на выполнение