74
7) нетерпима к коррупции и взяточничеству;
8) с максимальной эффективностью использует свои ресурсы;
9) стремится использовать новейшие технологические достижения;
10) заботится об охране окружающей среды;
11) сотрудничает с общественными и политическими организациями;
12) стремится к тому, чтобы каждый работник искренне гордился тем,
что является ее работником.
Надежная репутация Компании – наш главный актив.
Компания поддерживает творческую самореализацию, ценит позитивное
мышление, устремленное в будущее. Компания выступает за толерантное
отношение к многообразию бизнес-культур во внешней среде.
«ТД «УНИВЕРСАМ» стремится быть социально ориентированной
Компанией с учетом интересов потребителей, собственников, деловых
партнеров, работников и страны в целом.
Ответственность
Высший менеджмент (топ-менеджеры и директора по направлениям
Компании) ответственен:
1. Перед собственниками
1) за динамичный рост и развитие Компании;
2) за повышение капитализации Компании;
3) за эффективность деятельности Компании;
4) за поддержание высокой репутации Компании.
2. Перед работниками
1) за обеспечение достойного уровня жизни;
2) за предоставление возможностей личностного и профессионального
роста;
3) за предоставление социальных гарантий;
4) за безопасность рабочих мест.
Перед потребителями
1) за предоставление высококачественных услуг электро– и
теплоэнергии;
2) за стремление следовать изменяющимся требованиям потребителей;
3) за предоставление достоверной информации об услугах Компании.
Перед деловыми партнерами
1) за следование этическим принципам Компании;
2) за своевременное и точное выполнение условий всех договоров;
3) за верность данному слову;
4) за честную конкуренцию.
Перед жителями Иркутской области и страны в целом
1) за экономическое и социальное процветание региона, где работает
Компания;
2) за эффективную и гуманную политику в сфере занятости;
3) за грамотное и эффективное природопользование;
4) за создание благоприятных условий жизни будущих поколений.
Правила ведения бизнеса «ТД «УНИВЕРСАМ»
75
Политика безопасности
Политика Компании заключается в ведении бизнеса с соблюдением всех
мер безопасности по отношению к своим работникам, другим лицам, физически
присутствующим при процессе производства, клиентам и общественности.
Компания приложит все усилия к определению, управлению и
устранению рисков производственных травм в процессе деятельности
Компании.
Политика Компании заключается в следующем:
1) поддержка в надлежащем состоянии оборудования, внедрение систем
управления, обучение персонала и ведение производственного процесса,
направленных на безопасность труда и охрану собственности;
2) своевременные и эффективные действия, направленные на устранение
последствий несчастных случаев или аварий, возникших в результате
деятельности Компании, совместно с другими организациями и
уполномоченными представителями власти, и принятие мер, исключающих
несчастные случаи в будущем;
3) проведение и поддержка исследований, углубляющих знания по
технике безопасности производства, своевременное внедрение важнейших
результатов исследований и донесение их до работников, подрядчиков, органов
государственной власти и других заинтересованных лиц;
4) донесение важности соблюдения техники безопасности до всех
работников, подрядчиков и других лиц, представляющих интересы Компании, а
также об их ответственности за соблюдение техники безопасности;
5) оценка производственного процесса с целью контроля за соблюдением
техники безопасности в соответствии с политикой Компании.
Политика внутреннего контроля
Целью политики внутреннего контроля является обеспечение
соответствующего и постоянного соблюдения норм всеми работниками
Компании и дочерними зависимыми обществами.
Компания поддерживает и совершенствует эффективную систему
внутреннего контроля, соответствующую международным стандартам и
обеспечивающую:
1) эффективность производственного процесса;
2) достоверность финансовой отчетности;
3) соответствие деятельности законодательству;
4) безопасность материального и нематериального имущества;
5) определение обязанностей и контроль над их исполнением.
Эффективная система внутреннего контроля Компании направлена на
достижение максимального финансового результата и обеспечение сохранности
активов предприятий Компании.
Планирование деятельности
Руководство разрабатывает несколько вариантов развития Компании в
соответствии со стратегией. Это способствует динамическому бизнес –
планированию и позволит определить направления в соответствии с
фактическим анализом.
76
Компания обязуется:
1) работать в соответствии с ежегодными бизнес-планами,
среднесрочной (до 5-ти лет) и долгосрочной (до 10-ти – 20-ти лет) стратегиями,
одобренными собственниками;
2) контролировать соответствие долгосрочных планов со
стратегическими целями собственников;
3) контролировать соответствие ежегодных планов с точки зрения целей,
действий и бюджета с текущими планами и планами на следующие годы;
4) контролировать учет всех предложений и рисков и донесение
информации до всех заинтересованных лиц;
5) контролировать соответствие планов реальной ситуации и
отчитываться перед Советом Директоров.
Финансовая политика
Основные положения
В основе деятельности Компании – честность, информационная
прозрачность и открытость при ведении бухгалтерского учета, разработке
бюджетов и оценке эффективности проектов. Финансовая деятельность
документируется в строгом соответствии с принятым порядком оформления
документов, правилами Компании и законодательством.
Компания не имеет неучтенных денежных средств.
Бухгалтерский учет
Компания своевременно учитывает все бизнес-операции. Обеспечивает
прозрачность, достоверность и своевременность финансовой отчетности с
целью предоставления реальных производственных показателей Компании.
Финансовая отчетность ведется по двум системам – международной и
принятой в Российской Федерации. Компания руководствуется требованиями
Совета Директоров, требованиями финансовой отчетности, принятыми в РФ.
Компания обязуется:
1) предоставлять своевременные отчеты в соответствии со стандартами
российского и международного бухгалтерского учета, законами и
законодательными актами;
2) контролировать ведение бухгалтерского учета в соответствии с
методом начислений.
3) контролировать регулярность балансовой отчетности;
4) обеспечивать точность, согласованность и контроль над
внутриорганизационным бухгалтерским учетом;
5) обеспечивать аудит бухгалтерского и финансового состояния
Компании;
6) предоставлять ревизионному комитету Совета Директоров всю
требуемую информацию.
В Компании действует внутрикорпоративная ревизионная система,
контролирующая следующие аспекты деятельности Компании:
1) правильность использования активов и фондов;
2) точность учета всех ее доходов и расходов;
3) эффективность финансовых операций.
77
Финансовый менеджмент
Компания управляет своими финансовыми активами и инвестирует свои
денежные средства с целью повышения эффективности и надежности
оборудования.
Все варианты инвестирования капитала Компании подвергаются
экспертной оценке в соответствии с принятыми методами экспертизы и
санкционирования групповых инвестиций Компании.
Производить оценку и согласование покупок акций и других ценных
бумаг, доли интереса в других организациях в соответствии с инвестиционной
политикой Компании.
Все виды деятельности в Компании могут быть подвергнуты
независимой экспертизе с частотой, определяемой степенью риска.
Компания имеет единую комплексную систему финансового
планирования и отчетности. На заседаниях Совета Директоров Компании
утверждаются ежегодные финансовые планы и поквартально рассматриваются
достигнутые финансовые результаты.
Компания имеет систему финансового контроля, позволяющую
обеспечивать финансовую устойчивость филиалов и дочерних зависимых
обществ.
Компания координирует привлечение кредитных ресурсов дочерними
предприятиями для гарантирования выполнения их обязательств перед
кредиторами.
Ạктивы
Контроль за денежными средствами
Компания обязуется обеспечивать безопасность денежных средств и
инвестиций:
1) осуществлять операции по переводу денежных средств,
утвержденных соответствующими должностными лицами. строго в
соответствие с утвержденным в компании порядком;
2) установить защитные системы, предотвращающие
несанкционированные действия по переводу денежных средств, с методами
защиты типа двойной подписи и соответствующей авторизацией документации;
3) согласовывать ответственность за право подписи банковских
документов с Советом Директоров, Директором; регулярно обновлять карточки
подписей;
4) производить санкционированный письменный учет денежных средств
и банковских счетов;
5) производить все выплаты с банковских счетов только для
санкционированных и законных целей бизнеса Компании;
6) Контролировать и санкционировать вексельные транзакции;
7) все вышесказанное применять для контроля и учета международных
банковских счетов.
Дебиторская задолженность
Компания обязуется:
78
1) вести учет и контроль дебиторской задолженности посредством
силами уполномоченного персонала соответствующей структуры, отвечающей
за управление дебиторской задолженностью;
2) списывать дебиторскую задолженность только после получения всей
необходимой документации в соответствии с внутренними процедурами
Компании;
3) вести отчетность по списанной дебиторской задолженности;
4) отслеживать и выявлять дебиторскую задолженность с сомнительной
восстанавливаемостью и выявлять причины безнадежных долгов;
5) выставлять счета и учитывать дебиторскую задолженность всех
поставок и транзакций, образовавшуюся в результате поставок продукции,
осуществления выполнения работ и предоставления услуг;
6) осуществлять кредитование подрядчиков, клиентов и поставщиков
только после оценки и одобрения уполномоченным персоналом;
7) производить регулярный мониторинг дебиторской задолженности и
просроченных счетов; производить все соответствующие действия по
восстановлению дебиторской задолженности.
Инвентаризация/поставки/закупки
Компания обязуется:
1) управлять всеми процессами материально-технического снабжения
как единой системой;
2) производить мониторинг и оценку показателей результативности и
эффективности материально-технического снабжения;
3) максимально точно определять потребности в материалах, запчастях и
оборудовании;
4) минимизировать затраты на «полный жизненный цикл» оборудования;
5) проводить дифференцированную политику закупок по разным
группам
товаров;
6) организовывать гибкие и своевременные поставки;
7) принимать экономически обоснованные решения при отклонении от
плана закупок;
8) стремиться к выходу на внешний рынок и кооперации с другими
промышленными предприятиями для сокращения затрат на приобретение и
транспортировку материалов, запчастей и оборудования;
9) выстраивать единое информационное пространство материально-
технического снабжения на сайте Компании.
Собственность и оборудование (включая нематериальное имущество)
Компания обязуется:
1) вести и хранить всю необходимую документацию, касающуюся прав
собственности на имущество;
2) применять меры безопасности к сохранности имущества Компании
для предотвращения несанкционированного пользования, воровства,
небрежного использования и хранения;
3) периодически контролировать и проводить проверку наличия
79
имущества;
4) применять меры по обеспечению учета имущества и выявления
потенциального оборудования для списания и продажи, а также дефектного
оборудования;
5) осуществлять контроль над списываемым имуществом (включая
отходы производства) с надлежащими согласованиями, заверенной
документацией и разделением соответствующих обязанностей;
6) внедрять капитальные проекты, подобрав соответствующий персонал,
фонды и осуществлять систему контроля.
Лицензии
Компания обязуется:
1) учитывать, проводить мониторинг и принимать меры к безопасности
хранения лицензий для снижения риска их потери;
2) проверять соответствие лицензий всем применимым законам для
снижения риска штрафов;
3) обеспечивать контроль и авторизацию лицензионной деятельности
Компании.
Обязательства
Компания обязуется:
1) периодически учитывать все обязательства Компании;
2) регулярно проверять и согласовывать все счета и платежные
документы перед их учетом и осуществлением платежей;
3) требовать от подрядчиков соответствия минимальным требованиям по
прозрачности собственности, законности деятельности, финансового состояния
и репутации;
4) назначать уполномоченных лиц для оценки обязательств Компании
для осуществления, подтверждения и документирования оценки.
Начисленные и условные обязательства
Компания обязуется:
1) проводить периодическую оценку, согласование и документацию
начисленных обязательств в соответствии с требованиями Компании по
ведению бухгалтерской и финансовой отчетности;
2) вести регулярный учет и документацию по условным обязательствам,
если таковые имеются, а также проводить оценку вероятности возникновения
условных обязательств уполномоченным персоналом и упоминать их в
финансовых отчетах;
3) проводить оценку и согласование рисков и открытых позиций
финансовых и других инструментов, документально фиксировать все риски и
обязательства и предоставлять отчеты топ-менеджерам.
Доходы
Компания обязуется:
1) следить за тем, чтобы продажи энергоресурсов осуществлялись
только уполномоченным персоналом в строгом соответствии с согласованным
делегированием полномочий;
2) следить за тем, чтобы продажи энергоресурсов осуществлялись
80
только соответствующим требованиям Компании контрагентам или в
соответствии с предоставленными гарантиями (гарантийные письма или другие
утвержденные
документы);
3) следить за ведением учета доходов по всем отгрузкам и продажам;
4) следить за ведением учета других доходов в финансовых документах;
5) следить за ведением учета доходов в отчетные периоды, в
соответствии с правилами бухгалтерского учета и корпоративной политикой;
6) производить проверку клиентов с целью выявления соответствия
требованиям Компании, их финансовому состоянию, репутации, законности
деятельности.
Затраты и налоги
Компания обязуется согласно утвержденного собственниками бизнес-
плана:
1) устанавливать размер заработной платы, вознаграждений и других
выплат персоналу Компании в соответствии с принятой системой и
Коллективным договором;
2) следить за соответствием учета затрат реальным выплатам;
3) следить за своевременным учетом затрат по контрактным и другим
обязательствам;
4) следить за размером затрат и их соответствием стратегии бизнеса;
5) следить за согласованием и санкционированием затрат.
Отчетность
Компания обязуется:
1) следить за учетом доходов и затрат или издержек и правильностью их
обоснований;
2) анализировать отчетную документацию и информировать
руководителей о результатах.
Общие вопросы
Основные положения
Компания обязуется:
1) на ключевые посты назначать только компетентных и
квалифицированных лиц, чьи рекомендации достоверны и соответствуют
должности; тщательно соблюдать процедуру найма персонала, принятую в
Компании;
2) периодически производить оценку рисков;
3) соблюдать принципы соответствия действий законодательству,
включая учет, отчетность, раскрытие информации, раскрытие фактов
мошенничества и других положений законодательства;
4) следить за внедрением систем контроля и документального оборота в
области информационных технологий, в том числе контроль доступа
(физического и системного) к информации, организация внесения изменений,
архивация и восстановление данных, системное администрирование,
совместимость с другими системами, защита от несанкционированного доступа
извне.
81
Налоговое администрирование
Компания ведет планирование налогов, защищает и приумножает
средства собственников, действуя в полном соответствии с действующим
законодательством РФ.
Компания обязуется:
1) предоставлять своевременную и достоверную информацию в
налоговых декларациях;
2) представлять менеджменту высокоточный прогноз по налогам;
3) осуществлять квалифицированный менеджмент налоговых рисков;
4) разработать унифицированную методологию налогообложения для
Компании.
5) своевременно уплачивать все необходимые налоги;
6) эффективно взаимодействовать с федеральными и местными
налоговыми органами, региональными и федеральными законодательными
органами.
Совершенствование системы управления
Компания считает ключевыми факторами повышения эффективности
своей деятельности совершенствование системы управления и оптимизацию
бизнес-процессов.
Управление рисками
Во всех сферах внутреннего контроля и финансирования применять
процессы и технологии управления рисками. Все ключевые функции
внутреннего контроля и финансирования обеспечивают выявление, оценку,
мониторинг и управление рисками.
Разрешение конфликтов
Политика Компании заключается, прежде всего, в попытке разрешить
конфликт путем посредничества. Судебное разбирательство является крайней
мерой.
Посредничество позволяет конфликтным сторонам сохранить свое
достоинство, избежать долгих споров между адвокатами и остаться деловыми
партнерами, а не деловыми противниками. Решение использования
посредничества или другого способа разрешения трудового конфликта
находится в компетенции управления по работе с персоналом. Решение
использования посредничества или другого способа разрешения конфликта с
деловыми партнерами и третьими лицами находится в компетенции
юридической службы. Компания поощряет в своих работниках развитие
навыков посредничества и других навыков разрешения конфликтных ситуаций.
Этические нормы работников «ТД «УНИВЕРСАМ»
Основные положения
Завоевать доверие можно только последовательно придерживаясь
высоких норм поведения и этики. Компания должна придерживаться
общечеловеческих и коллективных моральных норм и следовать им во всех
сферах своей деятельности.
Этические нормы устанавливают стандарты поведения для каждого
82
работника Компании.
Эффективное внедрение и соблюдение этических норм является главным
приоритетом всех работников Компании и обязательным для всех без
исключения. Каждый работник Компании несет ответственность за выполнение
этих требований.
Этические нормы определяют, что Компания ожидает от своих
работников без исключения, вне зависимости от места работы и прошлого
опыта.
Репутация честной, открытой компании строго придерживающейся
высоких стандартов деловой этики, является залогом ее успеха и процветания.
Следование высоким этическим принципам и поддержание репутации
Компании – одна из основных задач всех работников. Любые нарушения норм и
правил деловой этики могут привести к потере доверия к Компании со стороны
деловых партнеров, клиентов и государственных структур.
Этические нормы
Компания рассматривает свой бизнес неотрывно от честности, уважения
к разным культурным ценностям, достоинствам и правам человека.
Компания признает важность и ценность высокого уровня
корпоративного управления, деловой этики, являющимися одной из движущих
сил долгосрочного повышения ценности акций.
Репутация честного бизнес-партнера – бесценное качество Компании.
В своих отношениях со своими деловыми партнерами Компания
руководствуется следующим:
Собственники
Приоритетной задачей для Компании является соблюдение интересов
собственников. Руководство намерено сделать Компанию максимально
прибыльной, современной и динамичной в интересах ее собственников.
В отношениях с собственниками Компания руководствуется принципами
открытости и информационной прозрачности.
Высший менеджмент Компании стремится повышать долгосрочную
ценность инвестиций, доверенных нам нашими собственниками. Ответственное
ведение бизнеса и высокие прибыли позволят нашим собственникам получать
более высокий доход.
Клиенты
Главный принцип работы Компании с клиентами – надежность.
Компания всегда в срок и в полном объеме предоставляет электро– и
теплоэнергию.
Предлагая услуги высокого качества, Компания стремится к развитию
плодотворного сотрудничества с клиентами.
Поставщики
Компания стремится сотрудничать только с надежными поставщиками,
готовыми работать в соответствии с нашими стандартами качества. Компания
проводит проверку поставщиков, работающих на контрактной основе, чтобы
удостовериться, соответствует ли их деятельность основным принципам
Компании.
83
Профессиональные объединения
Компания готова гласно и открыто сотрудничать с профсоюзными и
другими организациями, представляющими коллективные интересы наших
работников.
Средства массовой информации
Компания выступает за открытые и честные взаимоотношения со
средствами массовой информации, предоставляет информацию о ее
деятельности и способах, которыми эта деятельность осуществляется.
Компания готова предоставлять всю интересующую информацию, не
являющуюся коммерческой тайной.
Научные организации
Компания налаживает двусторонние связи и сотрудничество с научными
организациями с целью непрерывного совершенствования производственного
процесса, пополнения знаний и повышения качества производимой продукции.
Общество
Компания стремится соблюдать социальную ответственность бизнеса в
любом месте, где бы ни находилось наше производство. Компания соблюдает
все этические нормы, законы, положения и законодательные акты.
Добросовестная и социально ответственная практика ведения бизнеса
направлена на укрепление репутации и имиджа Компании в глазах широкой
общественности и делового сообщества.
Работники
Работники – это главное достояние Компании. Компания стремится к
постоянному совершенствованию и развитию интеллектуального и
человеческого капитала.
Ценности работников:
Уважение к человеку – это уважение мнений других и терпимое
отношение к любым различиям между нами, открытое и доброжелательное
обсуждение проблем, совместное решение производственных задач.
Забота о ветеранах – это ответственность за тех, кто много лет создавал
нашу Компанию, реализация социальных программ, передача опыта и
наставничество.
Бережное отношение к природе – это охрана окружающей среды,
использование экологобезопасных технологий, наша ответственность перед
будущими поколениями за землю региона.
Профессионализм – это глубокое знание своей специальности,
ответственное и добросовестное отношение к обязанностям, качественное и
своевременное выполнение поставленных задач, совершенствование
профессионального уровня.
Постоянное развитие и обучение – это непрерывное движение вперед,
создание условий для развития талантов и способностей наших работников,
поддержка молодежи.
Сотрудничество – это открытое взаимодействие с собственниками,
деловыми партнерами и государственными органами и общественными
организациями, слаженная работа единой команды, в которой каждый отвечает